详解会计每月必须做的事情
会计每月工作计划
会计每月工作计划会计每月工作计划六篇日子如同白驹过隙，不经意间，迎接我们的将是新的生活，新的挑战，此时此刻需要制定一个详细的计划了。
好的计划都具备一些什么特点呢？下面是小编为大家收集的会计每月工作计划6篇，希望能够帮助到大家。
会计每月工作计划篇11、根据公司财务制度与准则结合实际情况，进行业务核算，做好财务工作。
2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系.3、做好正常出纳核算工作。
按照财务制度，办理现金的收付和银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用，为公司提供财力上的保证。
加强各种费用开支的核算。
及时进行记帐，编制出纳日报明细表，汇总表，月初前报交总经理留存，严格支票领用手续，按规定签发现金以票和转帐支票。
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。
5、完成领导临时交办的其他工作。
公司是一个成长型的企业，在刘总的正确领导下，公司在3月份也取得了不错的成绩，我个人也学习到了很多关于家装行业的相关知识，虽然工作中也有一些做得不足的地方，但我一直本着洁身自好，恪尽职守，善用其财，无愧其禄的工作观念，踏踏实实的工作。
4月就工作中发现的问题，我个人认为：第一，需要把各岗位细分化，职责更明确化，才能更大的提高工作效率，第二，工地成本核算需要大大的加强，才能保证工地能够获取利润，第三，工地的跟踪服务一定要有专人负责，才能有效的保证工地的顺利进行，以及工程款的进度，最后按工期完成验收交尾款。
20xx年，我们要对过去工作中不足的地方进行完善管理，对做得好的我们需要把工作做得更好，加强财务管理，做到财务工作长计划，短安排。
使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用1、响应公司工作会议精神，围绕公司资产经营考核目标，开源节流，增收节支，强化成本控制，从每一件小事做起，为公司真正的开源节流。
2、财务部作为公司的核心部门之一，肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务，在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出，保证财务物资的安全。
会计每月做账流程
会计每月做账流程
会计每月做账流程是指会计在每个月结束后，按照一定的步骤和程序进行账务处理、记录和报告的过程。
其主要包括以下几个环节： 1.凭证汇总：会计应对所有本月的收支、借贷等业务进行凭证汇总，把凭证分类，核对凭证上的各项数据是否准确无误。
2.账务处理：会计根据凭证汇总情况，进行会计分录，即将借贷方向的数额进行分类处理，按照固定的账户科目进行分类登记，确保每笔交易都有相应的账务处理记录。
3.账务调整：在完成账务处理后，会计需要对账务进行调整，如进行预提、摊销、计提等业务处理，对财务数据进行修正和调整，确保账务准确无误。
4.制作报表：会计在完成账务调整后，根据企业的财务报告要求，制作各类资产负债表、损益表、现金流量表、应收账款报表等报表，用以反映企业本月的财务状况。
5.审核确认：会计在完成各项账务处理和报表制作后，需要对财务数据进行审核确认，以确保所有数据准确无误，符合会计准则和法规要求。
6.存档备份：会计在完成所有账务处理和审核确认后，需要对所有相关账簿、凭证、报表等财务资料进行存档备份，以备日后查询和审计使用。
综上所述，会计每月做账流程是企业财务管理中非常重要的一环，需要会计精细、细致的操作，以确保企业财务数据的准确性和完整性。
外账会计每个月工作职责
外账会计每个月工作职责作为一名外账会计，主要职责是负责公司的财务报表制作、账务处理、税务申报等工作。
每个月不同的时间段都有不同的工作重心和任务，下面详细介绍外账会计每个月的工作职责。
月初月初是外账会计的重要工作时间，主要任务如下：1.准备当月的财务预算：依据公司制定的财务预算计划，确定每个月的财务指标，如成本、收入、利润等，为下一个月的工作提供基础数据。
2.月度报表制作：负责当月的资产负债表、利润表及现金流量表等财务报表的制作，同时对上月的报表进行审查，确保数据准确无误。
3.现金管理：对上个月的资金收入和支出进行总结，查询银行账户余额，计算出可用的现金流，确保公司资金的正常运转。
4.税务申报：申报上个月的营业税、增值税等各种税费，并且须及时缴税，以免对公司未来的经营造成不良的影响。
月中月中的任务重点是按时支付应付账款、确认应收账款，并进行相关的账务处理。
1.应收账款的处理：确认上月的应收账款，并对账户进行结算、调整和核销等，及时收回公司的资金。
2.应付账款的处理：确认上月产生的应付账款，并及时进行账务处理和付款，避免产生逾期费用和信用风险。
3.银行对账：每月需要对银行账户进行对账，查核账户余额、单笔交易信息的匹配以及调整差错等操作，确保公司资金的正常流转。
4.报销管理：对员工的报销费用进行管理，包括报销单据审核、确认、凭证制作、发放报销款等各项工作。
月末月末工作是外账会计的繁忙期，包括收账、验收、结算、制单等多项工作，主要任务如下：1.固定资产盘点：每月末需要对公司固定资产进行盘点，填写盘点表，并生成相应的资产负债表、折旧表等财务报表。
2.应收账款的催收：对延期未付款的客户进行催收，以确保公司的现金流充裕，减小坏账风险。
3.财务审核：对上月的各项收支进行审核，确认数据的真实性和准确性，负责制作财务审核报告。
4.准备各种报表材料：如企业所得税年度申报表、资产负债表、利润表，确保完整的财务报告可供管理层参考。
会计每月做账流程
会计每月做账流程会计每月做账流程作为一名会计，每个月都需要进行账务处理和整理。
这个过程对于确保财务数据的准确和完整非常重要。
下面是会计每月做账的一般流程：1. 月初准备：在新的一个月开始之前，会计需要准备一些必要的文件和工具，例如：会计软件、银行对账单、销售和采购发票等。
