会计人员每月的具体工作
会计月底要做什么工作
会计月底要做什么工作月底会计要做的工作篇1第一步:上月首次重新审查所有的证据,仔细检查,以减少年底的结算是根据日常会计凭证日清的基础上,核算所需的数据和准确性每日项文件。
第二步:检查下列项目的帐目。
(1)现金:在清盘结算日结束,存货准备的现金水平可以证明所有参赛作品有正确的现金应该检查所有的现金现金会计及相关文件,确定处理的原因。
(二)银行存款:银行帐户上的所有单位的银行帐户详细核对准备。
(3)存货:包括原材料,产品和成品应在本月底进行的,结果崩溃的库存将确定在处理任何分歧的原因。
第三步:检查和应纳税额的税务报表和有关帐目的实体之间的关系破裂。
(1)该银行和解税进项税额,四小票软件清单(包括运费,海关完税凭证,浪费材料,农产品认证名单原则购买使用),以及企业应交税金 - 增值税(进项税额)和检查故障,可以参与银行对帐准备增值税的税收收入在同一个帐户调整应转出的收益做税法和其他固定资产的金额不能抵销这两个项目,采购订单返回折扣的时间差异。
(2)对销项税金税务发票清单项目的销售,库存和无票企业所得税应纳税额的'一般发票 - 应交增值税(税),查询单位(可以检查营业税和企业所得税击穿与发票清单,原理是一样的)。
(3)进项税额转出后返回的科目和其他应缴税款是作为原则,在同一时间内,所有的税务一个月的准备,同样故障。
第四步:查看所有细节科目余额的调整方向异常余额。
(1)应收应付帐款(二)所有故障调和与总分类账。
(3)检查应收,应付帐款,预收账款,预付款项或不上门来清理情况。
(4)看应收账款,预付款项及其他应收款项及所有的细节信贷余额是否破裂,如有调整,应进一步原因错误的帐户,一个单位开应收账款是两个事先应收款转让给贷款人,预付款项信贷应转入应付帐款,其他应收款转让给其他应付帐款,预收货款,其他付款借方余额,应进行检查。
第五步:在结帐的编译传输结束:(一)根据侵权责任的原则,为所有的工资,福利基金累计提供,以及营业税。
会计月度工作报告5篇
会计月度工作报告5篇(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。
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会计工作职责和内容
会计工作职责和内容会计工作职责和内容 1会计日常工作内容1.根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证。
2.根据记账凭证登记各种明细分类账。
3.月末作计提、摊销、结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总账。
4.结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
5.编制会计报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明。
6.将记账凭证装订成册,妥善保管。
会计工作职责和内容 21.负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符,并与ERP系统相核对。
2.负责现金收支单据的审查。
审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。
3.负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。
审核每月/季编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后,按规定进行账务处理。
4.负责对已审核的原始凭证进行会计凭证处理,并定期传递给财务经理审核,经审核无误后,将其作为正式会计凭证登账。
填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账实相符。
5.负责公司费用的核算,认真审核相关费用单据。
并按部门归集、分配各项管理费用,编制各部门费用明细表,定期进行纵向分析。
对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会,促使各部门杜绝浪费,自觉节约。
6.负责公司往来债权债务账目的定期检查,包括与集团公司往来账务的检查核对,按时与往来应付、应收会计核对明细账目,发现呆账及账实不符情况,及时上报财务经理或董事会处理。
7.负责公司日常财务核算,负责公司各项固定资产的登记、核对,按规定计提折旧,建立固定资产台账。
8.负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。
9.负责编制会计报表以及编制报表明细表,并进行财务报告分析。
应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。
会计岗位职责及工作内容(15篇)
会计岗位职责及工作内容(15篇)会计岗位职责及工作内容篇11、负责每月提取折旧;2、负责固定资产报废、清理的账务登记;3、新购入固定资产的入账;4、年终汇总。
会计岗位职责及工作内容篇21、及时准确的录入非贸易相关的银行收款,付款,转款以及结汇和资金池的凭证;2、月末及时以及准确的完成计提、摊销,工资入账,成本分摊等工作;3、月末计提固定资本折旧,并填制计提累计折旧凭证。
计提无形资产摊销,编制相关凭证;4、编制资产负债表和利润表,现金流量表,HFM报表,并在集团规定期限内提交;5、每月完成银行余额调节表和BS账项调节表,及时反馈和跟踪账龄较长或变动较大项目;6、按集团或unit财务要求提供分析数据;7、积极参与和配合财务共享中心的工作流程持续优化和内部控制持续加强,以提高服务质量;8、积极配合内外部审计。
会计岗位职责及工作内容篇31、负责公司对外发票开具、例行报税辅助工作,保证财务工作的顺利进行;2、对有异议的单据及时处理,以及分公司疑点处理;3、及时登记开票台账,协助账务处理、销售管理,及发票的日常管理;4、进行票据审核、传递和归档,会计档案资料管理。
