报 销 封 面
食品挂账销账协议书范本
食品挂账销账协议书范本甲方（供应商）：_________________________乙方（采购方）：_________________________鉴于甲乙双方在长期的业务往来中建立了良好的合作关系，为了进一步明确双方在食品挂账及销账过程中的权利与义务，经友好协商，特订立本协议，以资共同遵守。
一、挂账定义本协议所称“挂账”，是指乙方在甲方处购买食品后，暂时不支付货款，而是将该笔交易金额记入乙方的账目中，待双方约定的结算周期到来时，乙方一次性或分期支付给甲方。
二、挂账条件1. 乙方须为甲方认可的长期合作伙伴，且具有良好的信誉和支付能力。
2. 乙方须向甲方提供有效的营业执照复印件、法定代表人身份证明等相关资料。
3. 乙方须与甲方签订挂账协议，并按甲方要求提供相应的担保或保证。
三、挂账额度与期限1. 甲方根据乙方的信用状况和业务规模，给予乙方一定的挂账额度。
2. 挂账期限由双方协商确定，但最长不得超过____个月。
四、销账方式1. 乙方应在约定的结算周期内，按照甲方提供的对账单，将挂账金额支付给甲方。
2. 乙方可以选择一次性支付或分期支付，分期支付的，每期支付金额不得低于约定的最低额度。
3. 乙方逾期未支付挂账金额的，甲方有权要求乙方支付逾期利息，并可采取法律手段追讨欠款。
五、违约责任1. 乙方未按约定支付挂账金额的，应向甲方支付违约金，违约金的计算方式为：逾期金额×逾期天数×______%。
2. 甲方未按约定提供食品或提供的产品质量不符合约定的，应承担相应的违约责任。
六、争议解决本协议在履行过程中如发生争议，双方应友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼。
七、其他1. 本协议自双方签字盖章之日起生效，有效期为____年，除非双方另有约定。
2. 本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：___________________________法定代表人（签字）：_________________________日期：____年____月____日乙方（盖章）：___________________________法定代表人（签字）：_________________________日期：____年____月____日（注：以上内容仅供参考，具体条款应根据实际情况由双方协商确定，并建议在签订正式协议前咨询法律专业人士。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
黄金生产、销售过程封闭管理办法
黄金生产、销售过程封闭管理办法黄金、白银是我矿的主要产品，为了进一步加强对金、银以及生产过程当中产生的副产品（硫精矿、冰铜及炉渣）的管理，严格实行对生产、销售和废旧物品处理等环节的封闭管理，以达到堵塞漏洞、减少损失、保证产品产销各个环节安全的目的，规避企业经营风险，特制定本办法。
一、矿石开采1、井下矿石开采应当严格按照设计施工，减少矿石损失率，尽可能多的回收资源。
2、井下矿毛分离以运营管理部矿毛信息单为准。
杜绝因人为因素造成的矿石损失。
3、斜坡道、主竖井井口由保卫部负责检查，防止矿石被盗现象的发生。
4、地质样品、岩芯样品、地质技术员日常检样，经运营管理部批准并在井口值班室签字确认后方可运出地表，送往化验室。
5、地质技术人员日常收集的标本，经运营管理部出具证明后，可运出生产门，在运营管理部或指定地点集中存放。
运出矿外的标本，需经过分管生产的矿领导批准。
二、流程中的产品管理（一）选矿清洁管理选矿生产流程中，严禁矿浆跑、冒、滴、漏，若有滴漏应当及时返回流程，做到班清日结，不得将滴、漏的原矿或精矿混入尾矿和流失。
1、磨矿分级流程磨矿分级溢流筛必须致密完好，防止杂物进入下道工序。
筛出的杂物（如废旧导爆管）必须冲洗干净，由技术主管鉴定并安排专人负责堆存到指定地点保管。
磨机衬板拆卸时，要及时将残余矿渣加入生产流程，废旧衬板必须冲洗干净集中存放，由选矿车间生产副主任监控。
磨机衬板拆卸时，由选矿车间报告，保卫部人员全程监护。
维修更换的精矿管路及设备备件等必须将管内存矿处理清洗干净方能外放，检测修理场地和加球场地要仔细清理地面，地沟要清理干净并将清理的粉矿加入分级机。
选矿清洁管理由选矿车间生产副主任负责，磨浮工段主管具体执行。
2、浮选流程浮选地沟要定期清理，清出的矿砂及时返回生产流程。
计划检测修理停车时，要将浮选泡沫槽内的精矿冲净、精矿泵池内的精矿抽净，泵池内不准存暴露在水面以上的精矿。
维修更换的管路及备件等必须将内部存矿处理干净，检测修理过程清理出的高品位精矿当班要及时返回生产流程，不能返回时由工段安排专人负责保管，开车时再加入。
康师傅营业名词解释汇总版
配送--指在经济合理区域范围内，根据用户的要求，对
物品进行拣选、加工、包装、分割、组配等作业，并按时、 安全、准确的将物品送达指定地点的物流活动！
坎级配送--流通企业按照运输成本角度出发，设定不同
的配送起运量，按照量的不同收取不同的服务费；
指定时间送货--这是一种固定的时间和固定的时间间
隔的配送服务，一般采用“日配送”，原则是从接受订单到 送达不超过24小时！
灯箱--可进行大幅画面美化告知的一种平台。画面内侧
或外侧设置灯光设备。主要见于卖场内的墙体，或店面外 的店招部分。
促进物--除产品本身外，在各通路、各场所，使用的有
利于产品销售的促销使用物品。如：POP、挂架等
统仓--指对上游供应方的大批量货物进行集中储存、加
工等作业，同时接受并处理下游用户的订货信息，然后向 下游用户进行批量转运的设施和机构；
客单价—客单价=商品平均单价*每一顾客平均购买商品
个数，客单价是超市的生存基础，是评估超市潜力的重要 指标。
TM--意为Trade
Marketing缩写，即通路企划，是届于企划 功能与营业功能之间的桥梁单位。主要职责范围：费用管理、 生动化管理、销售支持、品类管理及通路发展的研究。目前 各公司开始逐步架设TM，意在专业细化。
箱贩--整箱贩卖。 CRC卡--Customer
Record Card,顾客销售记录卡。业 务人员拜访客户时，使用的专业销售工具，以达到管理客 户的目的。内容包括：产品目录简介、地略图、客户名册 卡、客户分类/拜访计划一览表及客户销售记录卡。
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量贩店—按交易方式分为：
1.直接交易的:位置处于直营所所在地,以自选服务形 式并提供购物车和购物篮给顾客使用;售卖电器(包括电视 机)、家用电器(包括洗衣机和电冰箱)和生鲜;有空调设备; 有产品在冷冻设备里陈列;产品价格标在产品或货架上,商 品陈列在过道上，30个或以上带收银台的出口;以整箱或量 贩包售卖为主,营业面积在6000平方米以上，品项在20000 个规格以上，并有大型停车场。例:家乐福、沃尔玛 2.不直接交易的:位置处于二、三级城市,甲A、甲级片 区，通过经销商或中间商交易。以自选服务形式并提供购 物车和购物篮给顾客使用;售卖电器(包括电视机)、家用电 器(包括洗衣机和电冰箱)和生鲜;有空调设备;有产品在冷 冻设备里陈列;产品价格标在产品或货架上,商品陈列在过 道上，20个或以上带收银台的出口;以整箱或量贩包售卖为 主,营业面积在6000平方米以上，品项在10000个规格以上， 并有大型停车场。
(营销手册)市场营销手册
****生物制品有限公司市场营销手册年月日目录第一部分岗位责任体系 (1)第一章组织机构 (1)第二章 ***营销部主要岗位职责 (1)第一节营销部经理职责 (1)第二节执行经理职责 (2)第三节区域经理职责 (2)第四节计划主管职责 (3)第五节财务主管职责 (3)第六节市场主管职责 (4)第七节储运主管职责 (4)第八节客户经理职责 (5)第九节理货员职责 (5)第十节前台员职责 (6)第十一节档案员职责 (6)第二部分市场营销管理 (8)第一章市场调研管理 (8)第一节市场调研的目的和意义 (8)第二节市场调研的原则和市调人员素质要求 (8)第三节市场调研的程序和方法 (8)第四节市场调研管理制度 (13)表1 零售店普查一览表 (14)表2 稽查状况记录表 (14)第二章目标管理 (15)第一节目标管理制度 (15)第二节目标管理方案（北京） (17)表1 岗位（职务）工资等级表 (21)表2 岗位（职务）工资等级表 (21)表3 进入职务等级工资系列的依据 (22)表4 各市场责任区域目标销售任务分解表 (22)表5 目标任务分解表（北京） (23)表6 铺货率指标承诺表 (23)表7 各区域月度销售业绩考核表 (24)表8绩效考评表 (24)表9 各区域管理考核评分表 (25)表10 员工满意度调查表 (25)表11 客户满意度调查表 (26)表12 ***年薪激励表 (27)第二章营销计划管理工作手册 (28)第一节部门职能及组织结构 (28)第二节岗位职责与任职条件 (29)第三节工作程序 (30)第四节销售计划管理 (32)第五节信息统计管理 (33)第六节日常工作管理 (34)第七节附则 (35)表1 经营管理措施表 (36)表2 销售计划编制表 (36)表3 费用计划编制表 (37)表4 宣传促销计划表 (37)表5 人员培训计划表 (38)表6 销售部经理工作计划表 (38)表7 区域经理工作计划表 (39)表8 客户经理工作计划表 (40)表9 理货员每周拜访计划表 (40)表10 月度各区域市场销售完成情况表 (41)表11 信息登记卡 (41)表12 年月份销售计划单 (42)表13 调度工作日志 (43)第四章行政管理 (44)第一节 ***销售公司例会制度 (44)第二节 ***销售公司考勤制度 (45)第三节销售公司办公设备使用制度 (46)第四节销售公司保密制度 (47)第五节出差管理规定（试行） (47)第六节宿舍管理暂行办法（试行） (50)第七节通讯工具及其费用管理规定（试行） (52)第五章营销管理 (54)第一节品牌管理 (54)第二节销售公司产品价格体系及销售政策 (56)第六章储运管理 (60)第一节部门职能及组织机构 (60)第二节岗位职责与聘用条件 (61)第三节工作计划与资金预算 (62)第四节运输管理 (62)第五节仓储管理 (63)第六节售后服务 (66)第七节货物防损管理办法 (67)第八节巡查制度 (67)第九节附则 (68)表一调拨任务单 (69)表二报损单 (69)表三货物报废单 (70)表四用户服务任务单 (70)表五余款收缴表 (71)表六送货单 (71)表七长途运输台帐 (72)表八市内运输凭证 (72)表九市内运输台帐 (73)表十货物动态统计表 (73)表十一货物动态月报 (74)表十二装卸工具帐 (74)表十三消耗材料台帐 (75)表十四货物盘点表 (75)第二章人事管理 (76)第一节奖惩制度 (76)第二节销售人员考核办法（试行） (77)第八章财务管理 (79)第一节总则 (79)第二节组织机构 (79)第三节财务体制与业务内容 (80)第四节管理与控制 (80)第五节销售管理 (81)第六节商品入库及发货管理 (82)第七节抵帐手续管理 (83)第八节增值税发票及其他发票的管理 (84)第九节收款管理 (85)第十节附则 (86)第九章经销商管理 (87)第一节销售指标及奖励 (87)第二节经销商的选择 (88)第三节经销商的谈判与签约 (88)第四节经销商的供货价格管理 (89)第五节货款结算与回收 (91)第六节订货和发货管理 (92)第七节经销商的销售支持 (93)第八节经销商巡访管理 (93)第九节定期汇报制度 (94)第十节例会制度 (94)第十一节业务人员行为规范 (95)第十二节附则 (95)表1 经销商调查表 (96)表2 经销商巡访计划表 (97)表3 二批走访登记表 (98)表4 经销商信息资料表 (98)表5 经销商订货单 (99)表6 计划主管业务人员工作日报 (100)第十章特渠管理 (101)第一节部门职能及组织结构 (101)第二节岗位职责与任职条件 (102)第三节销售指标及考核 (103)第四节特渠市场调查 (103)第五节合同的签订 (105)第六节例会及工作汇报管理 (105)第七节销售合同管理 (106)第八节货款回收管理 (106)第九节特渠业务员行为规范 (107)第十节礼品管理 (107)第十一节附则 (108)表1 特渠业务员工作日志 (108)表2 特渠立项申请单 (108)表3 客户资信情况调查表 (110)表4 项目竞争对手情况调查表 (110)表5 礼品领用申请表 (111)表6 特渠业务员周工作计划表 (111)第一部分岗位责任体系第一章组织机构第二章 ***营销部主要岗位职责第一节营销部经理职责一、行政隶属1、上级主管：***总经理2、直属下级：执行经理、区域经理、财务部、市场部、储运部二、主要职责确保营销系统整体高效运行，包括提高有效出货、减少各环节存货与降低运行费用。
《企业内部控制流程手册》1(2021修订版)
