××公司差旅费管理办法(通用版)

差旅费管理办法
第一章总则
第一条为保证公司出差人员工作生活需要，规范差旅费管理，本着厉行节约反对浪费的原则，参照《省财政厅关于印发<省直机关差旅费管理办法>的通知》（[2016]109号）等，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司及公司全体员工。

第三条本办法所指差旅费是指公司工作人员离开公司所在地在国内开展公务活动所发生的城市间交通费、住宿费和伙食补助费和地市（县）内交通费。

第二章公务出差审批管理
第四条公司工作人员出差由领导派遣或凭正式文字通知，并填写出差审批单。

第五条公司工作人员出差应在规定的期限内按预定路线乘车往返，不得借机绕道旅游。

特殊情况需绕道往返或延期返回，须事先报主管领导同意，否则绕道或延期的差旅费自理，并负相关责任。

第三章城市间交通费
第六条出差人员按照规定等级乘坐交通工具（见附表1），凭车票报销城市间交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。

因工作需要陪同领导或客人乘坐一等座的可以报销。

（限1人）
出差乘坐飞机要从严控制，因工作需要以下情况可乘坐飞机：
1.陪同领导或客人乘坐飞机的；
2.飞机票价格低于对应等级高铁票价格的；
3.路途较远（连续乘车超过12小时）、跨日到达或没有高铁的；
4.出差任务紧急或其他特殊情况。

其中，1-3项无需审批，第4项经公司主要领导批准后方可乘坐飞机。

第七条乘坐飞机，往返机场的专线客车（含机场轻轨、地铁）费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），可凭据报销。

第八条工作人员出差乘坐火车，副总及以上人员，可以乘坐一等软座或软卧，其他人员可以乘坐二等软座或硬卧。

乘坐列车从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。

符合乘坐软卧规定未改乘软座的，按本人实际乘坐硬座票价的60%给予补助。

可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。

第九条乘坐全列软席列车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可以乘坐软卧。

符合乘坐软卧规定而改乘软座的，按本人乘坐软座
票价的40％给予补助。

第四章住宿费
第十条住宿费指在外地住宿于宾馆、旅店的单纯住宿费用（不包括在旅店发生的通讯费、餐费和其他费用，如有此类费用发生须在发票中单独列示或提供宾馆收费清单）。

第十一条住宿费限额标准按出差目的地不同，分省内、省外制定。

省内、外出差参照省财政厅发布的相关地区出差住宿费限额标准执行（见附表2）。

出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

第十二条出差人员无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。

住宿费超规定限额的部分，费用自理。

第五章伙食及交通补助
第十三条出差人员的伙食补助费以城市间交通票据或住宿票据为依据；无城市间交通票据或住宿票据的，以出差审批单为依据，按出差自然（日历）天数实行定额包干。

包干标准为：省内、省外（青海、西藏除外）出差每人每天100元；青海、西藏地区为每人每天120元。

第十四条出差人员由接待单位统一安排伙食的，应当向接待单位缴纳伙食费。

会议、培训班等主办单位收取的会务费、培训费等包括伙食补助费的，不再发放伙食补助费。

第十五条为鼓励出差人员乘坐火车，节约开支，出差人员连续乘车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时加发50元伙食补助费。

第十六条出差期间在地市（县）内交通费，省内按每人每天40元、省外按每人每天60元包干使用，不再报销出差期间在地市（县）内交通费，公司或对方接待单位提供交通工具的不再报销地市（县）内交通费。

第六章报销要求
第十七条差旅费报销流程参照《费用审批及支付管理办法》执行。

第十八条出差人员回公司后，将各种票据按规定粘贴整齐，按差旅费报销单各费用栏分类、如实填列。

为保证财
务部门及时入账，出差人员必须在回公司后一个月内到财务部报销。

如特殊情况超出交通、住宿标准的，由出差人写出书面说明，按权限审批后可以报销。

第十九条城市间交通费按乘坐公共交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的前传或退票费、交通意外保险费凭据报销。

租车费用凭租车票据报销，列入“差旅费”支出科目。

伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的或是补助费按当天最后到达目的地的标准报销。

未按规定开支差旅费的，超出部分由个人自理。

财务部门应当严格规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

第二十条出差人员当天往返未住宿的，城市间交通费凭据报销，伙食补助费按规定报销。

当天往返但公文活动超过半天或当天公务活动结束后需继续赶赴外地的，可安排午休房，房费在住宿费限额标准一般内凭据报销。

第二十一条出差人员凭差旅审批单报销城市间交通费、住宿费，伙食补助费和地市（县）内交通费。

第七章监督问责
第二十二条各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理，对出差审批制度、差旅费预算及规模控制负责，加强对差旅费报销进行审核把关，确保票
据来源合法，内容真实完整、合规。

对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

第八章附则
第二十三条本办法由公司综合部负责解释。

附表：1、出差人员乘坐交通工具标准表
2、出差住宿费限额标准表
附表1：
出差人员乘坐交通工具标准表
说明：表中其他交通工具不包括出租车。