2. 账户对账：在每个月的第一个工作日，会计需要对银行对账单进行核对，确保银行余额与账户余额一致。
如果有差异，则需要调查并找出原因，例如有未被记录或遗漏的交易。
3. 汇总销售和采购数据：会计需要收集和整理上个月的销售和采购发票。
他们将在会计软件中录入这些数据，以便于生成报表和财务指标。
4. 核对应收和应付款项：会计需要与供应商和客户核对应收和应付款项。
这包括与客户确认未支付的发票和与供应商确认未收到的发票。
确保这些数字的准确性非常重要，以便于追踪和管理债务。
5. 准备财务报表：会计需要准备几个重要的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表反映了企业的财务状况和经营绩效。
6. 总结和审核财务数据：会计需要对财务数据进行总结和审核，确保数据的一致和准确性。
他们会检查会计记录和凭证，以确保没有错误或遗漏。
7. 资料和文档归档：一个月的会计工作完成后，会计需要对所有相关的文件和记录进行归档。
这将确保文件的安全和易于查找。
以上是会计每月做账的一般流程。
然而，实际的流程可能会根据不同公司和行业的要求而有所不同。
为了提高工作效率和准确性，一些公司可能会使用自动化的会计软件和系统。
此外，会计还需要与其他部门和管理层保持良好的沟通，以确保财务数据的准确性和一致性。
在会计每月做账的过程中，会计需要保持专业知识和技能的更新，并遵守财务管理和会计准则。
只有通过认真和细致的工作，才能确保财务数据的准确性和可靠性，为企业的决策提供有力的依据。
会计每月工作内容清单
会计每月工作内容清单
1.核对银行对账单：每月初，会计需要核对公司银行账户的对账单，以确保账户余额与公司账簿中记录的余额一致。
2. 记录日记账：将公司各项收入、支出和转账等交易记录在日记账中，以便后续的账务处理和核算。
3. 凭证录入：根据日记账中的交易记录，将相应的凭证录入会计软件系统中，以便进行会计分录和账务核算。
4. 发票管理：对公司的各类发票进行管理和归档，确保符合税务法规要求，以便后续的税务申报和审计工作。
5. 报表编制：根据公司的财务数据，编制月度财务报表和各项统计报表，以便管理层了解公司的财务状况和经营情况。
6. 税务申报：按照税法规定，及时完成月度的各项税费的申报和缴纳工作，以避免可能的税务风险和罚款。
7. 费用管理：对公司的各项费用进行管理和控制，确保各项费用的支出符合公司的经营策略和运营要求。
8. 业务辅导：为公司的其他部门提供会计方面的业务辅导和支持，以提高公司的整体运营效率和效益。
9. 审计协助：参与公司的内部审计和外部审计工作，提供相关的财务数据和资料，以配合审计工作的顺利进行。
10. 收款管理：对公司的各项收款进行管理和催收，确保公司的账款回收情况良好，以维护公司的财务稳定。
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一个会计的每月工作流程
一个会计的每月工作流程【1】很多会计小白虽然拿到会计证，可是说起做账依然各种迷茫，应聘也没底气。
这里很贴心的为大家整理了会计每月做账流程，其实做账不难，而且这些都是你会的!不信就看看，让你心里有底，面试不慌。
其实也就七个大点，各位都认真看下来!一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
有木有觉得这些流程在学会计的时候都做过了!这就对了!其实，这些你都懂的，你也会的!好了，下来仔细看下怎么填制凭证吧!二、记账凭证1、必须具备如下内容(l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
(3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
其实这些细节多做几次凭证你也就会了!2、记账凭证审核的内容：(1)填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
每月要做哪些事情呢
每月要做哪些事情呢负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规按时限及时组织编制财务预算和结算。
负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。
负责组织落实执行《会计法》等法规和旅游企业财务制度财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时改正，重大问题及时报告总经理。
强化财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提升资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积存资金。
负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支必需要的供给。
负责组织企业内部各个环节的财务收支状况，遵守国家外汇管理条例，强化对外汇收支的管理和监督。
负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。
负责办理银行贷款及还贷手续。