弗布克企业内控手册系列企业内部控制流程手册配套光盘〔配有本书局部控制流程及表单〕许国才编著目录第1章企业内部控制流程—资金.............................................................................................1．1 资金与授权批准控制.....................................................................................................1．1．1 资金支付业务流程...........................................................................................1．1．2 资金授权审批流程...........................................................................................1．2 现金和银行存款控制.....................................................................................................1．2．1 借出款项审批流程...........................................................................................1．2．2 银行账户核对流程........................................................................................... 第2章企业内部控制流程—采购.............................................................................................2．1．请购审批与预算控制.....................................................................................................2．1．1 请购审批业务流程...........................................................................................2．1．2 采购预算业务流程...........................................................................................2．2 采购与采购验收控制.....................................................................................................2．2．1 采购业务招标流程...........................................................................................2．2．2 供给商的评选流程........................................................................................... 第3章企业内部控制流程—存货.............................................................................................3．1 存货与授权批准控制.....................................................................................................3．1．1 存货采购请购流程...........................................................................................3．1．2 存货采购管理流程...........................................................................................3．2 存货验收与保管控制.....................................................................................................3．2．1 外购存货验收流程...........................................................................................3．2．2 存货存放管理流程........................................................................................... 第4章企业内部控制流程—销售.............................................................................................4．1 销售与授权审批控制.....................................................................................................4．1．1 销售业务审批流程...........................................................................................4．1．2 销售定价业务流程...........................................................................................4．2 销售发货与合同控制.....................................................................................................4．2．1 销售发货业务流程...........................................................................................4．2．2 赊销业务管控流程........................................................................................... 第5章企业内部控制流程—工程工程.....................................................................................5．1 工程工程与授权批准控制.............................................................................................5．1．1 工程工程业务流程...........................................................................................5．1．2 工程工程审批流程...........................................................................................5．2 工程工程评价与发包控制.............................................................................................5．2．1 工程评价分析流程...........................................................................................5．2．2 工程发包控制流程........................................................................................... 第6章企业内部控制流程—固定资产.....................................................................................6．1 资产管理与审批控制.....................................................................................................6．1．1 固定资产管理流程...........................................................................................6．1．2 固定资产计提折旧审批流程...........................................................................6．2 资产取得与验收控制.....................................................................................................6．2．1 固定资产请购流程...........................................................................................6．2．2 固定资产租赁流程........................................................................................... 第7章企业内部控制流程—无形资产.....................................................................................7．