重大项目专项资金管理制度范文(3篇)

重大项目专项资金管理制度范文
合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：
一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容。

五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。

八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。

九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。

十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则会计室不予结算。

重大项目专项资金管理制度范文（2）
一、总则
本制度是为了规范重大项目专项资金的管理，保障资金的合理使用和有效运作，提高资金使用效益，加强财务管理，确保重大项目顺利实施。

二、资金申请与审批
1. 重大项目的资金申请必须符合项目的实际需求和预算计划，申请人应提供详细的资金使用计划和预算报告。

2. 资金申请须经项目负责人审查并出具意见，由项目管理部门进行审核后，提交财务审批。

3. 财务审批部门应根据项目的重要性和预算情况，审慎审核资金申请，并及时反馈审批结果。

三、资金拨付与支付
1. 根据资金申请的批准情况，财务部门应及时拨付资金到项目的账户中，并通知项目负责人及时核实。

2. 项目负责人在资金拨付后，应按照预算计划和项目实际需求，及时编制支付计划，并向财务部门报备。

3. 财务部门应根据支付计划，按照合规、合理的原则进行支付，确保支付的准确性和及时性。

四、资金使用监督与控制
1. 重大项目的资金使用必须严格按照预算计划进行，不得擅自改变项目用途和范围。

2. 项目负责人应加强对项目资金的监督与管理，确保资金使用的及时性和合规性。

3. 财务部门应定期对项目资金的使用情况进行检查与审计，并向上级主管部门提供相关报告。

4. 主管部门、财务部门和审计部门应建立相应的监督机制，加强对资金使用的审查和控制。

五、资金结算与收支再利用
1. 项目完成后，项目负责人应及时向财务部门提交资金结算报告，详细列明项目的收支情况和结余资金。

2. 财务部门应根据结算报告，完成资金的结算工作，并按照项目需要，将结余资金进行再利用。

3. 结余资金的再利用应经过项目负责人的申请，并经财务部门审批后进行使用。

六、资金使用情况报告与评估
1. 项目负责人应按时向上级主管部门和财务部门提交项目资金使用情况的报告。

2. 财务部门应对项目资金使用情况进行定期评估和分析，向上级主管部门提供相关报告，并提出改进措施或建议。

七、违规处理与问责
1. 对于严重违反本制度的行为，将按照相关规定进行处理和追责。

2. 项目负责人应对项目资金使用做到清晰明了，对责任追究有明确的约束与问责。

八、附则
本制度由财务部门负责解释和修订，并根据需要随时进行完善。

如有其他相关规定或规章制度与本制度产生冲突，以本制度为准。

以上是重大项目专项资金管理制度的范本，旨在规范资金的使用和管理，增强项目的执行力和财务的透明度。

希望能为贵公司提供参考，并根据实际情况进行调整与完善。

重大项目专项资金管理制度范文（3）
第一章总则
第一条重大项目专项资金是指该项目总投资不低于____万元人民币的项目。

第二条为加强专项资金的管理，明确资金列支标准和报销审批程序，确保资金使用和财务
管理符合公司制度及相关政策文件要求而制定本制度。

本制度充分参考《广东省战略性新兴产业发展专项资金管理办法(试行)》《广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的暂行办法》的文件要求。

第三条本制度适用于重大项目相关公司所属部门。

第二章专项资金管理原则
第四条专项资金必须由公司财务部统一管理、单独设账，专款专用，严格按项目预算内容
和比例支出及控制，对因具体情况需要进行变更调整的支出，必须按公司制度和项目流程要求进行变更申请及审批，获得批准后方可执行变更，否则财务部拒绝执行。

具体有关费用标准按本规定和公司相关制度执行。

第三章专项资金例支范围
第五条专项资金的列支在科技项目管理中，按以下内容严格管控：
ü设备购置及使用费：是指在项目实施过程中购置或对现有仪器设备进行升级改造，以
及租赁使用外单位仪器设备而发生的费用。

ü原材料费：是指在项目实施过程中由于消耗各种必需的原材料、辅助材料等低值易耗
品而发生的采购、运输、装卸和整理等费用。

ü专用业务费：是指在项目实施过程中由于本公司自身的技术、工艺和设备等条件的限
制，必须支付给外单位的检验、测试、设计资料、专业培训费用等。

ü燃料动力费：是指在项目实施过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的
可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。

ü差旅费：是指项目组成员在项目实施过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务
调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。

差旅费的开支标准应当按照国家有关规定执行。

ü会议费：是指在项目实施过程中为组织开展相关的学术研讨、咨询以及协调任务等活
动而发生的会议费用。

应当参照国家有关规定，严格控制会议数量、规模、开支标准和会期。

严禁开支礼品费、招待费、旅游费。

ü国际合作与交流费：是指在项目实施过程中相关人员出国及外国专家来华工作而发生
的费用。

国际合作与交流费应当执行国家外事经费管理的有关规定。

ü出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目实施过程中，需要支付的出版费、
资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其它知识产权事务等费用。

ü劳务费：是指在项目实施过程中支付给项目组成人员中没有工资性收入的相关研发人
员(如在校研究生等)和临时聘用人员等的劳务性费用。

公司聘用的参与重大专项研究任务的优秀高校毕业生在聘用期内所需的劳务性费用和有关社会保险费补助，可以在劳务费中列支。

ü专家咨询费。

是指在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。

ü基本建设费：是指重大专项实施过程中发生的房屋建筑物购建、专用设备购置等基本
建设支出，应当单独列示，并参照基本建设财务制度执行。

ü其它费用：是指在重大专项项目实施过程中除上述支出项目之外的其它直接相关的支
出。

其它费用应当在申请预算时单独列示，单独核定。

第四章付款单据审批流程
第六条所有支出必须取得合法票据，填写报销单应注意：根据付款性质填写对应单据；严
格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；
简述费用内容或事由。

第七条申购审批流程：
需求人员提出申请--需求部门最高主管批准--总经理批准(按申购金额的权限，如需)--采购人员确认--发出采购订单--供货方确认--采
购人员提交付款申请--会计经理审核--会计部最高主管批准(根据申购金额的权限，如需)--总经理批准；
第八条报销流程：报销人根据工作活动，按财务制度整理报销单据，填写对应的费用报销
单，经部门经理或以上级别人员审核签字，由会计经理审批，总经理批准(根据金
额权限，如需)，完成报销手续。

第五章附则
第九条本规定由财务部制定，并由财务部负责解释、补充；
第十条本规定由总经理办公室批准即日起执行。

二〇一二年____月一十八日。