5、领导交办的其它工作会计岗位职责及工作内容篇4一、按照国家财经法规和学院的财务制度,认真编制并严格执行财务计划、预算,遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理使用资金。
二、按照《会计法》规定及学院财务管理制度,审核各种收支凭证并做到手续完备、内容真实、数字准确、附件齐全。
三、熟悉并正确使用国家规定的会计科目,制单记帐时做到准确反映原始凭证内容,要素完备、金额准确。
按时报送各种财务报表。
四、根据会计核算原则,定期检查、分析财务计划、预算执行情况,挖掘增收节支潜力,提高资金使用效果,对下达各部门的经费指标,要预防项目超支和超计划付款现象发生。
保管财务专用章。
五、按照学院财务制度规定,及时催收应收未收款项,对久借不清者,暂缓办理新的借款,并按规定从借款人的工资或校内工资中扣回。
会计月志每月总结
会计月志每月总结1. 引言会计月志是会计人员每月工作的重要部分。
通过总结每个月的工作情况,可以帮助会计人员审查和改进自身的工作方法和流程,以提高工作效率和准确性。
本文将总结每月会计工作的要点和注意事项,以便会计人员在日常工作中参考和借鉴。
2. 月初工作每个月初,会计人员需要进行一系列的准备工作,以确保会计工作的开展顺利。
主要包括以下几个方面:2.1 对账和调整在每月开始之前,会计人员需要进行银行对账,确保银行账户余额和公司账户余额一致,并及时处理差异。
此外,还需要进行各项调整,包括预付和预收账款、固定资产折旧等方面的调整。
2.2 准备月度报表会计人员需要准备月度财务报表,包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
通过对报表的准备和分析,可以更好地了解公司的财务状况和经营情况。
2.3 审查上月工作会计人员需要审查上一个月的工作情况,包括账目的准确性和完整性。
如发现错误,需要及时进行纠正,并记录下相应的处理方法和原因,以避免类似错误再次发生。
3. 月中工作每个月的中期,会计人员需要进行一些日常的工作,以保证公司的财务工作正常进行。
具体的工作内容如下:3.1 日常记账会计人员需要按照公司制定的凭证和记账规则,及时将公司的经济业务进行记录。
包括收入、支出、借贷、存货等方面的交易,确保账目的准确和完整。
3.2 准备税金申报材料根据当地税务部门的要求,会计人员需要准备并提交相关的税金申报材料。
这些材料包括增值税申报表、企业所得税申报表等。
3.3 财务数据分析会计人员还需要对公司的财务数据进行分析,以帮助管理层更好地了解经营状况和资金流动情况。
通过分析,可以及时发现经营问题并提出相应的解决方案。
4. 月末工作每个月末,会计人员需要进行一些收尾工作,以确保会计工作的完整性和准确性。
4.1 完成账务处理和调整会计人员需要完成本月的账务处理和调整工作,包括凭证的登记和记录、费用的确认和核销等。
同时,还要核对各项账目,确保数据的准确和完整。
一个会计的每月工作流程
一个会计的每月工作流程【1】很多会计小白虽然拿到会计证,可是说起做账依然各种迷茫,应聘也没底气。
这里很贴心的为大家整理了会计每月做账流程,其实做账不难,而且这些都是你会的!不信就看看,让你心里有底,面试不慌。
其实也就七个大点,各位都认真看下来!一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核,审核无误后,编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证,对所有记账凭证进行汇总,编制记账凭证汇总表,根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表,做到数字准确、内容完整,并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册,妥善保管。
有木有觉得这些流程在学会计的时候都做过了!这就对了!其实,这些你都懂的,你也会的!好了,下来仔细看下怎么填制凭证吧!二、记账凭证1、必须具备如下内容(l)填制凭证的日期:收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写,也可以按编制记账凭证的日期填写。
(2)凭证编号:记账凭证必须编号,有利于查找。
(3)经济业务摘要:摘要是对经济业务的简要说明。
(4)会计科目:会计科目是账户的名称,正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
(5)金额:记账凭证所列金额是会计核算的基础,关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此,计算必须准确,书写清楚、符合要求。
(6)所附原始凭证的张数:原始凭证是编制记账凭证的依据,必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数,两者必须相符。
(7)填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章:以便于明确经济责任。
其实这些细节多做几次凭证你也就会了!2、记账凭证审核的内容:(1)填制凭证的日期是否正确:收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期;转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
财务月工作总结(15篇)
财务月工作总结(15篇)财务月工作总结1一、日常工作:1、严格执行现金管理和结算制度,每天一小结,每月定期核对现金与帐目,做到日清月结,发现金额不符,做到及时向领导汇报,及时处理,幼儿园财务工作总结。
2、每月25号至次月5号收取每幼儿的费用,开出收据,及时收回现金存入银行。
3、井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作。
4、坚持财务手续,严格审核,对不符手续的发票不付款。
二、其它工作:我除了做好自己的本职工作外,并兼带兴趣班老师,做到认真选择题材,上好每一堂课,及时与家长沟通,共同让幼儿取得进步。
在这里领导和同事们给了我很大的帮助和鼓励。
回顾检查自身存在的问题,我认为:一、学习不够。