1 无形资产审批与业务控制.............................................................................................7．1．1 外购资产请购审批流程...................................................................................7．1．2 无形资产业务流程...........................................................................................7．2 资产取得与验收控制.....................................................................................................7．2．1 无形资产投资预算流程...................................................................................7．2．2 无形资产交付验收流程................................................................................... 第8章企业内部控制流程—长期股权投资.............................................................................8．1 长期股权管理与审批控制.............................................................................................8．1．1 长期股权投资管理流程...................................................................................8．1．2 投资工程减值准备审批流程...........................................................................8．2 投资分析与决策控制.....................................................................................................8．2．1 投资评估分析流程...........................................................................................8．2．2 投资决策审批流程........................................................................................... 第9章企业内部控制流程—筹资.............................................................................................9．1 筹资与授权审批控制.....................................................................................................9．1．1 筹资业务管理流程...........................................................................................9．1．2 筹资授权批准流程...........................................................................................9．2 筹资决策与审批控制.....................................................................................................9．2．1 筹资决策管理流程...........................................................................................9．2．2 重大筹资方案审批流程................................................................................... 第10章企业内部控制流程—预算...........................................................................................10．1 预算与授权批准控制...................................................................................................10．1．1 预算工作业务流程.........................................................................................10．1．2 预算业务授权流程.........................................................................................10．2 预算编制与审批控制...................................................................................................10．2．1 预算编制业务流程.........................................................................................10．2．2 预算草案编报流程......................................................................................... 第11章企业内部控制流程—本钱费用...................................................................................11．1 本钱费用核算与控制...................................................................................................11．1．1 本钱费用核算流程.........................................................................................11．1．2 本钱费用控制流程.........................................................................................11．2 本钱费用目标与预测控制...........................................................................................11．2．1 本钱费用目标确定流程.................................................................................11．2．2 本钱费用预测方案制定流程 ......................................................................... 第12章企业内部控制流程—担保...........................................................................................12．1 担保与评估审批控制...................................................................................................12．1．1 担保业务管理流程.........................................................................................12．1．2 担保业务风险评估流程.................................................................................12．2 担保监督与披露控制...................................................................................................12．2．1 担保工程跟踪监督流程.................................................................................12．2．2 担保工程信息披露流程................................................................................. 第13章企业内部控制流程—合同...........................................................................................13．1 合同与审批控制...........................................................................................................13．1．1 合同管理流程.................................................................................................13．1．2 合同谈判流程.................................................................................................13．2 合同订立登记控制.......................................................................................................13．2．1 合同签订流程.................................................................................................13．2．2 合同登记流程................................................................................................. 第14章企业内部控制流程—业务外包...................................................................................14．