银行柜员考试：支付结算、出纳和反洗钱测试题

银行柜员考试：支付结算、出纳和反洗钱测试题
1、判断题客户身份识别制度指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应当根据法定的有效身份证件或其他身份证明文件，确认客户的真实身份。

正确答案：对
2、判断题（江南博哥）某商业银行于2007年5月10日为不在其本机构开立账户的某客户提供现金汇款2万元人民币服务时，已登记的客户基本身份信息未完全满足《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第三十三条要求，原则上不要求补登记。

正确答案：对
3、单选（）是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、承付、委托收款等结算方式进行货币给付及资金清算的行为。

A、会计核算
B、支付结算
C、资金管理
D、资金结算
正确答案：B
4、单选能辨别面额，票面剩余（）以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。

A、二分之一（含）至三分之二
B、二分之一（含）至四分之三
C、三分之二（含）至四分之三
D、三分之二（含）至五分之三
正确答案：B
5、多选根据有关存款实名证件的规定，下列哪些表述正确？（）
A、外国公民可将护照作为实名证件。

B、临时身份证也是有效的实名证件。

C、不同年龄段的人都可用户口簿作为实名证件。

D、国家公务员的工作证、驾驶员的驾驶证可作实名证件。

正确答案：A, B
6、判断题核准类银行结算账户的开立、变更和撤销由开户银行机构通过账户管理系统进行备案；备案类银行结算账户的开立、变更和撤销由中国人民银行当地分支机构通过账户管理系统进行核准。

正确答案：错
7、单选委托收款以银行以外单位为付款人的，委托收款凭证必须记载（）名称。

A、收款人开户银行
B、付款人开户银行
C、被委托银行
D、受益人开户行
正确答案：B
8、单选汇票出票行为的绝对必要记载事项不包括（）。

A、出票地
B、出票日期
C、收款人名称
D、付款人名称
正确答案：A
9、判断题从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用《金融机构反洗钱规定》对金融机构反洗钱监督管理的规定。

正确答案：对
10、判断题个体工商户凭营业执照以字号和经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

正确答案：错
11、多选以下哪些存款人可以申请开立基本存款账户？（）
A、机关
B、社会团体
C、武警部队
D、异地常设机构
E、民办非企业组织（如不以盈利为目的的民办学校、福利院、医院）
正确答案：A, B, C, D, E
12、单选存款实名制从何时开始执行？（）。

A、2000年1月1日
B、2000年4月1日
C、2000年4月1日
D、2002年1月1日
正确答案：B
13、判断题不准违反规定开立和使用账户，不准出租出借账户或转让他人使用，可以利用多头开户转移资金以逃避支付结算的债务。

正确答案：错
14、单选存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出的需要可以开立（）。

A、基本存款账户
B、专用存款账户
C、一般存款账户
D、临时存款账户
正确答案：B
15、多选单位和个人办理支付结算应遵循的“四不准”纪律是（）。

A、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用。

B、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。

C、不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。

D、不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金。

E、不准违反规定开立和使用账户，不准出租出借账户或转让他人使用，不准利用多头开户转移资金以逃避支付结算的债务。

正确答案：A, B, C, E
16、判断题日终对账出现异常情况，需查明原因，再进行手工往账冲销处理：如出现主机已记账、前置未收到的情况，需手工往账冲销处理。

正确答案：对
17、单选（）是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户，该账户主要用于办理各项专用资金的收付，支取现金应按照《人民币银行结算账户管理办法》的具体规定办理。

A、一般存款账户
B、专用存款账户
C、基本存款账户
D、临时存款账户
正确答案：B
18、判断题开立一般存款账户、专用存款账户和异地因临时经营活动需要开立的临时存款账户，必须出具存款人的基本存款账户开户登记证和开立基本存款账户的证明文件，以及开立此类账户的相应证明文件，如借款合同、批文等。

正确答案：对
19、判断题定期贷记业务操作其分笔金额累加应等于交易总金额，不符时，交易拒绝，柜员可重新进行维护。

正确答案：对
20、多选单位申请开立单位银行结算账户时，可以由谁办理？（）
A、由法定代表人或单位负责人直接办理。

B、如因特殊原因法定代表人或单位负责人不能亲自办理的，必须授权他人办理。

C、由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人本人的身份证件。

D、授权他人办理的除出具被授权人本人的身份证件外，还应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件。