当前,以信息技术为基础的新经济蓬勃发展,新情况新问题层出不穷,新知识新科学不断问世。
面对严峻的挑战,缺乏学习的紧迫感和自觉性。
理论基储专业知识、文化水平、工作方法等不能适应新的'要求。
二、在工作较累的时候,有过松弛思想,这是自己政治素质不高,也是世界观、人生观、价值观解决不好的表现。
针对以上问题,今后的努力方向是:一、增强大局观念,转变工作作风,努力克服自己的消极情绪,提高工作质量和效率,积极配合领导同事们把工作做得更好。
二、加强理论学习,进一步提高自身素质,增强分析问题、解决问题的能力。
财务月工作总结2一、出具各项财务报表及时报送各项对外会计报表,及时完成各项统计报表。
根据各单位的经济指标完成情况,对各单位的预算的执行与完成情况进行月度与季度分析,配合绩效出具准确无误的财务信息。
二、债权债务的清理清理了财务账上长期挂帐的应收款项和应付款项,对于年度支付的款项未收回发票入帐的业务,财务人员与经办人员沟通协商追回大部分发票,并完善了入账手续,对于中油坚盛极个别长期追缴而未完善手续的发票,财务部发出了追缴,并要求经办人员将所欠发票限期交于财务部,否则追究相关责任。
三、成本费用控制,堵塞漏洞对__的财务核算进行了内部稽核,发现_的会计科目使用有个别科目不符合财务标准规范,有个别费用报销不符合费用报销规定,没有经过公司董事长审批,财务对仓库的监控不是很到位。
会计每月工作计划5篇
会计每月工作计划5篇会计每月工作计划篇1会计部4月工作计划1、根据公司财务制度与准则结合实际情况,进行业务核算,做好财务工作。
2、做好本职工作的同时,处理好同其他部门的协调关系.3、做好正常出纳核算工作。
按照财务制度,办理现金的收付和银行结算业务,努力开源结流,使有限的经费发挥真正的作用,为公司提供财力上的保证。
加强各种费用开支的核算。
及时进行记帐,编制出纳日报明细表,汇总表,月初前报交总经理留存,严格支票领用手续,按规定签发现金以票和转帐支票。
4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则,秉公办事,做出表率。
5、完成领导临时交办的其他工作。
公司是一个成长型的企业,在刘总的正确领导下,公司在3月份也取得了不错的成绩,我个人也学习到了很多关于家装行业的相关知识,虽然工作中也有一些做得不足的地方,但我一直本着洁身自好,恪尽职守,善用其财,无愧其禄的工作观念,踏踏实实的工作。
4月就工作中发现的问题,我个人认为:第一,需要把各岗位细分化,职责更明确化,才能更大的提高工作效率,第二,工地成本核算需要大大的加强,才能保证工地能够获取利润,第三,工地的跟踪服务一定要有专人负责,才能有效的保证工地的顺利进行,以及工程款的进度,最后按工期完成验收交尾款。
,我们要对过去工作中不足的地方进行完善管理,对做得好的我们需要把工作做得更好,加强财务管理,做到财务工作长计划,短安排。
使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用1、响应公司工作会议精神,围绕公司资产经营考核目标,开源节流,增收节支,强化成本控制,从每一件小事做起,为公司真正的开源节流;2、财务部作为公司的核心部门之一,肩负着对成本的.计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务,在领导的监督下财务部各工作人员应合理的调节各项费用的支出,保证财务物资的安全;服务于公司、服务于员工、服务于客户,以促进公司开拓市场、增收节支,从而谋取利润最大化,以最优的人力配置谋取最大的经济效益;3、在财务部内部明确考核制度:财务人员的分工及各职能部门的协作,要分工明确并带有互相协作补充性,相互配合的工作中不断学习,对各项费用的合理支出起到监督作用;4、在应收帐款上起到有效的监督作用:明确各岗位的职责,对应收款的监督,对工程款回收的期限把握、回款具体事宜、相关责任人都应有相应的监督,加大财务监督力度;5、对前工作期间应进行有阶段性的总结,从月度小结到季度、半年、全年总结;做好资金预算工作,其中包括对应付款项、应收款项等等;做好财务报表的编制工作,要求帐务清晰、任务明确;6、其他方面,听从公司领导的工作安排,认真的完成每一项任务。
会计员月度工作计划范文5篇
会计员月度工作计划范文5篇财务会计主要负责公司的凭证审核,账簿登记,纳税税申,会计档案保管工作。
下面是关于会计员月度工作计划范文5篇,希望对您有所帮助。
会计员月度工作计划(一)月初1、1-3日(1)盘点出纳现金及银行存款等钱物,审核《货币资金旬报表》,经确认无误签字后,返还给出纳,上传总公司财务。
(2)审核往来会计作出的“资金占用费”、“行管费”。
(3)出具相关报表,上报总公司:财务报表说明、利润表、资产负债表、商品流通费用表、补充资料表、部门费用表、其他应收款明细表、应收账款明细表、其他应付款明细表、应付账款明细表、财务主管月工作检查表、资产及负债清查盘点确认表、商品销售情况完成对比表、商品销售大类完成对比表、有问题商品处理表。
4-10日,(1)处理涉税事务,纳税申报,及时把缴款书交给出纳,办理税款交付。
(2)审核往来帐会计已核对完毕的供应商往来对账单,若有差异,指导其作相应调整。
月中1、11日盘点出纳现金及银行存款等钱物,审核《货币资金旬报表》,经确认无误签字后,返还给出纳,上传总公司财务。
11-16日(1)审核往来帐会计已核对完毕的供应商往来对账单,若有差异,指导其作相应调整。
(2)审核工资表,作出“付款传票”,并督促出纳扣减员工欠款。
17-20日审核往来帐会计作出的客户机、配件盘点表,若有差异,询问其原因,并指导其作相应处理。
月末1、21日盘点出纳现金及银行存款等钱物,审核《货币资金旬报表》,经确认无误签字后,返还给出纳,上传总公司财务。
21-29日(1)审核进销存会计作出的外运库盘点表,若有差异,询问原因,指导其作相应的调整。
(2)对应收账款进行信用额度及账期管理,对零星应收款进行核销;对月度和季度给予客户的返利政策进行核对和监督。
30日(1)做好月末结账前的准备。
(2)作出本月工作总结和下月工作计划。
会计员月度工作计划(二)作公司一名财务系统的工作人员,应该有自己责任感、使命感和紧迫感,努力做好工作。
会计的职责和工作范围(5篇)
