行政财务报销管理制度

行政财务报销管理制度
第一章总则
为了规范公司的行政财务报销管理，强化财务控制，减少财务风险，提高财务管理效率，制定本制度。

第二章适用范围
本制度适用于公司所有部门的行政财务报销管理工作。

第三章报销范围
1. 差旅费
2. 交通费
3. 通讯费
4. 餐费
5. 住宿费
6. 会议费
7. 培训费
8. 奖励费
9. 其他相关费用
第四章报销流程
1. 申请阶段
（1）报销人填写《费用报销申请表》，并附上相关费用票据。

费用票据必须真实有效。

（2）报销人提交《费用报销申请表》及相关费用票据给部门负责人审批。

2. 审批阶段
（1）部门负责人审批《费用报销申请表》，如相关费用票据齐全真实有效，签署审批。

（2）若需上级领导审批，部门负责人需将《费用报销申请表》及相关费用票据提交给上级领导审批。

3. 报销阶段
（1）部门财务人员将审批通过的《费用报销申请表》及相关费用票据录入会计系统，并
进行报销操作。

（2）报销款项将通过银行转账或支票等形式发放给报销人。

第五章报销规定
1. 费用票据
（1）费用票据必须真实有效、规范清晰，且应符合国家税务规定。

（2）费用票据应由报销人亲自向商家索取，并在票据上签字确认。

（3）费用票据包括但不限于发票、收据、结算单等，不接受手写发票或无法核实真实性
的票据。

2. 报销标准
（1）差旅费、交通费、通讯费、餐费等费用应符合公司相关规定标准。

（2）奖励费、会议费、培训费等特殊费用需提供详细的费用明细及费用发生的具体原因。

3. 报销时限
（1）报销人应在相关费用发生后及时填写《费用报销申请表》并在规定时限内报销。

（2）逾期报销的费用，需提供逾期原因并由部门负责人审批。

4. 财务复核
（1）财务人员应全面审查每一笔报销款项，确保费用合规、票据真实有效，无误操作。

（2）若发现异常情况，应及时通知相关部门进行调查核实。

第六章责任分工
1. 报销人
（1）报销人应如实填写《费用报销申请表》并提供真实有效的费用票据。

（2）报销人需遵守公司相关规定，合理开支，杜绝挪用公款行为。

2. 部门负责人
（1）部门负责人需对《费用报销申请表》进行审批，并确保费用合规、真实有效。

（2）对于特殊费用申请需做出合理审批，并提供详细的审批意见。

3. 财务人员
（1）财务人员需对报销款项进行复核，确保费用合规、票据真实有效。

（2）对于财务操作中的异常情况，应及时通知相关部门进行调查核实。

第七章监督检查
1. 内部审计
（1）公司应定期组织内部审计，对行政财务报销管理工作进行检查。

（2）内部审计部门需对报销流程、报销规定、责任分工等方面进行全面审核。

2. 外部审计
（1）公司应委托独立的审计机构对公司行政财务报销管理工作进行审计。

（2）外部审计机构需对报销流程、报销规定、责任分工等方面进行全面审计，并提出改进建议。

第八章处罚与奖励
1. 处罚
（1）对于违反公司行政财务报销管理制度的行为，将根据违规情况给予相应的处罚，包括但不限于扣发报销款项、行政处理、经济处罚等。

（2）对于涉嫌违法违规的行为将移交公安机关处理。

2. 奖励
（1）对于在行政财务报销管理工作中表现突出的员工，将给予相应的奖励，包括但不限于表彰、奖金、晋升等。

（2）对于发现公司行政财务报销管理工作中存在的问题，并提出改进建议的员工，将给予相应的奖励，包括但不限于表彰、奖金等。

第九章附则
1. 本制度的解释权归公司财务部门。

2. 本制度自颁布之日起生效。

3. 本制度如有调整，需经公司财务部门审批后方可执行。

以上是公司行政财务报销管理制度，希望能够为公司行政财务工作提供一定的规范和指导，确保公司的财务管理工作能够有效、健康地进行。