上海贝岭2018年财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年一季度财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为51,647.18万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供198,181.27万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕146,534.09万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为158,257.5万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是174,027.87万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为166,142.69万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为170,085.28万元，在5年之内偿还的贷款总规模为177,970.46万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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上海贝岭2020年上半年财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为51,013.2万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为3,773.28万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供195,701.18万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕144,687.99万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为156,396.03万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是173,483.62万元，实际已经取得的短期带息负债为3,773.28万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为173,483.62万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为182,027.41万元，在5年之内偿还的贷款总规模为199,114.99万元，当前实际的带息负债合计为3,773.28万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
600171上海贝岭2023年上半年决策水平分析报告
上海贝岭2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为负8,563.27万元，与2022年上半年的32,668.29万元相比，2023年上半年出现亏损，亏损8,563.27万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2023年上半年营业利润为负8,769.4万元，与2022年上半年的32,596.22万元相比，2023年上半年出现亏损，亏损8,769.4万元。
营业收入下降，企业出现了经营亏损，经营形势进一步恶化，应采取措施。
二、成本费用分析上海贝岭2023年上半年成本费用总额为82,238.52万元，其中：营业成本为61,180.43万元，占成本总额的74.39%；销售费用为2,743.4万元，占成本总额的3.34%；管理费用为4,236.07万元，占成本总额的5.15%；财务费用为-2,498.39万元，占成本总额的-3.04%；营业税金及附加为486.64万元，占成本总额的0.59%；研发费用为16,090.37万元，占成本总额的19.57%。
2023年上半年销售费用为2,743.4万元，与2022年上半年的2,798.43万元相比有所下降，下降1.97%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用下降的同时营业收入也有所下降，企业市场销售形势迅速恶化，应当采取措施加以改变。
2023年上半年管理费用为4,236.07万元，与2022年上半年的3,830.84万元相比有较大增长，增长10.58%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为4.85%，与2022年上半年的4.1%相比有所提高，提高0.75个百分点。
而企业的营业利润却有所下降，企业管理费用增长并没有带来经济效益的增长，应当关注支出的合理性。
三、资产结构分析上海贝岭2023年上半年资产总额为478,249.76万元，其中流动资产为240,337.82万元，主要以存货、交易性金融资产、货币资金为主，分别占流动资产的32.93%、22.72%和21.43%。
上海贝岭2018年财务分析详细报告-智泽华
上海贝岭2018年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况上海贝岭2018年资产总额为270,777.41万元，其中流动资产为168,199.25万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的72.14%、9.23%和9.04%。
非流动资产为102,578.15万元，主要分布在商誉和长期投资，分别占企业非流动资产的44.48%、40.35%。
资产构成表2.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的76.2%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表3.资产的增减变化2018年总资产为270,777.41万元，与2017年的274,791.53万元相比有所下降，下降1.46%。
4.资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加4,388.67万元，其他流动资产增加2,906.26万元，存货增加2,874.61万元，应收票据增加1,535.9万元，交易性金融资产增加905.99万元，预付款项增加523.22万元，递延所得税资产增加433.55万元，共计增加13,568.21万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他应收款减少40.1万元，长期待摊费用减少139.97万元，无形资产减少602.32万元，固定资产减少918.2万元，长期投资减少4,241.38万元，货币资金减少4,393.73万元，应收利息减少6,372.83万元，共计减少16,708.54万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额下降3,140.33万元。
5.资产结构的合理性评价从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例基本合理。
其他应收款所占比例基本合理。
存货所占比例过高。
6.资产结构的变动情况从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，资产的盈利能力没有提高。
因此与2017年相比，资产结构趋于恶化。
上海贝岭2020年三季度财务风险分析详细报告
上海贝岭2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为38,621.55万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为5,702.51万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供176,795.54万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕138,173.99万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为150,515.21万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是175,024.08万元，实际已经取得的短期带息负债为5,702.51万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为162,769.64万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为168,896.86万元，在5年之内偿还的贷款总规模为181,151.3万元，当前实际的带息负债合计为5,702.51万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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上海贝岭2019年财务分析详细报告