会计的职责和工作范围1、审核公司各项成本的支出,进行成本核算、成本分析,并定期编制成本分析报表。
2、每月末进行费用分配,及时与采购、生产、销售部门核对在产品、产成品并编制差异原因上报。
3、进行有关成本管理工作,主要做好成本的核算和控制。
负责成本的汇总、决算工作4、协助各部门进行成本经济核算,并分解下达成本、费用、计划指标。
收集有关信息和数据,进行有关盈亏预测工作。
5、设置盘点方案,出具月度盘点报告,及时改进成本核算方法。
6、保管好成本计算资料并按月装订,定期归档会计的职责和工作范围(2)会计作为一种专业职业,其职责和工作范围主要涉及财务管理和财务报告。
其职责包括但不限于以下几个方面:1. 记账和分类:会计需要根据企业的财务活动记录和分类各项经济交易,包括收入、支出、资产、负债等,确保企业财务数据的准确性和可靠性。
2. 财务报告和分析:会计通过编制财务报告,包括资产负债表、利润表、现金流量表等,向企业管理层和股东提供财务信息,帮助他们了解企业的财务状况和经营表现,并进行财务分析和预测。
3. 预算和控制:会计负责编制企业的预算,包括收入预算、支出预算和资本预算等,以帮助企业合理规划和控制财务资源的使用,实现企业的财务目标和效益。
4. 税务管理和申报:会计需要了解并遵守税法和相关法规,负责企业的税务筹划和申报工作,确保企业按时、合法地缴纳各项税费。
5. 内部控制:会计需要建立和执行内部控制制度,确保企业的财务活动和操作符合法律法规和企业的内部管理规定,减少风险和错误的发生。
6. 管理咨询:会计可根据企业的财务数据和业务分析,为企业提供管理咨询服务,包括财务决策、成本控制、投资评估等方面的建议和意见。
7. 合规审计和外部报告:会计需要根据会计准则和审计要求,进行合规审计和编制外部报告,以向外部利益相关方如政府机构、股东等提供财务信息和报告。
会计的工作范围涵盖了各个行业和领域,他们可以在各种组织中工作,包括企业、政府机构、非营利组织等。
会计人员工作岗位职责(通用27篇)
会计人员工作岗位职责(通用27篇)会计的岗位职责11、每天复核报销单据、请款单据及时找老板审批。
2、每天录入客户订单,送货单,报销单据出纳付款后做账。
3、税局这边取票开票认证进项发票4、协助采购完成供应商对账并请款。
5、财务档案管理,归档,保管等;做到资料齐全、保密。
6、部分月结客户对账,催业务员跟进回款。
7、每天复核报销单据、请款单据及时找老板审批每天录入客户订单,送货单,报销单据出纳付款后做账。
会计的岗位职责21、固定资产台账和无形资产台账维护。
2、有效销售额的`计算。
3、公司销售合同、验收单进行审核、归档。
4、开具增值税销项发票,并进行账务处理。
5、应收欠款对账工作。
6、对外及时、准确提供相关统计数据。
7、部门经理交办的其他工作。
会计岗位工作职责31、审核报销费用单据,日常凭证录入,每月出具财务报表,记账凭证打印及装订;2、检查审核生产及业务部门的系统数据,月初出具客户对账单,监督提醒业务员回款情况。
3、审核生产及业务部系统数据,审核应付账款余额及付款时间。
4、领导安排的其他事情。
会计岗位工作职责41、收集原料、包材的采购价格信息,bom表以及工艺路线、材料利用率等与成本相关的信息,协助上级完成成本分析和统计;2、负责公司月度产品成本核算及相关账务处理;3、供应链账户核查及管控,检查供应链单据并与平台账存数及外部仓库账存数比对,保证供应链数据准确及时完整;4、定时安排存货盘点与对帐,保证账账相符、账实相符;5、负责分析、跟踪、监督库存管理,对仓库积压库存与呆滞处理等情况进行统计分析;6、会计资料的整理、装订与归档。
会计人员岗位职责51、按照会计准则、相关法规、政策的规定,根据销售、费用明细做出正确的会计分录;2、应收帐款对帐与催收,统计产品销售明细与仓库核对出库明细;3、定期与出纳核对银行现金日记帐;4、编制现金流量表并出具会计报表;5、协助财务主管出具管理报表;6、及时准确统计上级所需的'财务数据;1、负责日常财务结算、收入、成本、费用、税金等往来款项的核算工作,编制各类财务报表,对各项报表的真实性、准确性和完整性负责;2、负责年度预算的编制与成本控制,对各项收入和成本予以比较分析,提出合理建议;3、做事积极,能主动发现工作中的问题并整理成具体明细方案;4、实操能力强,能够独立与税务等相关部门进行沟通,并进行税务申报等工作;5、完成上级交办的其他工作,如项目申报。
2024年会计人员每个月的工作计划(4篇)
2024年会计人员每个月的工作计划一、继续教育对象界定所有在____年____月____日之前成功获取会计从业资格证书的个体,均须严格遵循相关规定,参与并完成继续教育学习。
二、继续教育形式说明会计人员的继续教育以专业培训为主要途径,在职自学亦被视为其不可或缺的重要补充。
会计人员有权根据自身需求,自愿选择符合《会计人员继续教育规定》第十三条及第十四条所明确规定的各类培训形式。
三、继续教育学时要求会计人员每年必须投入至少____小时的时间参与继续教育学习。
我市与全省保持同步,于偶数年进行会计人员继续教育的注册登记工作。
在此注册年度内,每名会计人员需完成不少于____小时的继续教育培训,并确保成绩合格。
特别地,对于在____年____月至____年____月____日期间取得会计从业资格证书的会计人员,其继续教育培训学时需达到____小时,且同样需确保成绩合格。
四、继续教育重点内容概览1. 公共类:围绕会计法律法规、会计基础规范、财务管理、以及初中高级会计实务等核心领域,开展会计人员的继续教育。
2. 企业类:大中型企业:重点聚焦于企业会计准则体系、企业内部控制体系、企业所得税法实施条例及其实施细则、增值税消费税营业税暂行条例实施细则等内容。
小型企业:则围绕小企业会计准则、企业内部控制基本规范、企业所得税实施条例及其实施细则、增值税消费税营业税暂行条例实施细则等展开。
3. 行政事业类:针对行政事业单位,继续教育内容涵盖部门预算、国库集中支付、财政支出绩效评价管理暂行办法、以及行政事业单位国有资产管理等方面。
特别地,卫生系统需以《医院会计制度》、《基层医疗卫生机构会计制度》和《医院财务制度》、《基层医疗卫生机构财务制度》为重点。
4. 农村基层:围绕《农民专业合作社会计制度》、《村集体经济组织会计制度》、《新型农村合作医疗基金会计制度》以及《农民专业合作社财务会计制度》、《新型农村合作医疗基金财务制度》等,开展会计人员继续教育。