E、可以由单位指定财务主管直接办理，不须单位负责人或法定代表人授权。

正确答案：A, B, C, D
21、单选单位办理（）类项下委托收款，可不提交债务证明。

A、商业汇票
B、公用事业费
C、存单
D、国内信用证
正确答案：B
22、多选对办理大额现金存取业务的客户，柜员如何履行客户尽职调查义务？（）
A、客户在办理大额现金存取业务时，柜员要采取合理的方式切实履行客户身份识别义务，确保客户基本身份信息的真实完整、合法有效，同时要注意了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。

B、严禁以任何形式掩饰、隐瞒资金流向，利用多头开户套取大额现金，
C、严禁钞不离柜转账等方式造成交易线索中断，规避监督的做法。

D、从防洗钱、防抢劫、防诈骗的角度引导客户采用非现金结算，纠正用现偏好。

E、要求客户补充其他身份资料或者身份证明文件。

正确答案：A, B, C, D
23、多选不宜流通人民币挑剔标准（）。

A、纸币票面缺少面积在20平方毫米。

B、纸币票面裂口2处以上，长度每处超过10毫米的；裂口1处，长度超过20毫米的。

C、纸币票面有纸质较软，起皱较明显，脱色、变色、变形，不能保持其票面防伪功能等情形之一的。

D、纸币票面污渍，涂写字迹面积超过2平方厘米，但遮盖了防伪特征之一的。

E、硬币有穿孔，裂口，变形，磨损，氧化，文字、面额数字、图案模湖不清等情形之一的。

正确答案：A, C, D, E
24、填空题在固定资产增加、减少、内部调动等二级模块下，均设置（）、修改和（）三个三级功能模块。

正确答案：输入；审核
25、多选纸币点钞方法分为（）。

A、手持式点钞法
B、双指式点钞法
C、手按式点钞法
D、翻动式点钞法
E、扇面式点钞法
正确答案：A, C, E
26、填空题在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的
数据自动结转到新增加的第（）个明细科目上。

正确答案：一
27、单选下列有关票据权利的表述，哪一种（）是不正确的。

A、持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章并出示票据
B、票据权利是专指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权
C、票据权利在持票人自票据到期日起二年内不行使而消灭
D、持票人对出票人的票据权利，自出票据起6个月内不行使而消灭
正确答案：D
28、多选实时冲正业务操作注意事项是什么？（）
A、仅对实时贷记业务或实时借记业务发出冲正指令，实时贷记业务系统自动进行反交易处理，实时借记业务只更改业务状态。

B、仅允许对未纳入轧差的实时业务进行冲正请求，若被冲正实时业务已纳入轧差，则冲正请求失败。

C、收到人行的冲正回执后，人工进行冲销处理。

D、收到人行的冲正回执后，系统自动进行冲销处理。

E、实时冲正业务交易需要进行双敲复核。

正确答案：A, B, D
29、单选异地开立（）必须出具注册地中国人民银行分支行出具的未开立基本存款账户的证明。

A、基本存款账户
B、专用存款账户
C、一般存款账户
D、临时存款账户
正确答案：A
30、填空题UFO中关键字偏移量为负数，则表示关键字的位置向（）偏移的距离。

正确答案：左
31、判断题个人因使用借记卡、信用卡在银行或邮政储蓄机构开立的银行结算账户，纳入个人银行结算账户管理。

正确答案：对
32、填空题在设置凭证类别时，若将某类凭证的限制科目设为（）科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制。

正确答案：非末级
33、单选支票金额无起点限制，提示付款期为（）天，自出票之日算起，到期日遇节假日顺延。

A、10
B、15
C、30
D、60
正确答案：A
34、多选小额支付系统的基本业务种类有哪些（）。

A、普通贷记业务
B、普通借记业务
C、实时借记业务
D、实时贷记业务
E、信息服务业务
正确答案：A, B, C, D, E
35、多选机关和实行预算管理的事业单位，应出具（）和财政部门同意其开户的证明。

A、政府人事部门
B、主管部门
C、编制委员会的批文
D、法人授权
E、登记证书
正确答案：A, C, E
36、填空题组成报表的基本要素有：表（）、表体、表尾。