1 业务外包与审批控制...................................................................................................14．1．1 核心业务外包申请流程.................................................................................14．1．2 非核心业务外包申请流程.............................................................................14．2 工程方案及资质控制...................................................................................................14．2．1 工程方案书审核流程.....................................................................................14．2．2 承包方资质审查流程..................................................................................... 第15章企业内部控制流程—对子公司的控制.......................................................................15．1 对子公司业务层面的控制...........................................................................................15．1．1 子公司重大投资审核流程.............................................................................15．1．2 子公司投资工程评估流程.............................................................................15．2 母子公司合并财务报表控制.......................................................................................15．2．1 母子公司合并抵销分录编制流程.................................................................15．2．2 母子公司合并财务报表编制流程................................................................. 第16章企业内部控制流程—财务报告编制与披露...............................................................16．1 财务报告编制准备及其控制.......................................................................................16．1．1 年度财务报告方案编制流程.........................................................................16．1．2 重大影响交易会计处理流程.........................................................................16．2 财务报告编制及其控制...............................................................................................16．2．1 年度财务报告编制流程.................................................................................16．2．2 合并会计报表编制范围变更流程................................................................. 第17章企业内部控制流程—人力资源...................................................................................17．1 人力资源规划与需求控制...........................................................................................17．1．1 战略规划业务流程.........................................................................................17．1．2 员工需求分析流程.........................................................................................17．2 人员招聘培训与离职控制...........................................................................................17．2．1 职位分析流程.................................................................................................17．2．2 招聘管理流程................................................................................................. 第18章企业内部控制流程—信息系统...................................................................................18．1 信息系统与审批控制...................................................................................................18．1．1 信息系统战略规划流程.................................................................................18．1．2 重要信息系统政策制定流程.........................................................................18．2 系统开发与维护控制...................................................................................................18．2．1 信息系统自行开发流程.................................................................................18．2．2 信息系统开发招标流程................................................................................. 第19章企业内部控制流程—衍生工具...................................................................................19．1 衍生工具与审批控制...................................................................................................19．1．1 衍生工具业务审批流程.................................................................................19．1．2 衍生工具业务风险评估流程.........................................................................19．2 衍生工具交易与监督检查控制...................................................................................19．2．1 衍生工具交易记录审查流程.........................................................................19．2．2 衍生工具交易检查执行流程......................................................................... 第20章企业内部控制流程—企业并购...................................................................................20．1 企业并购与审批控制...................................................................................................20．1．1 潜在并购交易审核流程.................................................................................20．1．2 并购交易管理控制流程.................................................................................20．2 并购交易准备与控制...................................................................................................20．2．1 并购意向书编制流程.....................................................................................20．2．2 并购意向书审核流程..................................................................................... 第21章企业内部控制流程—关联交易...................................................................................21．1 关联方界定及其控制...................................................................................................21．1．1 关联方名录编审流程.....................................................................................21．