经济法作业 演示文稿

董事会构成
董事忠于？
公司、股东与董事的法律关系构成一种公司法上的董事权力责任关系和 权利义务关系即权责关系和权义关系。正如股权是公司法 上的一种 独特的法律权利制度，我们不能将之完全地还原为所有 权、债权等 传统私法上的权利一样，我们也不能将现代公司法上的公司、股东与 董事的关系严格地原为信托、代理或委任等传统 私法上的法律关系。 公司与董事这种公司法上的权责关系和权义关系的基本内容是：董事 由股东的经济实力分配，将股东的意志最大程度地上升为公司的意志， 并代表股东行使公司经营管理权；董事的权力及其行使方式，董事的 基本权利以及董事的责任和义务由公司法、公司章程等直接规定
国美的章程中：无需经股东大会批准，董事会可以任意任免、 增减董事， 且不受人数限制。董事会还获得大幅度的扩 大股本的：“一般授权”，包括供股、定向增发 以及对 管理层、员工实施各种期权、股权激励等。这是国美股东 会授予董事会的权利，而董 事会提出的那五项决议也并 未违反公司章程。可是，我给了你某项权利，是否就代表 我没有 了该项权利呢？当然不是。权利授予不等于权利 转让。董事会拥有的权利股东会是仍然拥有 的，且股东 会具有更多的包括认定董事会是否可以行使该权利的权利。 显然，这只是国美董事会扩大了自己权利的做法。它并无 权否定股东大会的决议。在公司股东大会形成决议前，它 也无权评价一切正在进行的或提议的股东的行为，更没有 理由指责股 东提出的一切建议与弹劾。只有形成决议的 指责才能以授权的方式对外发表，否则就是违法 行为。 可是，陈晓却并非如此
其他股东有优先购买权）
6、转让权(p45) 7、退出权 8、监督权 9、公司章程规定的其他权利
三、股东会决议
股东大会形成决议的规则如下：
一、股东出席股东大会会议，所持每一股份有一表决权。但 是，公司持有的本公司股份没有表决权。股东大会作出决 议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。 但是，股东大会作出修改公司章程、增加或者减 少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更 公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三 分之二以上通过。 二、公司章程规定公司转让、受让重大资产或者对外提供担 保等事项必须经股东大会作出决议的，董事会应当及时召 集股东大会会议，由股东大会就上述事项进行表决。
董事会的决议如何形成
• 代表1/10以上表决权的股东，3/1以上董事 或者监事会，可以提议召开董事会临时会 议。董事会会议应有过半数的董事出席方 可举行。董事会作出决议，必须经全体董 事的过半数通过。董事会表决，实行一人 一票制
董事会否决股东大会决议？
法律以列举的方式明确规定应当由董事会行使的同时，规定 除法律及公司章程 另有规定外，董事会具有一切权利 既然陈晓能运用未明确规定即合理的规律， 那股东会又为何不可呢？毕竟法律及章程也并未 说明“在股东大会形成决议 的情况下，禁止董事会修改决议”这条规则。另外：除法律规定 的外，董事 会的权利是股东会给予的，股东大会的权利始终高于董事会， 股东大会的决议应当作为最终执行事项同样的，董事会行使自己权
四、股东大会类型
股东年会（1次/年，定期) （20日前通知各股东） 临时股东大会（非定期） （15日前通知各股东） 股东大会的实质：
股份有限公司的股东组成股东大会，股东 大会是公司的权力机构，决定公司的重大事项。 但是股东大会不能对外代表公司，对内亦不能 执行公司业务。
股东大会召集程序
• 股东大会的召集程序： • 1、不设董事会的，由执行董事一手包办。 • 2、设董事会的，由董事会召集，董事长主持;董事长不履 行或不能履行职务的，由副董事长主持;副董事长不履行 职务或不能履行职务的，由半数以上董事推举1名董事主 持。 • 3、董事会或执行董事不履行或不能履行召集股东会会议 职责的由监事(会)召集与主持。 • 4、监事(会)不召集与主持的，代表1/10以上表决权的股 东可以自行召集与主持。
董事会职权
5、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。 这也是董事会对公司财务管理的内容之 一。公司的 利润分配主要有两大部分，公积金和股利。公积金又 包括法定公积金、法定公益金和任意公积金。利润分 配除法定公积金比例固定外，其余的由董事会制订法 定公益金、任 意公积金以及股利的比例和分配的具体 形式。利润分配直接涉及到公司、股东、生产者以及 第三人的利益，因此董事会应制订详细的方案， 请股东会批准后方能进行。为了维持公司的 生产经营，当公司经营出现亏损时， 公司在利润分配之前首先要弥补亏损， 由董事会制订
• 董事会职权 2、执行股东会的决议。股东会的决议是股东意 志的集中， 决定着公司的发展方向。决议一旦形成必须得 到落实， 但由于股东会不直接亲自去执行自己形成的决 议， 而是由代表股东利益的董事会落实执行。股东 会的 决议是董事会据以执行业务的指导方针。 董事会不得以任何借口拒绝执行。股东和 监事会有权监督和检查董事会执行 决议的情况。
董事会职权
3、决定公司的经营计划和投资方案。董事会是公司 法人代表，全权领导和管理公司的一切经营活动。 在股东会议决定的公司经营方针和投资计划指导 下，董事会有权安排公司生产、销售等经营计划， 有权决定公司的生产经营方式， 有权确定公司资产流向，向其他公司或生产经 营单位投资。但董事会的经营计划和投资方案 不得超越股东会的经营方针和投资计划， 否则属越权行为，由此带来的损失由董 事会承担
董事会
• 董事会：由董事组成的、对内掌管公司事务、对外 代表公司的经营决策机构。 • 董事会职权： 1、负责召集股东会，并向股东会 报告工作。股东会属非常设权力机构，股东们只 有在会议 召开时才行使自己权利。因而当公司重 大事项需要股东会决策时，必须通过会议的形式。 而股东们又分散于各地，董事会有义务召集各股 东参加股东会会议。为了让股东们了解公司的 经营管理情况，及时调整方针政策，董事会有义务将 自己的经营活动及公司情况向股东会报告
•
8．公司章程规定的其他职权。监事会行使职权所必需的费用，由公司承担。
• 监事会构成：股份有限公司设监事会，其成员不得少于3人，监
事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的 比例不得低于1/3，具体比例有公司章程规定，监事会设主席1人，董 事，高级管理人员不得兼任监事。
• 监事会特别职权
4.