2.会计每月必必需做什么事情祥解：有流程最好〔一〕月末结转及提取相关税金 1、结转当月地方小税查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录——→编制相应的会计分录将其转平借：管理费用——房产税\土地使用税\车船使用税贷：应交税金——应交房产税\应交土地使用税\应交车船使用税 2、结转当月增值税〔1〕结转当月增值税查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录——→编制相应的会计分录将其转出借：应交税金——应交增值税——销项税额——应交增值税——转出多交增值税贷：应交税金——应交增值税——进项税额——应交增值税——已交税金——本年数——应交增值税——已交税金——出口交税——应交增值税——转出未交增值税〔2〕转出当月未交或多交的增值税依据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税金——未交增值税或如下：借：应交税金——未交增值税贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税 3、计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→依据国家以及地方税收政策计算出各税费金额——→依据计算出的金额编制相应的会计分录借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城建税其他应交款——应交教育附加——应交堤防税——应交平抑物价——应交教育发展基金4、计提当月所得税按应付税款法依据本月的利润总额扣除不必需要纳税项目计提当月的所得税。
会计到了月底需要做什么工作
会计到了月底需要做什么工作一般到了月底，会计人员的工作更忙了，因为要做很多事情。
下面是店铺为你整理的会计到了月底需要做的工作，希望对你有帮助。
会计到了月底需要做的工作每个月会计要做的事情很多，日常的工作相对过于繁忙，月初月末是会计工作的关键时期，又到了一个月的月底，那么作为辛勤的会计人员，尤其是刚刚踏上会计工作岗位不久的会计人员更应该熟知会计月末的工作事项。
接下来的文章就带你一起熟知会计月末到底有哪些具体工作，希望能够帮到你。
1、月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。
计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。
月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。
就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。
第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。
第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税( 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的)。
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)负债(应付票据，应附账款等)所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的'最后一天上面所登记的数额)编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。
会计每月需要做哪些工作
会计每⽉需要做哪些⼯作（⼀)⽉末结转及提取相关税⾦1、结转当⽉地⽅⼩税查询当⽉应交税⾦各地⽅⼩税的明细账——→将当⽉地⽅⼩税中存在借⽅发⽣额的⾦额作记录——→编制相应的会计分录将其转平借：管理费⽤——房产税⼟地使⽤税车船使⽤税贷：应交税⾦——应交房产税应交⼟地使⽤税应交车船使⽤税2、结转当⽉增值税(1)结转当⽉增值税查询当⽉应交税⾦中应交增值税的明细账——→将当⽉应交增值税的各⼦科⽬发⽣额作记录——→编制相应的会计分录将其转出借：应交税⾦——应交增值税——销项税额——应交增值税——转出多交增值税贷：应交税⾦——应交增值税——进项税额——应交增值税——已交税⾦——本年数——应交增值税——已交税⾦——出⼝交税——应交增值税——转出未交增值税(2)转出当⽉未交或多交的增值税根据当⽉应交税⾦应交增值税各明细账计算出其贷⽅余额同借⽅余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出借：应交税⾦——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税⾦——未交增值税或如下：借：应交税⾦——未交增值税贷：应交税⾦——应交增值税——转出多交增值税3、计提当⽉主营业务税⾦及附加查询以及计算出当⽉增值税额的应交数和主营业务收⼊——→根据国家以及地⽅税收政策计算出各税费⾦额——→根据计算出的⾦额编制相应的会计分录借：主营业务税⾦及附加贷：应交税⾦——应交城建税其他应交款——应交教育附加——应交堤防税——应交平抑物价——应交教育发展基⾦4、计提当⽉所得税按应付税款法根据本⽉的利润总额扣除不需要纳税项⽬计提当⽉的所得税。
借：所得税贷：应交税⾦——应交所得税(⼆)复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现⾦的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现⾦的凭证统⼀进⾏逐个复核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上⾓写上该税票的⽉份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐(三)编制以及出具会计报表将所有已经过⼈⼯复核的会计凭证在微机的账务系统进⾏逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进⾏电脑记账——→通过微机中的账务系统进⾏所有结转凭证的⽣存——→复核所有已⽣成的结转凭证看其是否正确——→对已核准⽆误的结转凭证进⾏电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定⽆误后将其复印若⼲份——→填写⽤章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表⼈.财务总监.财务部门负责⼈”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发⽂签收本上签下接收⼈的姓名和⽇期注：每⽉的财务会计报表应在下⽉的10⽇之前出具，出具后经领导审定⽆误才能予以下发。