会计月度工作总结(15篇)
会计月度工作总结(15篇)会计月度工作总结1首先总结完成的工作:1、日常报送的物料标准成本维护、物资出门签章、生产订单情况检查通报、对物料bom的排查纠偏、物资回收跟踪、物料盘盈亏及转料的财务处理、废料销售系统处理、不定期对账以及日常其他各项需要财务成本会计完成的工作;2、每月下旬美达股份会计核算部预算的提报、即墨中心各部门预算提报情况检查通报、月度收入预算汇总、月度费用预算汇总表等的编制;3、月末参与库存盘点,备案每月盘点表,对当天盘点结果进行抽查并落实差异原因;4、月末结账:下月费用、作业量计划维护进sap系统,下月标准成本评估标记,将当月实际制造费用按照比例分摊到各生产性成本中心,实际成本分割,计算实际作业价格,重估当月生产订单,对订单进行差异结算,当月物料分类账结账运行,外币评估,往来清帐,应收应付重分类等;5、月初财务报表编制上报:内库、外库盘点情况汇总表的编制,积压库存汇总,费用、产量销量、投入产出、人均效能、存货余额、内部损益、无形资产、内部资产负债等表的编制,以及资金占用、销售分析等表的编制上报; 6、7、生产、储运等部门人员工资考核数据的提供;外部审计需要提供的资料搜集、报送。
到职成本会计五个月来,每天围绕本职工作在努力,将成本会计的工作做到自己能做的最好,但是对于公司的期望、个人做一个优秀成本会计的目标,还存在相当的差距,在工作中也有很多不足之处:1、报表的准确性未达到全部100%,偶尔出现误差,需要科长检查指正;2、公司每月的挖潜目标,除了排查纠正bom错误和生产订单检查减少不必要的成本误差,降成本推进工作始终没有大的进步。
分析原因可能主要有二:1、未深入生产,了解生产,对本工厂生产工艺等知识匮乏,不能提出降低机物料消耗等降成本的有效措施;2、对上游采购业务了解不够透彻,不能及时发现影响物料采购成本的内外部因素,进而推动降成本;3、对sap系统财务部分学习力度不够,未能从系统中发掘问题。
会计每月工作流程梳理
会计每月工作流程梳理每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间,一个月的工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。
越是忙乱的时候,越容易出现差错,在这里把工作流程梳理一下,希望对大家的日常工作有所帮助!大体流程如下:取得原始凭证一制作会计凭证一月底汇总做科目汇总表一登记总账T 然后按制作的会计凭证登记明细账T总账和明细账核对一制作会计报表一如纳税申报-报完后把留底报表存档。
那么,具体怎么做呢?又有哪些需要注意的地方?一起往下看吧!1填制记账凭证第一件事就是根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
这个没什么好说的,遵循有借必有贷借贷必相等的原则即可,可以每发生一笔记一笔也可以月末一次记账完毕。
2对银行账单企业每月至少要与银行核对一次账面余额,书中规定我们是月末核对,但是这里跟大家说呢。
现实生活中,很多时候月末的最后一天企业还会有业务发生,那么当天甚至第二天都不能够及时地打出银行对账单,所以最好月初去银行大会对账单再进行核对。
现金、银行存款明细核对,货币资金是企业最容易出现问题的资产,因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。
打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来,对存在出入的地方及时处理,编制银行存款余额调节表,确保银行账务明确,发现问题及时处理。
3编制会计报表企业会计报表包括四个报表,除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。
而利润分配表只需要在年末编制,因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。
而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制,不同地区不同省要求不同。
在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。
(管理财务,销售,制造等费用月末没有余额,结帐方法采用表结法下,损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额,是属于在产品的待分配费用,在负债表上视同存货。
)你要看你在利润表有的东西,只要你的账上有你就结转利润,这样不容易错,利润表的本年利润要和资产表的相吻合。
会计到了月底需要做什么工作
⼀般到了⽉底,会计⼈员的⼯作更忙了,因为要做很多事情。
下⾯是店铺为你整理的会计到了⽉底需要做的⼯作,希望对你有帮助。
会计到了⽉底需要做的⼯作 每个⽉会计要做的事情很多,⽇常的⼯作相对过于繁忙,⽉初⽉末是会计⼯作的关键时期,⼜到了⼀个⽉的⽉底,那么作为⾟勤的会计⼈员,尤其是刚刚踏上会计⼯作岗位不久的会计⼈员更应该熟知会计⽉末的⼯作事项。
接下来的⽂章就带你⼀起熟知会计⽉末到底有哪些具体⼯作,希望能够帮到你。
1、⽉末或定期编制科⽬汇总表登记总账(之所以⽉末登记就是因为要通过科⽬汇总表试算平衡,保证记录记算不出错),每发⽣⼀笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、⽉末还要注意提取折旧,待摊费⽤的摊销等,若是新的企业开办费在第⼀个⽉全部转⼊费⽤。
计提折旧的分录是借管理费⽤或是制造费⽤贷累计折旧,这个折旧额是根据固定资产原值,净值和使⽤年限计算出来的。
⽉末还要提取税⾦及附加,实际是地税这⼀块。
就是提取税⾦及附加,有城建税,教育费附加等,有税务决定。
3、⽉末编制完科⽬汇总表之后,编制两个分录。
第⼀个分录:将损益类科⽬的总发⽣额转⼊本年利润,借主营业务收⼊(投资收益,其他业务收⼊等)贷本年利润。
第⼆个分录:借本年利润贷主营业务成本(主营业务税⾦及附加,其他业务成本等)。