1．2 关联交易记录审查流程.................................................................................21．2 关联交易与披露控制...................................................................................................21．2．1 重大关联交易审核流程.................................................................................21．2．2 关联交易事项询价流程................................................................................. 第22章企业内部控制流程—内部审计...................................................................................22．1 审计与检查汇报控制...................................................................................................22．1．1 内部审计流程.................................................................................................22．1．2 后续审计流程.................................................................................................22．2 审计督导与质量控制...................................................................................................22．2．1 内部审计督导流程.........................................................................................22．2．2 自我质量控制流程.........................................................................................第1章企业内部控制流程—资金1．1 资金与授权批准控制1．1．1 资金支付业务流程1．资金支付业务流程与风险控制图2．资金支付业务流程控制表1．1．2 资金授权审批流程1．资金授权审批流程与风险控制图2．资金授权审批流程控制表1．2 现金和银行存款控制1．2．1 借出款项审批流程1．借出款项审批流程与风险控制图2．借出款项审批流程控制表1．2．2 银行账户核对流程1．银行账户核对流程与风险控制图2．银行账户核对流程控制表第2章企业内部控制流程—采购2．1 请购审批与预算控制2．1．1 请购审批业务流程1．请购审批业务流程与风险控制图2．请购审批业务流程控制表2．1．2 采购预算业务流程1．采购预算业务流程与风险控制图2．采购预算业务流程控制表2．2 采购与采购验收控制2．2．1 采购业务招标流程1．采购业务招标流程与风险控制图2．采购业务招标流程控制表2．2．2 供给商的评选流程1．供给商的评选流程与风险控制图2．供给商的评选流程控制表第3章企业内部控制流程——存货3．1 存货与授权批准控制3．1．1 存货采购请购流程1．存货采购请购流程与风险控制图2．存货采购请购流程控制表3．1．2 存货采购管理流程1．存货采购管理流程与风险控制图2．存货采购管理流程控制表3．2 存货验收与保管控制3．2．1 外购存货验收流程1．外购存货验收流程与风险控制图2．外购存货验收流程控制表3．2．2 存货存放管理流程1．存货存放管理流程与风险控制图2．存货存放管理流程控制表第4章企业内部控制流程——销售4．1 销售与授权审批控制4．1．1 销售业务审批流程1．销售业务审批流程与风险控制图2．销售业务审批流程控制表4．1．2 销售定价业务流程1．销售定价业务流程与风险控制图2．销售定价业务流程控制表4．2 销售发货与合同控制4．2．1 销售发货业务流程1．销售发货业务流程与风险控制图2．销售发货业务流程控制表4．2．2 赊销业务管控流程1．赊销业务管控流程与风险控制图2．赊销业务管控流程控制表第5章企业内部控制流程——工程工程5．1 工程工程与授权批准控制5．1．1 工程工程业务流程1．工程工程业务流程与风险控制图2．工程工程业务流程控制表5．1．2 工程工程审批流程1．工程工程审批流程与风险控制图2．工程工程审批流程控制表5．2 工程工程评价与发包控制5．2．1 工程评价分析流程1．工程评价分析流程与风险控制图2．工程评价分析流程控制表5．2．2 工程发包控制流程1．工程发包控制流程与风险控制图2．工程发包控制流程控制表第6章企业内部控制流程——固定资产6．1 资产管理与审批控制6．1．1 固定资产管理流程1．固定资产管理流程与风险控制图2．固定资产管理流程控制表。
报销的管理制度
报销的管理制度报销的管理制度（通用17篇）在社会一步步向前发展的今天，越来越多人会去使用制度，好的制度可使各项工作按计划按要求达到预计目标。
那么什么样的制度才是有效的呢？下面是小编收集整理的报销的管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
报销的管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
bq31报刊业务员(报刊零售模块)高级试卷正文
试卷编号：bq31 职业技能鉴定国家题库 报刊业务员（报刊零售模块）高级理论知识试卷 注 意 事 项 1、考试时间：90分钟。
2、请首先按要求在试卷的标封处填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。
3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。
4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。
一、填空题(第1题～第20题,每题1分，满分20分。
) 1. 市、县局零售部门在处理批销报刊时，应将批销户按一个零售________________对待。
2. 报刊发行工作有种类多、变动大、________________、连续性强、牵涉面广的特点。
3. 零售报刊款日报单，必须正确反映________________，实缴款与出纳实收款相符，收方共计款与付方共计款相符。
4. 英文“Anything I can do for you?”的意思是________________？ 5. 新中国成立后，我国报刊出版发行事业进入一个崭新历史时期的主要标志就是报刊实行________________。
6. “零售报刊定货单”在要数时，应按月、季、半年填写，一式二份，报纸、期刊（杂志）分单填写，按________________编号。
7. 邮政企业在承揽制作广告中发生虚假广告的，如果邮政企业不能提供广告主的真实姓名和地址的，应当承担全部________________责任。
8. 邮发报刊零售扩大加发，是由发报刊局所在地的零售公司，直接向报刊社填写________________，通知印数。
9. 市、县局间的报刊调拨填写________________一式三份，二份随报刊寄调入局，一份送考生 答题 不 准超 过 此 线零售管理员。
10. 报刊调拨时，调入单位收到报刊，验收无误后，进行登记，报刊转入正常________________环节。
11. 电子邮件（Email）是Internet网提供以信件形式提供信息________________的服务。
印刷部分常见名词解释
印刷部分常见名词解释印刷部分常见名词解释1．一般纸张印刷可分为黑白印刷、专色印刷、四色印刷，超过四色印刷为多色印刷。
2．物体、金属表面印刷图案、文字可分为：丝网印刷、移印、烫印（金、银）、柔版印刷（塑料制品）。
3．传统印刷制版一般包括胶印PS版（把图文信息制成胶片）和纸版轻印刷（也称速印）。
随着市场的发展，商务活动的节奏和变化越来越快，即时的商务要求，成就了印刷技术的重大变革。
商业短版印刷、数码商务快印CTP应运而生（不用制版直接印刷）。
4．文字排版文件，质量要求不高的短版零活印刷，可采用纸版（氧化锌版）轻印刷，节省版费、压缩印刷成本，节约时间，快速高效。
印后加工常用术语上光：上光就是在印刷品表面涂敷（或喷、或印）上一层无色透明的涂料，经流平、干燥、压光以后，在印刷品的表面形成薄而均匀的透明光亮层。
覆膜：将塑料薄膜涂上粘合剂，与纸印刷品经加热、加压后使之粘合在一起，形成纸塑合一的产品的加工技术。
经覆膜的印刷品，由于表面多了一层薄而透明的塑料薄膜，表面更加平滑光亮，从而提高了印刷品的光泽度和牢度，同时还起到防水、防污、耐磨、耐折、耐化学腐蚀等作用。
压痕：利用钢线，通过压印，在纸片上压出痕迹或留下可以折叠的折痕。
凹凸：利用阴阳模在压力作用下将板料压出凹凸或其它条纹形状，使产品显得更加精美并富有立体感。
模切：用模切刀根据产品设计要求的图样组合成模切版，在压力作用下，将印刷品轧切成所需形状。
在大多数情况下，往往是把模切刀和压级刀组合在同一个模版内，同时进行模切和压痕加工的，故又简单称之为模压。
烫箔：电化铝烫印是一种不用油墨的特种印刷工艺，它是借助一定的压力与温度，运用装在烫印机上的模版，使印刷品和烫印箔在短时间内相互受压，将金属箔或颜料箔按烫印模版的图文转印到被烫印刷品表面，俗称烫金，电化铝烫印的图文呈现出强烈的金属光泽，色彩鲜艳夺目。
局部UV上光：在原有彩色印刷品上的某个图案印上UV光油。
上完UV光油后，上光图案就显得鲜艳、亮丽。
【讲义】00149国际贸易理论与实务
芝士学院
芝士学院
目录
第 1 章 导论..................................................................................................................................................... 3 第一节 国际贸易的基本概念............................................................................................................... 3 第二节 国际贸易的产生于发展........................................................................................................... 6 第 2 章 国际分工与世界市场........................................................................................................................ 8 第一节 国际分工的产生与发展........................................................................................................... 8 第二节 当代世界市场的构成与运行.....................................................................