正确答案：头
37、单选实施预防、监控洗钱的行为必须以（）为核心主体，通过金融机构监测并报告异常资金流动，发现并控制犯罪资金。

A、中国人民银行
B、金融机构
C、银监会
D、公安机关
正确答案：B
38、填空题UFO报表的关键字必须由（）键入。

正确答案：手工
39、判断题自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币20万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转，属于大额支付交易。

正确答案：错
40、判断题对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。

正确答案：对
41、单选根据《金融机构反洗钱规定》，金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当（）。

A、及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构报告
B、及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告
C、及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构或当地公安机关报告
D、及时以书面形式向当地公安机关报告
正确答案：B
42、单选纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的（）兑换。

A、50%
B、75%
C、80%
D、100%
正确答案：A
43、判断题实时冲正业务操作仅对实时贷记业务或实时借记业务发出冲正指令，实时贷记业务系统自动进行反交易处理，实时借记业务只更改业务状态。

正确答案：对
44、判断题通过农信银支付业务系统办理的跨省农村信用社、农商行、农合行之间实时资金汇划业务即为农信银个人账户通存通兑业务。

正确答案：错
45、单选同城委托收款付款或通兑代记账，应与单位签定（）。

A、收款协议书
B、通兑协议书
C、收款授权书
D、付款授权书
正确答案：D
46、多选票币整点须做到（）。

A、挑净
B、点准
C、墩齐
D、捆扎紧
E、章盖清
正确答案：A, B, C, D, E
47、单选小额支付往账业务的状态有：已录入（未复核）、（）、已组包、已发送、未冲账、已冲账、排队、未重发、已重发、回执未记账、回执已记账、作废。

A、已复核
B、已拒绝
C、已轧差
D、已清算
正确答案：A
48、单选票据交换业务管理的基本要求必须实行（）制度。

A、定点、定时、定事
B、定人、定时、定单
C、定点、定时、定人
D、定人、定点、定车
正确答案：C
49、填空题期末转账业务通常是企业在每个会计期间（）之前都要进行的固定业务。

正确答案：结帐
50、单选下列选项中属于金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告的大额交易的是（）。

A、王某2007年3月5日上午在某银行存入15万元人民币现金，并于当天下午取出现金10万元人民币。

B、李某2007年3月9日上午在某银行转帐20万元给张某。

C、赵某2007年4月5日上午在某银行存入8千美元现金，当天下午在该网点又存入9千美元现金。

D、甲公司2007年5月5日转帐180万元人民币给乙公司。

正确答案：C
51、多选小额支付系统的基本业务处理模式有哪些（）。

A、贷记业务模式
B、借记业务模式
C、付款业务模式
D、收款业务模式
E、信息处理模式
正确答案：A, B, E
52、多选支票业务如何操作？（）
A、出票人开户行接到出票人交来的支票和三联（或二联）进账单时，按有关规定认真审查。

B、支票审核无误后，选择适用的系统进行业务操作。

C、进账单第一联作附件，第二联进账单作为汇兑贷方凭证，第三联加盖转讫章作回单交给出票人。

D、进账单第一联加盖转讫章作回单交给出票人，第二联进账单作为汇兑贷方凭证，第三联作附件。

E、支票作借方凭证入账。

正确答案：A, B, D, E
53、多选客户身份识别制度要求了解客户的（）。

A、职业情况
B、经营背景
C、交易目的
D、交易性质
E、资金来源
正确答案：A, B, C, D, E
54、判断题小额支付系统是中国现代化支付系统（CNAPS）的重要组成部分，是以电子方式逐笔处理跨行同城、异地纸质凭证截留的借记支付以及每笔金额在规定起点（两万元（含））以下的小额贷记支付业务的应用系统。

正确答案：错
55、填空题在实现了计算机进行账务处理后，可用（）替代总账。

正确答案：余额表
56、填空题通常，在进行（）转账之前，必须将所有的未记账凭证记账。

正确答案：月末
57、单选各营业网点应认真做好相关查询、查复业务操作，及时接收其他行（社）发来的查询业务，及时回复，按规定每笔查询业务必须在（）回复，不得延误。

A、当天下班后
B、当天下午下班前
C、第二天上午之前
D、第二天下午前
正确答案：C
58、判断题单位可提取现金向个人收购农副产品和其他物资的价款。

正确答案：对
59、判断题特殊残缺、污损人民币是指票面因火灾、虫蛀、鼠咬、霉烂等特殊原因，造成外观、质地、防伪特征受损，纸张炭化、变形，图案不清晰，不宜再继续流通使用的人民币。