转⼊后如果差额在借⽅则为亏损不需要交所得税,如果在贷⽅则说明盈利需交所得税,计算⽅法,所得税=贷⽅差额*所得税税率,然后做记账凭证,借所得税贷应交税⾦--应交所得税,借本年利润贷所得税( 所得税虽然和利润有关,但并不是亏损⼀定不交纳所得税,主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数,如果是正数就要计算所得税,同时还要注意所得税核算⽅法,采⽤应付税款法时,所得税科⽬和应交税⾦科⽬⾦额是相等的,采⽤纳税影响法时,存在时间性差异时所得税科⽬和应交税⾦科⽬⾦额是不相等的)。
4、最后根据总账的资产(货币资⾦,固定资产,应收账款,应收票据,短期投资等)负债(应付票据,应附账款等)所有者权益(实收资料,资本公积,未分配利润,盈余公积)科⽬的余额(是指总账科⽬上的'最后⼀天上⾯所登记的数额)编制资产负债表,根据总账或科⽬汇总表的损益类科⽬(如管理费⽤,主营业务成本,投资收益,主营业务附加等)的发⽣额(发⽣额是指本⽉的发⽣额)编制利润表。
财务月度工作汇报
财务月度工作汇报财务月度工作汇报(精选5篇)财务月度工作汇报1每月的月初末是每个会计最忙的时候,每月的工作结果都要在这几天归集,编制报表,进行纳税申报。
每一天都在和时间赛跑。
充实着自己的工作生活。
我喜欢的一句话:服务就是服务于公司、服务于员工、服务于客户以促进公司开拓市场、增收节支,从而谋取利润最大化,所以这也是盛华热力有限公司所以员工共同的目标。
在我们各部门用心配合下我们有序地完成了供暖期最后的一个月,为了使财务工作进一步的提高,为了把供暖工作做的更好,月工作做如下简要回顾和总结。
一、会计基础工作(1)做好基础工作,根据本月发生的业务归集编制记账凭证、编制报表、并且申报纳税。
(2)采暖期临近结束,核对账目是必做的一项工作,从中找出漏记、多记的错误,更好的把账目核对清楚。
(3)透过给我们带给热源的河北盛华化工有限公司核对账目,我们即时的核对出多记的水费,并开具出热费专用发票,合理的计入成本。
(4)处理财务有关往来问题,并严格对审批单进行复核把关,对不合理的发票即时提出。
二、加强工作水平(1)认真执行《会计法》,进一步加强对自己财务基础工作的水平,规范记账凭证的编制,严格对原始凭证的合理性进行审核,强化会计档案的管理。
(2)要正确合理的避税,及时发现违背税务法规的问题并予以改正,持续与税务部门的沟通与联系,取得他们的支持与指导。
(3)勤于学习,不断提高自己的职业素养与技能,用心响应两会的指导路线,并且学习领会两会给我们企业带来的好政策,领悟两会的精髓,学习营业税实行的有关政策,认真学习财经方面的各项规定,自觉按照国家的财经政策和程序办事。
(4)透过报纸杂志、电脑网络和电视新闻等媒体,加强政治思想和品德修养。
(5)不断学习、改变自己、更新知识、转变观念、完善自我,跟上时代发展的步伐。
三、下月计划(1)编制报送2021年度报表,发现问题,解决问题,总结经验。
(2)整理20xx―2021年凭证并装订存档。
会计人员工作岗位职责模板(10篇)
会计人员工作岗位职责模板(10篇)(经典版)编制人:__________________审核人:__________________审批人:__________________编制单位:__________________编制时间:____年____月____日序言下载提示:该文档是本店铺精心编制而成的,希望大家下载后,能够帮助大家解决实际问题。
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会计职员的工作职责(5篇)
会计职员的工作职责按照企业财务会计准则,每月负责汇总、复核各家分、子公司财务报表及相关数据,编制合并抵消底稿,编制公司合并报表和财务报告,定期向各方信息使用者提供并解释财务信息;接收、整理、汇总各地区公司报表,为合并报表提供数据支持,整理报表明细及相应需对外提供的其他数据,定期为管理层提供及时、准确的合并报表数据分析;协助对接券商、审计、评估、税务等外部机构,为其监督检查公司财务状况及会计信息质量提供支持等;完善公司财务管理体系、内控制度,推进各类财务规范工作,着重与政府补贴相关的会计核算工作与财务数据处理;熟悉业务,参与预算及预测编制,跟踪预算的执行、使用情况,对接公司研发部门,采购部门等,提出改进意见;会计职员的工作职责(2)包括以下几个方面:1. 会计凭证处理:负责对企业经济业务活动的凭证进行分析、登记和核算,确保凭证资料的准确性和完整性。
2. 财务报表编制:负责根据凭证数据编制财务报表,如资产负债表、利润表和现金流量表等,监督企业财务状况和经营成果。
3. 会计数据分析:负责对企业的财务数据进行分析,提供与经营决策相关的报表和数据。
4. 税务申报:负责按照税法规定,填写并提交企业的税务申报表,确保纳税义务的履行和合规性。
5. 成本控制与分析:负责对企业的成本进行控制与分析,包括成本核算、成本预测和成本优化等工作。
6. 预算编制与控制:参与企业的预算编制工作,负责预算执行和预算控制,协助管理层实现企业财务目标。
7. 会计制度建设:参与企业会计制度的建设和修订工作,确保会计核算符合法律法规和会计准则的要求。
8. 内部控制:负责企业内部控制制度的建立和执行,防范和发现风险,确保企业财务活动的合规性和规范性。
9. 外部审核与沟通:与企业的审计师、税务机关和其他相关外部机构进行沟通和协作,配合外部审计工作的进行。
10. 会计档案管理:负责企业会计档案的管理,包括文件归档、档案整理和档案保存等工作。
11. 其他辅助工作:根据公司的具体要求,可能需要参与其他与会计相关的工作,如资金管理、保险理赔等。
会计岗位职责和具体工作内容范本10篇
会计岗位职责和具体工作内容范本10篇会计岗位职责和具体工作内容(篇1)1、通过对公司业务流程的财务监控与审核,确保各项业务收入成本、应收应付等结算工作的准确、及时、完整;2、全面应收帐款的对帐及账款的催收分析和管理工作;3、制定和不断完善公司各项结算管理制度和工作流程,并确保得到遵守和执行;4、经营分析和客户的价值分析工作;及时提交各种分析报告和经营数据,为公司各级领导和相关部门的经营决策提供支持;5、对所属部门结算人员相关工作的协调、管理和指导。
会计岗位职责和具体工作内容(篇2)1、根据国家财务法规,负责准确、及时做好账务和结算工作,正确进行会计核算,填写会计凭证,登记明细账和总账。
