招股说明书的格式分为五个部分

招股说明书的格式分为五个部分：招股说明书的封面；招股说明书目录；招股说明书正文；附录；备查文件。看招股说明书时要注意如下事项：

1)风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效；

2)募集资金的运用：看看资金都流向了什么项目；

3)股利分配政策：了解公司对股民的回报；

4)发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性；

5)发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况；

6)盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些；

7)公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划；一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的；

8)发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。此外，我们应该注意：

1募集资金的运用

本次募股资金的用途与投向；投资项目总体情况介绍，包括项目预算、投资周期与资金使用计划等；如果所筹资本尚不能满足规划中的项目的资金需求，应说明其缺口部分的来源及落实情况；增资发行的发行人必须说明前次公开发行股票所筹资本的运用情况。

2股利分配政策

发行人股利发放的一般政策；发行人在发行股票后第一个盈利年度是否准备派发股利；如果准备发放，发放几次，何时发放；不同类别股票在股利分配方面的权益；如果暂不准备派发股利，简要说明原因；新股东是否享有公司本次股票发行完成前的滚存利润；其他应说明的股利分配政策。

3经营业绩

这一部分应当根据专业人员的审计报告和审查结论，来观察发行人过去3年的经营业绩，它至少应包括：最近3年销售总额和利润总额；发行人业务收入的主要构成；发行人近期完成的主要工作，主要指重大项目和科研成果；产品或者服务的市场情况；筹资与投资方面的情况等。

4股本

这一部分应当注意发行人的股本及其变动情况：注册资本；已发行的股份；如果发行人已进行过股份制改组、定向募集或公开发行，则应当披露本次发行前公司的股权结构，包括国家股、法人股、个人股(其中含内部职工股)、外资股等各占的份额；发行人认购股份的情况；本次发行后公司股份的结构，包括公司职工股的有关情况；本次发行前后每股净资产，等等

其实说多了你可能也记不住，给你提供些参考，首先看公司所属行业（一个有潜力的行业或是政府大力支持的行业非常重要，中国股市跟政策关系太大，稍有风吹草动就能激起波澜），其次看每股净资产（结合股价，总股本和流通股本），原则是股价越低，每股净资产越高，流通股本越少，那这个上市公司越值得投资，最后看每股未分配利润，这是个非常重要的参数，能体现一个公司大方与否，原则上每股未分配利润越高，高到接近每股净资产甚至超过它，那证明这上市公司是个典型的铁公鸡，赚了钱不愿意跟股东一起分享，这样的标的你如果想选择要慎重才行，如果你想更进一步了解这公司就看它的财务报表，里面的参数一项一项去慢慢琢磨，会让你有所收获的，希望能给你些帮助。

什么是股份有限公司的招股说明书？

股份有限公司的招股说明书是供社会公众了解发起人和将要设立公司的情况，说明公司股份发行的有关事宜，指导公众购买公司股份的规范性文件。招股说明书经政府有关部门批准后，即具有法律效力，公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为，除应遵守国家有关规定外，都要遵守招股说明书中的有关规定，违反者，要承担相应的责任。

（1）招股说明书的法定内容公司通过后根据《公司法》的规定，招股说明书应当附有发起人制定的公司章程，并载明下列事项：①发起人认购股份数；②每股的票面金额发行价格；③无记名股票的发行总数；④认购人的权利、义务；⑤本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可撤回所认股份的说明。

（2）招股说明书的形式一般来说，招股说明书应采用书面形式，其格式由发起人自行确定。

（3）招股说明书的拟订招股说明书由发起人拟订，经所有发起人认可同意后提交政府授权部门审批。

（4）招股说明书的审批招股说明书的审批，一般由政府授权部门进行。目前我国只允许深圳、上海两市股票上市，上述两市设立股份有限公司的招股说明书由体改办、人民银行分行审批。其他地区具备上市交易条件的公司，只能到深圳、上海的证券交易所上市，其招股说明书由国务院股票上市办公会议审批。

招股说明书经政府授权部门批准后，要由发起人通过新闻媒介予以公告，以便社会公众知晓。从目前我国发布招股说明书公告的情况来看，招股说明书的公告主要采取由报纸全文发布招股说明书的形式。

公司招股说明书

来源：作者：日期：2011-03-16 我来说两句(0条)

重要提示：公司招股说明书是公司内部的重要法律文本，法律允许自由约定部分内容，公司应当根据实际情况制定适合自己的相关内容，并请专业法律人士把关，以免产生法律风险。中国股东维权网（）所提供的范本仅供参考。

____公司招股说明书

一、释义

在本招股说明书中，下列简称意义如下：

本公司：指________股份有限公司。

筹委会：指________股份有限公司筹备委员会，在公司董事会成立之前，本筹委会行使董事会职能。

股票：指记名式普通股权证。

元：指人民币元。

二、序言

本公司是为适应改革开放和市场经济发展的需要，由________等几家单位发起，经________批准组建的股份制企业。本招股说明书经中国人民银行____分行批准，旨在为本公司此次定向募集股份及今后上市提供本公司的基本资料，以告投资者。

本公司筹委会深信本说明书并无遗漏任何事实、以至本说明书有误导成分，公司筹委会就本说明书所载资料之准确性、完整性负共同及个别之责任。

三、股本与注册资本

若本公司此次募集股份达到预期目的，则本公司股本构成为：

公司注册资本________万元，每股等额1元。通过发起人认购和向境内社会法人及本企业内部职工发行股票募集资金。

发起人认购________万股，占股本总额____%。

其中：(略)

向其他法人募集________万股，占股份总额____%。

向本企业内部职工募集________万股，占股份总额的____%。

四、股票发售

(一)发售条件

1.本公司筹委会申请，已经____省________第____号文件批准。

2.本公司股票发行已获____________批准。

3.本公司筹委会已与承销售团达成股票承销协议。

(二)发售规则

1.本公司发售股票为记名式股权证的形式。

2.本公司发售的股票为普通股，以人民币计值。

3.本公司股票每股面值____元，溢值发行每股价格为____元。

4.认购工作采取时间优先、数量优先原则。本公司首次发行股票中，每一法人认购数额起点为____万股，认购数额必须是____万股的整数倍，最高不得超过______万股；每一自然人认购数额起点为______股，认购数额必须是______股的整数倍，最高不得超过________股。

5.本公司此次募集的股份以人民币购买，红利以人民币或股票支付。即：每年股利(红利)于次年____月____日前发放完毕。

6.本公司发行的股票不得退股，可以赠与、继承和抵押。根据国家有关法律、法令，经批准上市后，将委托本次承销售团办理转让、过户、清算和交割。

(三)发行办法

1.本公司设立采用定向募集设立方式。

本次股票发行对象为：境内企事业法人、社会团体法人和本企业内部职工。

2.市内法人单位认购须填写“股票认购书”，并经所在单位盖章生效，经办人携带本人身份证和单位营业执照影印件，到各承销成员单位办理认购登记手续，同时按所认购企事业法人股和社会团体法人股总股数一次交齐股金，各承销单位按实收股金金额为法人单位开具股金收据。

3.市外法人单位认购须填写收到的“股票认购书”，并加盖单位公章于

________年____月____日前将应交股金以加急电汇方式汇入相应承销成员账户，同时交认购书和汇款凭证传真或特快传送给相应承销单位。承销单位按实收金额