费用报销考试题
费用报销考试题第一篇：费用报销考试题试题一、不定项选择题（多选题多选、少选均不得分，多选题5分/题，单选2分/题，共70分）1、以下哪类票据不可以报销（ABCD）A、有涂改、污染的票据B、未盖发票专用章的票据C、假发票D、空白发票2、填写报销单据时不能用哪种笔书写（ABD）A、铅笔B、红色笔C、黑色水笔D、圆珠笔3、粘贴票据不可以用哪种粘贴方法（ACD）A、大头针串别B、液体胶粘贴 C、回形针串别 D、订书机针订4、开支项目可以填差旅费的有（ABF）A、出差的车票B、出差的火车票C、加油票D、停车费E、洗车费F、出差的住宿费5、应与正规发票分开粘贴的有（ABC）A、收据B、无票80%报销的C、收条D、火车票6、报销维修材料费应该有（BCD）A、购买或租赁时的收条、收据等凭证B、原材料入库单C、生产领用单（部长签字）D、购买维修材料收条、收据等凭证（部长签字）7、报销单据书写错误，是否可以修改（B）A、是B、否8、哪些是办公费（ABCEF）A、电脑耗材、硒鼓、碳粉B、办公用品C、清洁工具费D、购买3000元电脑E、邮寄费F、印刷费G、桌椅，书报杂志9、属于车辆费用的有（ABCD）A、出差带车车辆的加油费B、停车费C、出差中汽车的过路过桥费D、洗车费10、公司员工报销报销医药费，必须有（C）备案签字方可报销A、本部门部长B、内勤/文员C、人力资源部D、市场部11、以下哪种是不规范的粘贴方法（AB）A、倒置粘贴B、票据超过报销封面的大小C、票据按从小到大的顺序粘贴D、票据按时间先后顺序粘贴12、停车票应有（ABCD）才予报销。
A、随车人员的签字B、日期C、停车地点D、车牌号13、带车出差以下那些费用不得报销（B）A、交通补助B、车费C、住宿费14、可以报销取款手续（A）A、本地（合肥）农行卡外地取款手续费。
B、外地农行卡外地取款手续费。
15、可以报销住宿费的发票（B）A、国税部门住宿费发票B、地税部门住宿费发票16、下面那些餐饮（电脑开具）发票为假发票。
包销的方案
包销的方案一、什么是包销包销（Underwriting）是一种企业融资方式，指由投资银行或金融机构承诺购买发行的证券，将剩余未发售的证券转让给投资者的过程。
包销可以帮助企业快速筹集资金，降低融资风险，并提高融资成功率。
二、为什么选择包销包销融资方式有许多优势，使之成为企业融资的首选：1.快速筹集资金：包销可以在较短时间内将证券发行完毕，从而迅速筹集到企业所需的资金，满足经营发展的需要。
2.降低融资风险：通过包销，企业可以将证券的发售风险转移给投资银行或金融机构，降低了自身融资的风险。
3.提高融资成功率：借助投资银行的专业能力和强大的市场影响力，包销可以大幅度提高融资的成功率，增加投资者的认购意愿。
三、包销的主要方式在包销过程中，可以采用不同的方式进行，常见的包括以下几种：1.至全额包销（Firm Commitment Underwriting）：即投资银行或金融机构承诺购买发行的全部证券，并将剩余未发售的证券转让给投资者。
这种方式适用于有明确发行计划和较高发行规模的企业。
2.至最佳努力包销（Best Efforts Underwriting）：即投资银行或金融机构尽力发售企业发行的证券，但不能保证全部发售成功。
这种方式适用于风险较大或发行规模较小的企业。
3.至即时包销（Standby Underwriting）：即投资银行或金融机构在企业要发行证券时提前承诺购买未发售部分的证券。
这种方式适用于企业需要在短期内筹集大量资金的情况。
四、包销的流程包销的流程一般包括以下几个步骤：1.约定发行条件：企业与投资银行或金融机构协商确定发行的证券种类、数量、价格、发行时间等条件，并签订包销协议。
2.公司准备：企业按照包销协议的要求准备发行所需的材料，包括招股书、企业财务报表、法律意见书等。
3.发行申请：企业将发行申请提交给有关监管机构，并按要求公告发行信息。
4.分销和销售：投资银行或金融机构根据包销协议，将证券分销给投资者，并负责发行过程中的销售工作。
销控作业与SP的销控技巧
现场逼订SP配合 分析下定的过程 如果客户没有下定，那他绝对不会再回头，他 会在看过几家房产公司的其它楼盘之后，完全 把你忘掉，那当客户下定之后，设想他去看其 他的楼盘。 楼盘一个比一个差，他在下定之后，会和我们 的楼盘做比较，结果一定是我们的楼盘胜出。 楼盘一个比一个好，他在看到好的时候会犹豫， 想定但又舍不得我们的定金，会想我们的好处 来弥补我们的不足，结果很可能会倾向我们这 一边。
产品介绍（注意）： 对产品自信来自对自我肯定 强势主导，预设场景 突显细节优势，善折巧问，找出客户关心点，对号入座 中断解脱，了解客户，缩短彼此距离 确认产品（帮其推荐）促其决定 封杀有余地（不要让其无从选择） 分析： 当客户到家时一定会和亲戚朋友商议，那做为参谋在看到“过 期不退款”时，会想如果说我劝他不要买房，但他的订金会没 收，我不可能补偿，那只有说服他来买。 晚上的追踪电话 可能客户正在比较其它楼盘，那你的电话可以起到十分重要的 作用，你一方面可以加强客户对于我们楼盘的印象，另一方面 可以探求客户的意向，比如说在电话中谈到白天没有谈过的问 题，可以及时加强。
呼控要求格式：
销售员： “控台” 控台（专案、副专）：“请讲” 销售员： “请问×幢×层×室卖掉了没有？”（至少控两次） （其中“卖掉了没有”表明销售员不想推荐或建议封去该套房屋） 控台：“抱歉，已经卖掉了。”（配合应答） 销售员：“控台” 控台：“请讲” 销售员：“请问×幢×层×室可不可以介绍？” （其中“可不可介绍”表明销售员想推荐该套房屋） 控台：“恭喜你，可以介绍” （如果该房屋确实存在，并且销控代表亦愿意推荐该套房屋） 销售员：控台“×幢×层×室请帮我确认一下？” 控台：确认还有 （客户确定要订购该套房屋，并愿意付定金时） 销售员：“售出”（举手，此时表现兴备） 控台：各位销售同仁请注意，（×幢×层×室，已经售出请不要做重复介 绍，来；我们掌声恭喜，鼓掌~！） 现场全体同仁：“恭喜！”（鼓掌） 控台：“现场全体同仁请注意，让我们恭喜×先生或小姐，订购我们 ××（案名）×幢×层×室，让我们恭喜他。（当客户订购完毕离开案场 时，为炒作现场气氛）全体同仁：“恭喜啦！”（鼓掌）
面销技巧
1. 何谓面销
面销的概念 面销是指即时的，通过挖掘顾客需求，同时为了快速满足顾客 需求而进行的销售过程。
2. 为何要面销
提高客单价=营业总额/来客数 让顾客了解商品特色 提高客单量 滞销品的销售 活动配合 上面列举了我们进行面销的五个表面的目的，追根究底， 其实面销最终要达到的本质目的是满足顾客未被满足的需求。
3. 面销要点
深入了解商品特色 掌握时间段，提供针对服务 避免面面俱到，时间控制在3分钟之内 避免让客人强迫消费
4. 面销原则
面销特色商品及操作简便的商品 面销获利高的商品 面销库存量过高，保存期有限的商品 面销客人想要的商品 勿面销缺货商品
二. 面销技巧
1. 2. 3. 4.