会计月末工作内容
会计月末工作内容
会计月末工作内容通常包括以下几方面：
1. 财务结账：会计人员需要将当月的各项财务数据进行梳理、整理和核对，并进行记账和结账操作。
这包括对各项收入、支出、资产、负债、所有者权益等进行核对，确保账务准确无误。
2. 账务调整：如果在当月出现了一些错误或遗漏的账务交易，会计人员需要及时进行调整，以确保账务记录的准确性。
这可能涉及到对未来期间的预付款、预收款、长期负债、递延收入等进行调整。
3. 资产负债表和利润表的编制：会计人员需要根据当月的财务数据编制资产负债表和利润表。
这些报表可以反映企业的财务状况和经营成果，并帮助管理层作出决策。
4. 汇总和分析财务数据：会计人员需要对当月的财务数据进行汇总和分析，以便提供给管理层、内部和外部利益相关者。
这包括准备财务报告、报表和统计数据，并对其进行解释和分析。
5. 准备税务申报：会计人员需要在月末准备和提交各项税务申报，包括增值税、所得税等。
这需要对企业的税务处理、税收优惠政策等有一定的了解和掌握。
除了上述基本工作内容外，会计人员还需要根据企业的实际情况，完成其他与会计和财务相关的工作，如固定资产登记和折旧、应收账款和应付账款的管理、备忘录和凭证的保管等。
总
的来说，会计月末工作内容主要是对当月的财务数据进行核对、结账、编制财务报表，并与税务申报相关的工作。
财务每日、周、月必做的工作
财务每日必做的工作
1、清楚每日的资金收支安排，随时支付公司费用；
2、记录每天实际发生的现金日记账和银行存款日记账；
3、下班前进行单据清点，核实当日业务，盘点库存现金，做到帐实相符。
4、临下班前，检查保险柜、抽屉是否锁好，资料凭证是否收好。
5、跟进重点财务工作的进度
6、随时向总经理汇报较大的财务动向
财务每月必做的工作
1、做好每月的日记账，配合会计整理好单据；
2、配合会计做好每月的财务报表，财务明细表，以及简单的分析图表；
3、了解分公司的财务情况，监督跟踪分公司财务工作，审查分公司的财务报表，并进
行简单分析；
4、配合会计做好工资报表，做好工资发放的相关工作；
5、与会计做好沟通，跟进财务会计相关的工作；
6、向总经理及执行董事汇报财务相关情况；
7、做好每月的工作总结
财务每周必做的工作
1、组织做好财务部上周工作总结，确定具体工作计划，分清事项的紧急和重要情况；
2、跟踪财务相关的项目进度，及时了解和解决问题；
3、配合会计做好财务报销，整理单据，记录日记账；
4、每天清点现金，及时到银行取现，满足公司的现金需求；
5、了解公司水电、宽带、电话费用的情况，及时缴纳费用；
6、跟踪分公司的财务情况，汇总分公司的收支情况；
7、及时计算公司的收入，计算手续费返还的具体金额；
8、随机处理财务事情，及时做好财务工作的汇报；
9、多了解熟悉财务相关的税务信息，学习税务知识；
10、做好每周的工作报表。
会计每月必做事情
会计每月必做事情（一）月末结转及提取相关税金 1、结转当月地方小税 查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作 记录——→编制相应的会计分录将其转平 借：管理费用——房产税\土地使用税\车船使用税 贷：应交税金——应交房产税\应交土地使用税\应交车船使用税 2、结转当月增值税 （1）结转当月增值税 查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记 录——→编制相应的会计分录将其转出 借：应交税金——应交增值税——销项税额 ——应交增值税——转出多交增值税 贷：应交税金——应交增值税——进项税额 ——应交增值税——已交税金——本年数 ——应交增值税——已交税金——出口交税 ——应交增值税——转出未交增值税 （2）转出当月未交或多交的增值税 根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相 应的会计分录将差额转出 借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税金——未交增值税或如下： 借：应交税金——未交增值税 贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税 3、计提当月主营业务税金及附加 查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地方税收政策 计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的会计分录 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金——应交城建税 其他应交款——应交教育附加 ——应交堤防税 ——应交平抑物价 ——应交教育发展基金 4、计提当月所得税 按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税 贷：应交税金——应交所得税 （二）复核会计凭证 将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复 核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正 （其中出现的异常差 错应先征求副部长意见后才能予以改正） ——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵 扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号——→传税务岗验票以及 编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐 （三）编制以及出具会计报表将所有已经过人工复核的会计凭证 在微机的账务系统进行逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账 ——→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存——→复核所有已生成的结转凭证 看其是否正确——→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账——→出具会计报表——→交 由副部长审定——→审定无误后将其复印若干份——→填写用章审批单到档案室请章后盖 公司盖——→再盖上“法定代表人．