正确答案：对
60、判断题存款人因其他结算需要，出具有关证明后可以开立一般存款账户。

正确答案：对
61、判断题一次性发现假人民币10张（枚）（含）以上、假外币5张（含）以上的，应当立即报告当地公安机关并提供有关线索。

正确答案：错
62、单选对于（），按规定的手续审批后，长款归公，短款报损，不得以长补短。

A、技术性错款
B、操作失误
C、责任事故错款
D、自盗、挪用以及侵吞长款
正确答案：A
63、多选典型洗钱交易过程通常需要经过（）三个阶段。

A、放置
B、离析
C、归并
D、清洗
E、回归
正确答案：A, B, C
64、单选《建筑设计防火规范》规定，总容积大于50立方米的液化石油气储罐区或单罐容积大于20立方米的液化石油气储罐应设（）。

A.移动式水枪
B.固定喷水冷却装置
C.自动喷水灭火系统
D.泡沫灭火系统
正确答案：B
65、填空题基层单位开展的计算机管理工作主要是解决企业管理信息化发展规划和（）使用管理制度的制定。

正确答案：会计信息系统
66、判断题现金库房检查中必须清点库存现金、金银、重要空白凭证、有价单证等实物是否相符，有无白条抵库和挪用库款情况，是否发生虫蛀、鼠咬及霉烂事故。

正确答案：对
67、判断题银行本票无金额起点，注明“转账”字样银行本票可以背书转让。

正确答案：对
68、多选洗钱具有以下特点（）。

A、洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的条件下所从事的非法活动。

B、洗钱者主要利用金融机构、保险公司、证券公司清洗犯罪所得赃款。

C、洗钱者的主要目的不是为了获利，而是为了使犯罪所得赃款尽快合法化。

D、洗钱行为的上游犯罪是特定的贩毒、走私、贪污、贿赂、有组织犯罪、恐怖犯罪等犯罪。

E、洗钱行为具有较强的国际性。

正确答案：A, B, C, D, E
69、单选（）是农信银资金清算中心开发建设的，旨在为全国农村信用社（农村商业银行、农村合作银行）之间业务往来提供资金清算与信息交流的业务处理平台。

A、综合业务系统
B、结算支付系统
C、农信银支付业务系统
D、清算业务系统
正确答案：C
70、单选（）是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。

A、支票
B、银行汇票
C、商业汇票
D、银行本票
正确答案：D
71、单选未（）准确前，不得将原封签、腰条丢失，以便发现差错时证实和区分责任。

A、墩齐
B、挑净
C、整点
D、点准
正确答案：C
72、多选现金库房检查的主要内容是什么？（）。

A、各项安全措施（包括联防组织）是否落实，双人管库和双人守库是否坚持执行。

B、库房、保险柜和守库室的安全设备是否齐全，是否符合安全条件。

C、武器弹药的使用、管理是否符合制度规定。

D、库款摆列是否整洁，有无存放违反规定的物品。

E、是否做到当日核对账款，库存是否超过限额。

正确答案：A, B, C, D, E
73、单选金融机构在与客户建立业务关系或者为客户提供交易金额单笔（）的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。

A、人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上
B、人民币2万元以上或者外币等值2000美元以上
C、人民币3万元以上或者外币等值3000美元以上
D、人民币5万元以上或者外币等值1万美元以上
正确答案：A
74、判断题独立核算的附属机构申请开立基本存款账户时，应出具其主管部门的基本存款账户开户许可证和批文。

正确答案：对
75、单选客户身份识别制度是金融机构在预防洗钱活动中所构筑的（）防线。

A、第一道
B、第二道
C、第三道
D、最后一道
正确答案：A
76、多选农信银业务系统由三个子系统组成，分别是（）。

A、农信银电子汇兑业务子系统
B、农信银清算业务子系统
C、农信银个人账户通存通兑业务子系统
D、农信银银行承兑汇票业务子系统
E、农信银银行汇票业务子系统
正确答案：A, C, E
77、单选人民币（）是检验人民币印制质量和鉴别人民币真伪的标准样本，由印制人民币的企业按照中国人民银行的规定印制。

A、检验币
B、模版
C、样币
D、版本
正确答案：C
78、多选“四双”制度指的是（）。

A、双人临柜
B、双人押运
C、双人管库
D、双人出库
E、双人守库
正确答案：A, B, C, E
79、判断题与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。