顾客分类 顾客心理分析及面销技巧 促销商品面销技巧 连带销售面销技巧
1. 顾客分类——按性质分类
有明确购买目的的顾客 有购买目标但不明确的顾客 没有购买打算，来闲逛商店的顾客
2. 顾客心理分析及面销技巧—按性质分类
有明确购买目的的顾客：这类顾客目标明确，进店后往往直 奔某一类商品的柜台，主动向营业员提出购买某一商品的要求， 这类顾客又以男性居多； 案例+互动
2. 顾客心理分析及面销技巧—按年龄分类
少年儿童顾客：3~14岁这类顾客注重家庭及社会影响力商品 案例+互动
3. 促销商品面销技巧
案例+互动
4. 连带销售面销技巧
案例+互动
三. 总结
1.
2.
销售是一个连续的活动过程，只有起点，没有终点。当顾客 认定了你所面销的商品并非是你面销活动的结束，而是下次 推销活动的开始。并且更重要的是了解顾客的满意度，加强 下一步服务，以努力维持和吸引顾客。 面销的目的是挖掘顾客未被满足的需求，同时去满足这种需 求。面销的方法也多种多样，希望我们的店长记住的是方法， 而不是这些案例。希望我们的店长能够根据门店工作过程中 遇到的实际情况进行面销，重点要掌握的是工作方法而不是 今天列举的案例。
企业内部控制与税控流程手册指南
第 4 章 企业内部控制流程——销售.......................................................................................... 30 4．1 销售与授权审批控制.................................................................................................. 30 4．1．1 销售业务审批流程........................................................................................ 30 4．1．2 销售定价业务流程........................................................................................ 32 4．2 销售发货与合同控制.................................................................................................. 34 4．2．1 销售发货业务流程........................................................................................ 34 4．2．2 赊销业务管控流程........................................................................................ 36
SAPERP后勤报表
SAPERP后勤报表1用途 (5)2前提 (5)2.1主数据 (5)2.2角色 (5)2.3定义个人对象工作清单(POWL) 查询 (6)3报表概览表 (7)4报表 (9)4.1一样报表 (9)4.1.1物料需求打算清单94.1.2采购申请的清单显示104.1.3库存概览114.1.4外向交货监控124.2销售和分销 (13)4.2.1销售订单清单134.2.2销售订单项选择择144.2.3分析销售订单154.2.4销售凭证的实际成本行项目154.2.5列出开票凭证164.2.6审批会计核算的开票凭证174.2.7不完整的SD 凭证174.2.8为交货而冻结的SD 凭证184.2.9SD 不完整凭证194.2.10按科目分配的采购申请 (20)4.2.11按科目分配的采购订单 (20)4.2.12报价清单 (21)4.2.13到期报价 (21)4.2.14过期报价 (22)4.2.15完成的报价 (23)4.2.16信贷概览 (23)4.2.17缺少信贷数据的客户 (24)4.2.18货项凭证 (24)4.2.19许可证：分配的凭证 (25)4.2.20检查与法定操纵有关的客户主数据 (25)4.2.21拖欠订单 (26)4.2.22销售支持监控 (27)4.2.23退货 (28)4.3物料治理和采购 (28)4.3.1总体分析：采购订单、合同和打算协议、报价284.3.2通知清单304.3.3采购订单值分析304.3.4按物料的采购订单314.3.5按供应商的采购订单324.3.6按凭证编号的采购文档334.3.7采购组分析334.3.8审批采购凭证344.3.9分配和处理采购申请354.3.10库存需求清单 (35)4.3.11供应商的SC 库存监控 (36)4.3.12供应商分析 (37)4.3.13为供应商批量激活打算更换 (37)4.3.14物料凭证清单 (38)4.3.15显示物料的仓库库存 (39)4.3.16物料的会计凭证 (40)4.3.17带移动缘故的物料凭证 (40)4.3.18批量分析 (41)4.3.19可用性概览 (42)4.3.20工厂分析 (42)4.3.21物料分析 (43)4.3.22寄售和管道结算 (44)4.3.23汇总转换 (44)4.4服务 (45)4.4.1服务通知454.4.2服务和爱护订单464.4.3设备清单464.4.4成本分析474.4.5打算概览484.5生产 (48)4.5.1生产订单信息系统484.5.2短缺部件信息系统494.5.3产能打算504.5.4长期产能打算514.5.5长期打算：物料需求打算清单524.5.6更换打算524.5.7产品组打算的评估534.5.8选择：打算/实际/差异534.5.9成本/收入/费用/收据544.5.10实际/打算/绝对差异/差异百分比 (55)4.5.11订单进度报表 (55)4.5.12显示生产订单确认 (56)4.5.13显示有延迟时刻的销售订单 (57)4.5.14查看已确认的订单 (57)4.5.15覆盖范畴 (58)SAP ERP 后勤报表用途在后勤与生产领域，有各种报表可和来监控和操纵公司流程。
面店倒闭处理方案
面店倒闭处理方案面店倒闭可能是因为多种原因，例如销售额下降、成本上升、管理失误等。
如果你是一家面店的老板，不得不处理面店倒闭的情况，请跟随以下步骤：1. 做好财务规划首先需要做好财务规划，预测面店要经历的财务问题。
将销售额、成本、租金、员工工资等费用预测出来，分别列出表格。
输入每周的花费，然后根据这些数值来确定需要削减哪些费用。