财务总监．财务部门负责人”三章——→将要上传到国资 公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给 其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期 注：每月的财务会计报表应在下月的 10 日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发 （四）编制以及出具会计报表附注 将各核算岗提供的相关资料收齐——→编制会计报表附注——→复印——→在财务系统内 部下发 注：每月的财务会计报表附注应在下月的 15 日之前出具。
财务人员需要的每月重点工作流程
财务人员需要的每月重点工作流程每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻重缓急。
现以增值税一般纳税人为例，列举每月会计应该注意的工作重点：第一项、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。
销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。
销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。
一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。
做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。
为了很好的协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。
企业财务人员月底时还应核对税控系统内的数据是否开具正确，有无编码、税率错误，及时进行修正，还要注意实际作废发票与税控系统内数据是否相符。
（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证或者勾选确认，确定当月进项税额。
通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。
进项发票只有通过认证或者勾选确认通过之后，方能进行抵扣税额。
注意扫描认证发票需在月底之前进行，勾选确认发票方式可以在申报前进行。
因此企业会计应在规定时间及时办理，确定当月进项税额。
第二项、月初需要准备增值税纳税申报增值税纳税申报的时间每月1-15日，但是为了应对突发情况，财务人员一般尽量提前进行申报。
增值税纳税申报需要注意的事项：注意填写申报表的顺序，附表一本期销售情况明细里注意有些税率需要有税目支持，请提前做好税种变更，差额征税需要提前登记，优惠备案也请注意时限，尽量提前完成。
会计实操学习—企业会计每月基本账务处理汇总
会计实操学习—企业会计每月基本账务处理汇总企业会计每月基本账务处理汇总是指企业每个月结束后，对该月发生的会计业务进行总结和处理的过程。
这个过程主要包括对原始凭证进行分类、登记、审核和汇总，以及编制财务报表等工作。
下面将从凭证的分类、核算、总账与明细账的应用、以及编制财务报表等方面介绍一些企业会计每月基本账务处理的内容。
凭证是会计工作的基础，也是会计处理的起点。
企业每月结束后，根据当月的业务活动，按照会计准则和会计原则的要求，将发生的每笔经济业务制作成凭证。
凭证的分类包括原始凭证和转账凭证两种。
原始凭证是指反映单笔经济交易的凭证，如收据、发票等。
转账凭证是指将多笔经济交易进行概括和合并，形成一份凭证的凭证。
在登记凭证时，需要根据凭证内容进行核算。
核算是对经济业务进行分类和计量的过程。
根据会计规定，企业需要将经济业务按照资产、负债、所有者权益、成本、收入和费用等核算要素进行分类核算。
通过核算，可以清楚地了解企业每月的经济状况和运营情况。
在核算的基础上，需要将凭证登记到总账和明细账中。
总账是企业会计工作的核心，它记录了企业每个月发生的各项经济业务，如存货、银行存款、应收账款、应付账款等。
而明细账则是对总账中的各项经济业务进行细化和具体化的账簿。
明细账主要包括现金日记账、银行存款日记账、应收账款日记账、应付账款日记账等。
通过总账和明细账的使用，可以实现对企业资金状况和业务收支情况的有效管理和控制。
最后，在完成总账和明细账的登记之后，还需要根据实际情况编制财务报表。
财务报表是反映企业财务状况和经营成果的重要工具。
主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表是反映企业财务状况的报表，分为资产和负债两个部分；利润表是反映企业经营成果的报表，主要包括营业收入、营业成本、税金及附加、净利润等内容；现金流量表是反映企业现金流量的报表，主要包括经营活动、投资活动和筹资活动三部分。
通过编制财务报表，可以对企业的财务状况和经营成果进行全面和客观的评估和分析。
会计必备每月工作流程及清单
会计必备每月工作流程及清单会计是一个需要负责和细致的职业，每月的工作流程和清单对于确保财务准确和及时完成至关重要。
以下是会计每月工作流程和清单的一个例子，供参考。
1.准备每月报告-根据公司规定的截止日期，收集和整理所有财务数据，包括银行对账单、发票、收据、销售和支出记录等。
-根据会计准则和公司规定，编制和审核每月财务报表，例如利润表、资产负债表和现金流量表。
-分析报表数据，发现潜在的问题和异常情况，并与相关部门和管理层沟通，找出解决方案。