5. 6. 7. 8. 9.
• 二、股东的权利
1、享有表决权（根据出资额或所代表股份所享有） 2、被选举权（有被选举为董事会成员、监事会成员） 3、知情权（有权查阅公司章程、股东大会会议纪要、会议记录、
会计报告，监督公司建议，提出建议或咨询）
4、分红权（按公司章程，取得股利） 5、优先权（有限责任公司转让股权是，同等条件下，
董事会职权
4、制订公司的年度财务预算方案、决算方案。董事会对公 司的管理内容十分广泛，涉 及生产、技术、劳动、设备、 物资供应、财务等。特别是财务管理，运用价值形式对公 司整 个生产经营活动进行综合性管理，是董事会的主要 职责。制订公司年度财务预算、决算方案 是董事会财务管理的内容之一。财务预算是对公司财务 收入和支出的计划，而决算则是对年 度预算执行结 果的总结。年度财务预算、决算方案关系到公司资金 安排是否合理，使用是否恰当，关系到资金的利用率， 故董事会应当切实、科学地编制公司年度财务预算、 决算方案，并提请股东会审议批准
监事会职责
• 1．检查公司财务。 • 2．对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法 律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出 罢免的建议。 • 3．当董事、高级管理人员的行为损害公司利益时，要求董事、高级 管理人员予以纠正。 • 4．提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司法》规定的召 集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议。 • 5．向股东会会议提出提案。 • 6．依照《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管理人员 提起诉讼。 • 7．监事会发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘 请会计师事务所等协助其工作。 •
股东会是由全体股东组成的公司权力机构，是公司的权力机 构和法定必设机关，由于股东会仅以会议的形式存在，它 又是一种非常设机关。董事会是公司的决策机构，一般由 股东会选举的董事组成，对股东会负责;董事会依法对公 司进行经营管理.董事会对外代表公司进行业务活动,对内 管理公司的 生产和经营.也就是说公司的所有内外事 务 和业务都在董事会的领导下进行。
• 1．应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。 • 2．发现公司经营情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计
师事务所、律师事务所等专业机构协助其工作，费用由公司承担。

• 监事会制定监事会议事规则，明确监事会的议事 方式和表决程序，以确保监事会的工作效率和科 学决策。
利的前 提是不能有损股东的权利。公司股东是个资本身份，具有个人 色彩，在股东大会上行使自己 的合法权力，这是任何人都无法剥夺的。 而股东大会的权利也是必须保护的 再看：国美的章程中有这样一条： 无需经股东大会批准，董事会可以任意任免、增减董事， 且不受人数 限制。董事会还获得大幅度的扩大股本的：“一般授权”，包括供股、 定向增发 以及对管理层、员工实施各种期权、股权激励等。这是国美 股东会授予董事会的权利，而董 事会提出的那五项决议也并未违反公 司章程
股东会召集程序
• • • • • • • • • • 股东大会会议的种类 1、定期会议：依照公司章程规定按时召开。 2、临时会议：以下三类主体之一提议召开临时会议的， 应当召开：第一，代表1/10以上表决权的股东;第二， 1/3以上的董事; 第三，监事。原则上会议应提前15天通知全体股东， 但章程或全体股东可以另行约定。会议表决原则上 按照出资比例行使表决权，但章程不这 样规定的从章程。对会议事项的决议应作出 会议记录，出席股东应签字。
董事会专门委员会职权
• 1．审计委员会的主要职责：(1)提议聘请或更换外部审计 机构；(2)监督公司的内部审计制度及其实施；(3)负责内 部审计与外部审计之间的沟通：(4)审核公司的财务信息及 其披露；(5)审查公司的内控制度 • 2.提名委员会的主要职责：(1)研究董事、经理人员的选择 标准和程序，并提出建议；(2)广泛搜寻合格的董事和经理 人员的人选；(3)对董事候选人和经理人选进行审查，并提 出建议。 • 3．薪酬与考核委员会的主要职责：(1)研究董事与经理人 员考核的标准，进行考核并提出建议；(2)研究和审查董事、 高级管理人员的薪酬政策与方案。