2、负责公司成本管理工作,进行成本预测控制分析考核。
3、及时汇报公司经营状况财务收支。
4、依照会计档案办法建立和管理财务档案,做到齐全保密。
5、依法申报纳税;6、完成领导交代的其它工作。
会计岗位职责和具体工作内容(篇3)1、独立开展内外账工作;2、负责费用支出明细查账及时出具相应数据表;3、日常办公室的租金、水电费的缴纳;4、员工社保管理和离职管理;5、完成上级安排的其他工作;会计岗位职责和具体工作内容(篇4)1.抄税增值税申报个人所得税申报增值税附加申报2.清卡发票领购发票开具退税及其他涉税备案工作3. 退税资料准备退税资料提交进项发票勾选与确认4.税务局临时安排的事项季度所得税申报季度财务报表上报(资产负债表、利润表)5.上年度残保金申报年度所得税汇算清缴当年税负测算/计划会计岗位职责和具体工作内容(篇5)1、按照国家会计制度的规定做好记账、会计核算。
2、按照公司相关财务制度和规范流程审核各项成本和费用的支出,账面清楚,票据合理,金额正确。
3、监督业务流程中的规范流程以及涉税事务,严格按照先行有关法律、法规及财务制度执行。
4、编制财务计划,及时提交资金预算、计划。
反映、分析财务计划的执行情况。
厉行节约,合理使用资金。
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会计人员每月的具体工作会计工作职责与任务(一)负责公司的成本核算1.整理各项费用并进行归集和分配;2.做记账凭证并登账;3.月末对费用进行核算;4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。
(二)进行公司的成本分析1.根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较;2.成本分析报告。
(三)负责公司的固定资产账1.负责每月提取折旧;2.负责固定资产报废、清理的账务登记;3.新购入固定资产的入账;4.年终汇总。
(四)负责总账的一部分1.汇总总账,进行试算平衡;2.与明细账的核对。
(五)负责应付账款往来核算1.接收原材料入库单、销售发票,核算、审核付款清单和各种应付账款,审核各项记录;2.审核各业务部门转交的发票及单据;3.登账,记账。
(六)负责国内销售应收账款往来业务核算1.核算各国内销售客户应收账款和记录,2.凭发票登记,记账;3.定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。
(七)负责有关报表的报送工作1.每十天报送给总经理银行存款余额明细;2.月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明细给销售部;3.月底报外销部外销回款统计。
(八)现金与支票管理1.保管单据(支票、支票报销单、支票申请单、收据等)、财务专用章及现金;2.填写现金支票、转账支票及汇款凭证;3.办理汇款、取现和支票转账手续;4.办理国际收支申报手续;5.每日对库存现金进行盘点与结算;6.开立还款收据、交款收据及客户回款收据;7.初步审核现金报销单据的合法性和真实性,办理现金报销手续。
(九)财务档案的整理、装订(十)完成上级委派的其他任务工作绩效标准1.成本核算方法科学合理;2.成本计算准确,能如实反映生产状态,无差错;3.总账及固定资产账登记准确,无差错;4.应收及应付账款的核算清晰明确,各种单据合法有效;5.提供的销售考核数据准确;6.对销售回款的状态监督有力,无差错;7.向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告,并能从中及时发现问题;8.现金收支相符,差错率为零;9.现金与账目相符,差错率为零;10.保证现金报销单据合法、真实,符合公司的各项规章制度;11.安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章,不出现遗失;12.认真填写有关财务单据,做到字迹工整,易于辨认;13.安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册,保证财务档案完整,寻找方便月末结转及提取相关税金1、结转当月地方小税查询当月应交税金各地方小税的明细账——→将当月地方小税中存在借方发生额的金额作记录——→编制相应的会计分录将其转平借:管理费用——房产税\土地使用税\车船使用税贷:应交税金——应交房产税\应交土地使用税\应交车船使用税2、结转当月增值税(1)结转当月增值税查询当月应交税金中应交增值税的明细账——→将当月应交增值税的各子科目发生额作记录——→编制相应的会计分录将其转出借:应交税金——应交增值税——销项税额——应交增值税——转出多交增值税贷:应交税金——应交增值税——进项税额——应交增值税——已交税金——本年数——应交增值税——已交税金——出口交税——应交增值税——转出未交增值税(2)转出当月未交或多交的增值税根据当月应交税金应交增值税各明细账计算出其贷方余额同借方余额的差额——→编制相应的会计分录将差额转出借:应交税金——应交增值税——转出未交增值税贷:应交税金——未交增值税或如下:借:应交税金——未交增值税贷:应交税金——应交增值税——转出多交增值税3、计提当月主营业务税金及附加查询以及计算出当月增值税额的应交数和主营业务收入——→根据国家以及地方税收政策计算出各税费金额——→根据计算出的金额编制相应的会计分录借:主营业务税金及附加贷:应交税金——应交城建税其他应交款——应交教育附加——应交堤防税——应交平抑物价——应交教育发展基金4、计提当月所得税按应付税款法根据本月的利润总额扣除不需要纳税项目计提当月的所得税。