2.处理支付和收款-确保公司的收入和支出记录准确无误。
核对所有收到的款项和支出的支付记录，确保金额和日期一致。
-处理供应商的发票和付款申请，审核和批准付款请求，并及时支付供应商款项。
3.确保税务合规-按照当地税务规定，为公司准备和提交税务申报表，例如月销售税报表和雇主报告。
-跟踪和记录公司应交的各种税款、附加费和罚款等，确保按时缴纳，并及时提醒管理层。
4.处理员工薪资和福利-根据公司规定和员工合同，计算和处理员工薪资和相关福利，例如社会保险和住房公积金。
-提供工资单给员工，解答他们可能有的问题，并确保按时发放工资。
-跟踪员工福利和补贴，检查和记录员工福利的使用情况，并准备相关报告。
5.监控和调整预算-跟踪和记录公司的预算执行情况，比较实际支出和收入与预算差异，并分析原因。
-根据分析结果，提出建议和改进措施，帮助公司更好地掌控成本和预算。
-提供关于预算执行情况的报告给管理层，讨论并确定调整预算的方案。
6.处理其他日常事务-更新财务系统和档案，确保所有数据和文件准确无误，并妥善保管。
-参与和支持公司的审计工作，提供所需的财务数据和文件。
以上是一份会计每月工作流程和清单的示例，具体的工作流程和检查清单可能因公司的规模和行业而有所不同。
会计需要综合考虑公司的财务状况和业务需求，确保财务准确、合规和及时完成。
会计助理月初工作内容
会计助理月初工作内容
作为会计助理，月初是一个特别重要的时期，因为这是我们开始准备月度财务报告的时间。
以下是我通常在月初必须完成的工作内容：
1. 检查上个月的账目
首先，我需要仔细检查上个月的账目，确保所有的凭证和账单都已经归档并且记录正确。
如果有任何问题或差错，我会及时与财务主管沟通并纠正错误。
2. 更新银行对账单
接着，我会更新银行对账单。
这意味着将银行对账单中列出的所有交易与公司内部记录进行核对。
如果出现任何不匹配或错误，我会立即与银行联系以解决问题。
3. 准备现金流量表
现金流量表是一份反映公司资金流动状况的报告。
在月初，我需要准备一份新的现金流量表，并将其与上个月进行比较以了解公司现金流量是否稳定。
4. 汇总财务数据
接下来，我需要汇总所有相关财务数据，并将其输入到财务软件中。
这些数据包括收入、支出、债务、资产等等。
5. 准备税务申报表
最后，在月初期间，我还需要准备税务申报表。
这些表格包括增值税、所得税等，需要仔细核对以确保准确性。
总之，在月初期间，作为一名会计助理，我需要完成一系列的任务以
确保公司的财务状况得到掌控和管理。
这些工作内容可能会因公司而异，但是以上列举的工作是我通常必须完成的。
会计每月必须做什么事情
会计每月必须做什么事情一)月末结转及提取相关税金1、结转当月地方小税查询当月应交税金各地方小税的明细账将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录编制相应的会计分录将其转平借：管理费用房产税土地使用税车船使用税贷：应交税金应交房产税应交土地使用税应交车船使用税2、结转当月增值税(1)结转当月增值税查询当月应交税金中应交增值税的明细账将当月应交增值税的各子科目发生额作记录编制相应的会计分录将其转出借：应交税金应交增值税销项税额应交增值税转出多交增值税贷：应交税金应交增值税进项税额应交增值税已交税金本年数应交增值税已交税金出口交税应交增值税转出未交增值税(2)转出当月未交或多交的增值税根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额编制相应的会计分录将差额转出借：应交税金应交增值税转出未交增值税贷：应交税金未交增值税或如下：借：应交税金未交增值税贷：应交税金应交增值税转出多交增值税3、计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额根据计算出的金额编制相应的会计分录借：主营业务税金及附加贷：应交税金应交城建税其他应交款应交教育附加应交堤防税应交平抑物价应交教育发展基金4、计提当月所得税按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税贷：应交税金应交所得税(二)复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核发现有编制会计凭证出现差错的情况提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号传税务岗验票以及编制抵扣联清单将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐(三)编制以及出具会计报表将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存复核所有已生成的结转凭证看其是否正确对已核准无误的结转凭证进行电脑记账出具会计报表交由副部长审定审定无误后将其复印若干份填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖再盖上法定代表人.财务总监.财务部门负责人三章将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
会计职责及工作内容
会计职责及工作内容会计作为企业财务管理的核心组成部分，承担着重要的职责和工作内容。
本文将详细介绍会计的职责以及工作内容。
一、会计职责1.财务记录管理：会计应负责记录和维护企业的财务数据，包括凭证、账簿、报表等，确保数据的准确和完整性。
2.财务报告编制：会计需要编制财务报表，如资产负债表、利润表等，为企业提供财务状况的明确反映。
3.纳税申报：会计应负责纳税申报工作，包括计算税款、填写申报表等，确保企业遵守税法规定。
4.财务分析：会计需要进行财务数据的分析，帮助企业管理层了解企业的盈利能力和财务状况，为决策提供支持。
5.成本控制：会计需要参与成本控制工作，通过成本核算和分析，帮助企业有效控制成本，提高企业盈利能力。
二、会计工作内容1.日常记账：会计需要及时记录和核对企业的经济业务，包括收入、支出、资产、负债等，保证账目的准确性。