上海贝岭2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况上海贝岭2019年资产总额为339,241.26万元，其中流动资产为225,372.81万元，主要分布在货币资金、其他流动资产、交易性金融资产等环节，分别占企业流动资产合计的63.83%、9.89%和8.57%。
非流动资产为113,868.46万元，主要分布在长期投资和商誉，分别占企业非流动资产的46.25%、40.07%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产339,241.26 100.00 270,777.41 100.00 274,791.53 100.00 流动资产225,372.81 66.43 168,199.25 62.12 166,745.05 60.68 长期投资52,662 15.52 41,390.53 15.29 45,631.91 16.61 固定资产5,609.83 1.65 5,702.59 2.11 6,620.79 2.41 其他55,596.63 16.39 55,485.04 20.49 55,793.78 20.302.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的74.67%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产225,372.81 100.00 168,199.25 100.00 166,745.05 100.00 存货15,744.32 6.99 15,516.67 9.23 12,642.06 7.58 应收账款15,083.65 6.69 15,208.35 9.04 10,819.68 6.49 其他应收款584.65 0.26 491.63 0.29 531.73 0.32 交易性金融资产19,312.59 8.57 905.99 0.54 0 0.00 应收票据5,118.87 2.27 5,917.37 3.52 4,381.47 2.63 货币资金143,846.1 63.83 121,345.75 72.14 125,739.48 75.41 其他25,682.63 11.40 8,813.49 5.24 12,630.64 7.573.资产的增减变化2019年总资产为339,241.26万元，与2018年的270,777.41万元相比有较大增长，增长25.28%。
上海贝岭2019年财务风险分析详细报告
上海贝岭2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为40,543.75万元，2019年已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供193,596.52万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕153,052.77万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为165,923.32万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是190,271.56万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为214,619.8万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为238,968.03万元，在5年之内偿还的贷款总规模为287,664.5万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。
上海贝岭2019年上半年财务风险分析详细报告
上海贝岭2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为28,328.65万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供181,651.02万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕153,322.37万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为165,450.81万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是194,291.36万元，实际已经取得的短期贷款金额为0万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为194,291.36万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为208,711.64万元，在5年之内偿还的贷款总规模为237,552.2万元，当前实际的长短期借款合计为0万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。
600171上海贝岭2023年三季度财务指标报告
上海贝岭2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为负8,096.65万元，与2022年三季度的7,441.45万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损8,096.65万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 12.58 6.84 -6.68 3.11上海贝岭2023年三季度的营业利润率为-14.45%，总资产报酬率为-6.75%，净资产收益率为-6.68%，成本费用利润率为-15.81%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为374,045.43万元，经营资产的收益率为-8.61%2023年三季度营业利润为负8,054.68万元，与2022年三季度的7,465.74万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损8,054.68万元。
以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加1.36万元，销售费用减少332.77万元，管理费用减少491万元，共计增加825.14万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少6.28万元，其他收益减少270.56万元，投资收益减少1,840.58万元，公允价值变动收益减少11,859.46万元，营业税金及附加增加169.17万元，财务费用增加955.16万元，研发费用增加1,670万元，营业成本增加6,058.26万元，共计减少22,829.47万元。
各项科目变化引起营业利润减少15,520.42万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值2023年三季度流动比率为4.11，与2022年三季度的4.65相比有较大下降，下降了0.54。
2023年三季度流动比率比2022年三季度下降的主要原因是：2023年三季度流动资产为234,151.47万元，与2022年三季度的270,377.4万元相比有较大幅度下降，下降13.40%。
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上海贝岭2018年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为27,968.1万元，2018年已经取得的银行短期借款为4,804.24万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供143,193.73万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕115,225.63万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为124,569.42万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是134,903.94万元，实际已经取得的短期贷款金额为4,804.24万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为145,238.47万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为155,573万元，在5年之内偿还的贷款总规模为176,242.05万元，当前实际的长短期借款合计为4,804.24万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第页共1 页。