例如：告诉员工减少工作时间，降低配料标准等。
2. 集中注意力于顾客体验在面店倒闭时，如何满足顾客是特别重要的。
尽可能的提高服务质量，让顾客感到更好的服务体验。
考虑增加促销活动，例如打折、赠品等；加强店内销售，例如推出新的面食口味、菜品套餐等；还可以通过线上渠道，例如美团、饿了么等，来做营销推广，让更多的人知道你的产品，增加顾客流量。
3. 确定所有员工的选择在面店倒闭的情况下，如果还保留着员工的话，就需要面对员工的选择。
商谈解雇或者是在面店倒闭时提供向员工转换到其他工作的支持。
在处理员工问题时，需要理解员工这一群体的心理和情感，不要因为面店倒闭让员工失业而忽视他们的感受。
尽可能多地为员工提供支持，例如保留员工的工资等。
4. 关闭面店并清理存货如果面店真的不得已而为之，需要关闭面店，并清理剩余库存。
清理的时候可以考虑折扣销售，让剩余的库存顺利出售。
需要停业前提前通知顾客，告诉他们面店要倒闭了，并鼓励顾客在停业前进行最后几次消费，为员工和面店的未来留下最后的美好记忆。
5. 总结经验教训每个小店倒闭可能会受到不同的原因影响，由于每个面店都有自己的特点和风格，因此处理的具体方法也可能不同。
总结倒闭后经历的情况和应对措施，分析面店倒闭的原因和失败经验。
如果将来可能再次开办面店，一定要对这些经验教训进行深刻的反思，避免再次犯同样的错误。
以上是针对面店倒闭处理的一些建议，但并不能保证每个情况都适用。
在处理面店倒闭的情况时，一定要理智、冷静、对待事态时态，秉持着能够应对突发状况的能力，保持对面对困难的勇气。
会计术语中英文对照表
成本加价 合成约本分摊 法成本折耗 法成本流动 假设
成本指数
成产本成法品成 本历史成本 原成则本回收 法成本效益 限工制程成本 比公例司条款
贷信用卡销 货
信用评级
交叉索引
累积亏影损响 数当期调整 法会计原则 变会动计累原积则 变累动积累优积先 股当期调整 法
流动资产
受赠的库 藏双股倍票余额 递减法 复式簿记 双重表达 审慎程序 动态报表 每股盈余 提前偿付 已赚得 盈余公积 盈经余济主体 假设 经济所实得质 重实于际法利律率 法 有实效际利率 、效市率场市利场 假工说时进度 比紧例急法问题 处理小组 员工折认扣股 计划 权益法 权约益当证持券股 比例 估计项产目品 保证负债 估超计额残盈值余 法 可汇交率换变性动 的影响 除待息执日行合 同 履行约使成赎本回 权退休金资 产保预证期费报用 计保提证法费用 计认提股法权行 使退截货止权日逾 期法 勘探成本 除权股 债务清偿
donated tdroeuasbulerydeoculbinlein- gednutarly pdrueesentati pdryoncaemssic setaartienmgsents peaerlyshare extinguish earned surplus eacronnionmg ic encotintyomic ienccoonmome ic seuffbescttainvcee ienfftercetisvt e reaftfective yefiefilcdient meffaorkrtestexmpeerngdinegd iesmsupelsoytaesek demiscpolouynete setqoucikty meqeutihtyod seeqcuuivriatilens t pesetricmenateadge ietsetmimsated leisatbimiliattyed reexsciedsusal eaxrcnhiannggsab leexchange reaxt-e dexiveicduetnodry ceoxnectruatcotry ceoxsetrscise oexf pceacllted reextpuern soen wexaprerannstey wexaprirraanttiyon dexatpeiroaftitohne oexf preloturarnti-o nexc-orisgtsht setxotcinkguish ment of
费用报销管理制度
费用报销管理制度费用报销管理制度（精选23篇）费用报销管理制度篇1一、票据管理制度1、为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据《会计法》的有关要求，结合本院实际，特制定本制度，请严格遵守执行。
2、对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。
出纳不得兼任票据员（可由办公室人员兼任）。
3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办理票据领用、缴销手续，明确职责。
票据员应按规定设置票据登记帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。
按季盘点库存票据，保证帐、票相符。
4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，票据员要及时向分管领导汇报。
5、使用票据收费必须两上以上，一人开票，一人收款，票证按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。
其他资料涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。
收费票据必须盖单位公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审批后方可作废。
收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核人职责。
6、加强票据管理。
发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、被盗票据的名称、编号及数量等情景及时向单位领导汇报，写出书面检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。
人为原因造成票据损失的要追究当事人职责。
7、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政工商税务部门统一印制的正规票据。
8、票据一年清缴一次，收费票据的`存根期为五年，存根保存期限到期后，由票据员填制票据销毁表一式三份（分管领导、票据员、会计各存1份），由院领导会同纪检监察部门到场核实监督，方可销毁。