2.月度结账：会计需要进行月度结账工作，包括编制月度财务报表、调整损益、结转成本等，为企业管理提供决策依据。
3.税务申报：会计需要按照税法规定，及时准确地填写各类税务申报表，缴纳应交税款，避免税收风险。
4.财务分析：会计需要对财务数据进行分析，包括比较分析、趋势分析、比率分析等，为企业管理层提供财务决策参考。
5.财务报告编制：会计需要按照财务会计准则，编制年度财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，展示企业全面的财务状况。
通过以上详细介绍，我们可以看到会计的职责涵盖财务记录管理、财务报告编制、纳税申报、财务分析、成本控制等方面，而其工作内容包括日常记账、月度结账、税务申报、财务分析、财务报告编制等。
会计在企业中扮演着至关重要的角色，为企业的经营管理提供了重要支持与参考。
会计月初工作内容
会计月初工作内容一、准备工作会计月初工作前，需要进行一些准备工作。
首先是核对上个月的会计核算数据，确保数据的准确性和完整性。
其次是检查会计档案和凭证的完整性，确保所有的会计资料齐全可查。
还需要检查银行对账单和现金流水账，核对账目的一致性。
最后是备份和存档上个月的会计数据，以便后续查询和审计。
二、月度报表编制会计月初，需要编制月度报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
首先是根据上个月的会计数据，计算各项指标和比率，填写资产负债表。
然后根据损益科目的发生额和结转规则，填写利润表。
最后根据收支项目的发生额和分类，填写现金流量表。
编制过程中需要注意数据的准确性和规范性，确保报表的真实性和可比性。
三、会计凭证处理会计月初，需要处理上个月的会计凭证。
首先是检查凭证的完整性和准确性，确保凭证的合法性和真实性。
然后按照凭证的科目和金额，进行会计分录的录入。
录入过程中需要注意科目的借贷方向和金额的正确性，确保分录的准确性和平衡性。
最后是审核和复核凭证，确保凭证的合规性和审查的有效性。
凭证处理的目的是记录和反映企业的经济业务，为后续的会计核算和报表编制提供依据。
四、固定资产管理会计月初，需要进行固定资产的管理工作。
首先是核对固定资产台账和编制固定资产清查表，确保固定资产的准确性和完整性。
然后是对固定资产进行折旧和摊销的计算，填写固定资产折旧摊销表。
最后是对固定资产进行盘点和评估，确认固定资产的价值和状况。
固定资产管理的目的是保护企业的资产安全和提高资产的使用效益。
五、税务申报和缴纳会计月初，需要进行税务申报和缴纳工作。
首先是根据上个月的销售和购进数据，计算应纳税额和可抵扣税额，填写税务申报表。
然后是将申报表上报税务机关，进行税款的缴纳。
最后是办理税务发票的开具和领取，确保税务票证的合规性和完整性。
税务申报和缴纳的目的是履行纳税义务，确保企业的合规运营。
六、其他工作会计月初还包括其他一些工作，如银行存款利息的计提、应收账款和应付账款的核对、费用报销的审核等。
会计月初工作内容
会计月初工作内容一、核对上月财务数据会计月初的首要任务是核对上个月的财务数据。
这包括检查上月的收入、支出、资产、负债等各项数据，确保其准确性和完整性。
核对的过程中，要注意与其他部门进行沟通，了解是否有任何未计入财务数据的交易或费用。
二、准备月度财务报表月初还需要准备当月的财务报表。
这些报表通常包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
会计人员需要根据核对后的财务数据，按照财务报告的准则和要求，编制出准确、清晰的报表。
在编制报表的过程中，要注意保持报表的一致性和连贯性。
三、审查和调整账户余额会计月初还需要审查和调整各个账户的余额。
这包括银行账户、应收账款、应付账款等。
会计人员需要与相关部门核对账户余额，并进行必要的调整。
例如，对于有逾期款项的客户，需要进行坏账准备的计提；对于长期未收到款项的应收账款，需要进行坏账的处理等。
四、检查固定资产和存货会计人员在月初还需要检查和登记公司的固定资产和存货。
对于固定资产，要进行资产清查，确保资产的数量和价值与账面一致。
对于存货，要进行盘点，确保存货的数量和价值与账面一致。
如果发现资产或存货的差异，需要进行调整并记录相应的损益。
五、进行预算分析和经营指标分析会计人员在月初还需要进行预算分析和经营指标分析。
预算分析是将实际发生的财务数据与预算进行比较，分析差异的原因，并提出改进措施。
经营指标分析是通过对各项经营指标的计算和分析，评估公司的经营状况和盈利能力。
这些分析对于公司的经营决策和未来规划非常重要。
六、处理财务异常情况在月初的工作中，会计人员还需要处理财务异常情况。
例如，如果发现有金额异常的交易，需要及时调查和核实；如果发现有账务错误，需要进行纠正和调整；如果发现有违规行为，需要及时报告并采取相应的措施。
处理这些异常情况，有助于保证财务数据的准确性和合规性。
会计月初的工作内容非常繁多且重要。
会计人员需要核对财务数据、准备财务报表、调整账户余额、检查固定资产和存货、进行预算分析和经营指标分析，以及处理财务异常情况。
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详解会计每月必须做的事情
（一）月末结转及提取相关税金
1、结转当月地方小税
查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录——→编制相应的会计分录将其转平
借：管理费用——房产税\土地使用税\车船使用税
贷：应交税金——应交房产税\应交土地使用税\应交车船使用税
2、结转当月增值税
（1）结转当月增值税
查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录——→编制相应的会计分录将其转出
借：应交税金——应交增值税——销项税额 ——应交增值税——转出多交增值税 贷：应交税金——应交增值税——进项税额 ——应交增值税——已交税金——本年数 ——应交增值税——已交税金——出口交税 ——应交增值税——转出未交增值税 （2）转出当月未交或多交的增值税