正确答案：对
80、填空题在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行（）功能。

正确答案：记账
81、判断题金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。

正确答案：对
82、判断题客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交
易和可疑交易报告制度为金融机构反洗钱三项核心义务。

正确答案：对
83、单选在办理小额支付业务退回申请时，信用社收到退回申请后，在资金未入（）账户的情况下可办理退汇业务，已入客户账的由收付款人自行协商解决。

A、付款人
B、收款人
C、垫款人
D、保证金
正确答案：B
84、单选“即时通”付款凭证的付款期限自签发之日起（）日内有效（节假日顺延）。

A、6
B、10
C、15
D、7
正确答案：B
85、判断题填明“现金”字样的银行本票不可以申请挂失止付。

正确答案：错
86、填空题初始设置工作在系统投入使用时进行，以后一般不再（）或修改。

正确答案：重新设置
87、多选账户管理系统是人民银行根据《人民币银行结算账户管理办法》的要求开发并组织建设的，运用信息化手段，对银行结算账户的（）进行规范管理的管理信息系统。

A、开立
B、使用
C、变更
D、撤销
E、转让
正确答案：A, B, C, D
88、多选农信银个人账户通存通兑具体业务有（）。

A、个人账户异地现金通存业务
B、个人账户异地现金通兑业务
C、异地清算业务
D、异地查询账户余额
E、异地转账业务
正确答案：A, B, D, E
89、多选金融机构应当按照（）的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。

A、安全
B、准确
C、完整
D、保密
正确答案：A, B, C, D
90、判断题“464106小额支付结算过渡户”主要用于核算各网点办理小额支付系统业务，日终批处理时自动进行逐级资金清算，当天余额为零。

正确答案：对
91、单选交易同时符合两项以上大额交易标准的，金融机构（）。

A、应当提交符合一项大额交易标准的大额交易报告
B、可以分别提交大额交易报告
C、应当分别提交大额交易报告
D、只能提交符合一项大额交易标准的大额交易报告
正确答案：C
92、单选支票的审核支付依据环节的风险点（）。

A、出票人账户余额不足
B、仿造、变造支票
C、印鉴不符、密码错误
D、支票超过提示付款期
正确答案：C
93、判断题《中华人民共和国反洗钱法》第三条规定，在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。

正确答案：对
94、判断题办理现金收付，必须坚持“付出现金先付款后记帐，收入现金先记帐后收款”的原则。

正确答案：错
95、判断题洗钱者手中的钱是赃钱，即违法犯罪所得，洗钱的犯罪目的是为了逃避法律制裁，掩饰、隐瞒犯罪行为使犯罪所得赃款合法化。

正确答案：对
96、单选承兑人在异地的，贴现、转贴现和再贴现的期限以及贴现利息的计算应另加（）天的划款日期。

A、1日
B、3日
C、5日
D、10日
正确答案：B
97、多选出具哪些证明文件后存款人可以申请开立个人银行结算账户？（）
A、个人有效身份证明
B、驾驶证
C、武装警察身份证
D、军人身份证
E、中国护照
正确答案：A, C, D, E
98、单选金融机构应当依法并审慎地识别可疑交易，做到不枉不纵，不得从事不正当竞争，妨碍反洗钱工作的进展，这是融机构反洗钱工作的（）原则。

A、合法审慎
B、保密原则
C、实事求是
D、客观公正
正确答案：A
99、单选承兑行拖延付款，同城超过1天，异地超出（）的，按逾期天数收取罚息。

A、2天
B、3天
C、4天
D、5天
正确答案：B
100、多选存款人有下列情形之一的，均可在异地申请开立银行结算账户。

（）
A、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域（跨省、市、县）需要开立基本存款账户的。

B、办理异地借款和其他结算需要开立一般存款账户的。

C、存款人因附属的非独立核算单位或派出机构发生的收入汇缴或业务支出需要开立专用存款账户的。

D、异地临时经营活动需要开立临时存款账户的。

E、自然人根据需要在异地开立个人银行结算账户的。

正确答案：A, B, C, D, E
101、多选现金库房管理有哪些基本规定和要求？（）
A、库房设置要求坚固、隐蔽，库内要有通风、防火、报警等设备。

B、凡现金、有价单证等，均必须入库保管。

C、库房必须配备两名责任心强的人员负责管库。