借:所得税贷:应交税金——应交所得税(二)复核会计凭证将出纳岗传来的涉及现金的凭证以及所有核算岗传来的不涉及现金的凭证统一进行逐个复核——→发现有编制会计凭证出现差错的情况——→提请各核算岗改正(其中出现的异常差错应先征求副部长意见后才能予以改正)——→将凭证中含有需要抵扣的增值税进项税额抵扣联或运输发票抽出并在发票右上角写上该税票的月份及凭证号——→传税务岗验票以及编制抵扣联清单——→将已复核的会计凭证按凭证号顺序清理整齐(三)编制以及出具会计报表将所有已经过人工复核的会计凭证在微机的账务系统进行逐个复核——→将所有账务系统中已经复核的凭证进行电脑记账——→通过微机中的账务系统进行所有结转凭证的生存——→复核所有已生成的结转凭证看其是否正确——→对已核准无误的结转凭证进行电脑记账——→出具会计报表——→交由副部长审定——→审定无误后将其复印若干份——→填写用章审批单到档案室请章后盖公司盖——→再盖上“法定代表人.财务总监.财务部门负责人”三章——→将要上传到国资公司财务部和宝安集团财务处的会计报表先予以传真后再寄出——→再将会计报表下发给其他各相关部门和单位并要求在发文签收本上签下接收人的姓名和日期注:每月的财务会计报表应在下月的10日之前出具,出具后经领导审定无误才能予以下发。
(四)编制以及出具会计报表附注将各核算岗提供的相关资料收齐——→编制会计报表附注——→复印——→在财务系统内部下发注:每月的财务会计报表附注应在下月的15日之前出具。
(五)编制快报按照国资公司财务部下发的快报要求先编制表样——→再逐个查询账务系统中当月的各所需科目余额填制报表——→交副部长审查——→将审定无误的快报打印——→再传真到国资公司财务部注:每月的快报应在当月最后一天下班前予以传出。
(六)编制财务分析报告每季末待财务报表出具之后向相关核算岗收集财务分析报告所需资料和信息——→编制财务分析报告——→交部长审查——→将审定后的财务分析报各打印——→复印若干份——→向部长请示后下发相关人员注:3月和9月为季度财务分析.6月和12月为半年和年度财务分析;每季的财务分析报告应在下月的20日之前出具,出具后经领导审定无误才能予以下发。
(七)编制现金流量预测表每季度过后应将上季度编制的现金流量预测表与资金实际发生数予以核对——→从微机的账务系统中逐个查询经营活动、投资活动、筹资活动各自的现金流入和现金流出明细——→并编制上季度预测数与实际发生数对比分析表——→再根据下一季度的资金使用计划和经营规划编制下一季度的现金流量预测表——→交部长审查——→将审定后的现金流量预测表打印——→复印若干份——→向部长请章后下发相关人员注:现金流量预测表应在下一季度开始月份的25日之前出具,出具后经领导审定无误才能予以下发。
(八)收集员工考核资料当月月初将员工月度考核表下发给财务部(除部长外)各员工——→督促其填写当月的工作计划——→当月完后督促其填写当月的工作小结——→将小结收齐——→交部长考核注:员工月度考核表应在下一个月8日之前收齐。
(九)管理性工作1、严格按国家财经法律、法规、政策、会计制度,复核会计凭证,保证会计核算质量。
2、在制定内部会计核算以及财务管理制度的方面提出创建性建议。
3、协助部长加强公司财务会计管理工作,统一规范财务行为。
4、协助部长有效实施对各会计岗位的考核,以及公正客观地完成各会计岗位的监交工作。
5、不定期组织成本核算小组或各会计核算岗位的经验交流以及业务沟通等小型的座谈会,不定期组织旨在提高财务管理核算的工作检查及经验交流。
6、妥善管理好财务会计部日常的琐碎小事。
7、积极完成领导交办的其他工作。
(十)工作要求1、熟悉公司各类财务管理制度。
2、了解财务部各岗位工作内容,做好与各岗位的衔接工作。
3、工作目标明确,责任心强,树立良好的部门形象。
会计工作:1.审核原始凭证(1)外来原始凭证。
由业务经办人员在业务发生或者完成时从外单位取得的凭证,如供应单位发货票、银行收款通知等。
(2)自制原始凭证。
单位自行制定并由有关部门或人员填制的凭证,如收料单、领料单、工资结算单、收款收据、销货发票、成本计算单等。
2.填制记帐凭证可以到月底把同类的原始凭证汇总填制记账凭证,也可随时发生随时填 . 但不要把时间顺序颠倒了。
根据有借必有贷,借贷必相等的记账规则,编制会计分录。
3.复核就是看看有没有错误。
4.记帐根据记账凭证登记入帐小规模公司必备的账本:现金日记帐;银行日记帐;总帐;三栏明细帐5.编制会计报表1、根据总账科目余额填列。
可直接根据有关总账科目的期末余额填列,(如应收票据,短期借款)有些则需根据几个总账科目的期末余额计算填列,如“货币资金”,需根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总曲科目的期末余额的合计数填列。
2、根据明细帐科目余额计算填列。
如“应付账款”,需根据“应付账款”和“预付账款”相关明细科目的期末贷方余额计算填列。
3、根据总科目和明细科目余额分析计算填列。
如“长期借款”,需根据“长期借款”总账科目余额扣除“长期借款”明细科目中将在一年内到期限的长期借款部分分析计算填列。
4、务查登记簿记录。
会计报表附注中的某些资料,需要根据备查登记簿中的记录编制。
6、纳税申报1、增值税:销售或购进货物、提供加工或修理修配劳务是要缴纳增值税的。
小规模纳税人的增值税率为4%—6%2、营业税:营业税的纳税义务人,是在中华人民共和国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位和个人。
不同行业的营业税率不同。
普通货运执行 3.0%的营业税率,物流服务业执行5.0%的营业税率。
物流各环节中运输、装卸、搬运是3%,仓储、配送、代理是按服务业5%3、地税:还要交地税,就是在营业税的基础上,分别按7%征收的城建税(还有5%、1%,视城市大小而定)和3%和教育费附加和地方教育附加1%(或2%,也是各城市不同)。
4、所得税:不论是工商业还是服务业,都要按利润缴纳企业所得税,具体征收办法:按照企业所得税申报表的要求,逐项填写收入、成本、费用、支出,算出利润,按照税法的有关规定进行纳税调整,计算出应纳税所得额,按照一定的税率(33%)计算出应纳税额。
法定税率是33%,但年应纳税所得额在3万元以下(含3万元)的减按18%的税率征收;年应纳税所得额超过3万元至10万元以下(含10万元)的,减按27%的税率征收。
10万以上33%。
这些税应该够你们用的了。
1、增值税、消费税申报纳税人应在次月1日到10日内自行或委托社会中介机构到所在地国税机关办税服务厅纳税申报窗口办理纳税申报,申报里须持下列资料:(1)纳税申报表;(2)财务会议报表及说明资料;增值税一般纳税人还需提供:增值税申请抵扣凭证,发票领、用、存月报表,增值税销项税额和进项税额明细表,国税机关要求申报的其他资料。