根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出
借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税金——未交增值税 或如下：
借：应交税金——未交增值税
贷：应交税金——应交增值税——转出多交增值税
3、计提当月主营业务税金及附加
查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的会计分录 借：主营业务税金及附加 贷：应交税金——应交城建税 其他应交款——应交教育附加 ——应交堤防税 ——应交平抑物价 ——应交教育发展基金
4、计提当月所得税
按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借：所得税
贷：应交税金——应交所得税
（二）复核会计凭证
将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核——→发现
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有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正（其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正）——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺
序清理整齐
（三）编制以及出具会计报表
将所有已经过人工复核的会计凭证
在微机的账务系统进行逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账——→通过微机
中的账务系统进行所有结转凭证的生存——→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确——→对已核准
无误的结转凭证进行电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定无误后将其复印若
干份——→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表人．财务总监．财务部门负责人”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期
注：每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
（四）编制以及出具会计报表附注
将
各核算岗提供的相关资料收齐——→编制会计报表附注——→复印——→在财务系统内部下发
注：每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。
（五）编制快报
按照国资公司财务部下发的快报要求先编制表样——→再逐个查询账务系统中当月的各所需科目余额填
制报表——→交副部长审查——→将审定无误的快报打印——→再传真到国资公司财务部
注：每月的快报应在当月最后一天下班前予以传出。
（六）编制财务分析报告
每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息——→编制财务分析报告——→交部长审查——→将审定后的财务分析报各打印——→复印若干份——→向部长请示后下发相关
人员
注：3月和9月为季度财务分析．6月和12月为半年和年度财务分析；每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
（七）编制现金流量预测表
每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对——→从微机的账务系统中逐
个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细——→并编制上季度预测数与实际发生数对比分析表——→再根据下一季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测表——→交部长审查——→将审定后的现金流量预测表打印——→复印若干份——→向部长请章后下发相
关人员
注：现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前出具，出具后经领导审定无误才能予以下发。
（八）收集员工考核资料
当月月初将员工月度考核表下发给财务部（除部长外）各员工——→督促其填写当月的工作计划——→当月完后督促其填写当月的工作小结——→将小结收齐——→交部长考核
注：员工月度考核表应在下一个月8日之前收齐。
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（九）管理性工作
1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度，复核会计凭证，保证会计核算质量。
2、在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。
3、协助部长加强公司财务会计管理工作，统一规范财务行为。
4、协助部长有效实施对各会计岗位的考核，以及公正客观地完成各会计岗位的监交工作。
5、不定期组织成本核算小组或各会计核算岗位的经验交流以及业务沟通等小型的座谈会，不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及经验交流。
6、妥善管理好财务会计部日常的琐碎小事。
7、积极完成领导交办的其他工作。
（十）工作要求
1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确，责任心强，树立良好的部门形象。