2020初级银行从业考试《法律法规》高频考点汇总【十】

2020初级银⾏从业考试《法律法规》⾼频考点汇总【⼗】
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2020初级银⾏从业考试《法律法规》⾼频考点汇总【⼗】
考点：西⽅商业银⾏的组织架构
20世纪80年代以前，发达国家商业银⾏的组织架构模式⼀般是总⾏以职能型架构为主，分⽀⾏是“块块”形式为主的总分⾏型组织架构，与我国⽬前的⼤型银⾏主流组织架构相似。

20世纪90年代初，以客户为中⼼的矩阵型组织架构基本形成，并在随后的时间⾥迅速发展，成为全球银⾏业组织架构的主流模式。

当前发达国家商业银⾏建⽴起的以客户为中⼼的矩阵型主流组织架构形式，主要有以下两⼤特点：
（1）建⽴以客户需求为基础的五⼤业务线
①零售业务；②财富管理业务；③商业银⾏业务；④⾦融市场业务；⑤投⾏业务。

可以看出，发达国家商业银⾏的业务线⼤致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中⼼”是其共同的理念：个⼈客户的基础⾦融服务由零售业务负责，⾼端⾦融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础⾦融服务由商业银⾏业务负责，⾼端⾦融服务由⾦融市场业务和投⾏业务负责，同时⾦融市场业务还承担着银⾏的流动性操作和⾃营投资业务。

（2）采取不同的顶层组织架构设计（三种模式）：
①采⽤“⼤个⾦”和“⼤公⾦”两⼤业务板块。

渣打、德意志和花旗银⾏都采取了这种架构。

②根据客户需求层次来组合业务板块。

这种模式根据客户的基础⾦融需求和⾼端⾦融需求来划分业务板块。

法国巴黎银⾏是这种模式的典型代表。

③根据业务线职能设置组织架构模式。

这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。

摩根⼤通银⾏、巴克莱银⾏和苏格兰皇家银⾏采取类似模式。

2020初级银⾏从业考试《法律法规》⾼频考点【⼆】
考点：流动性指标
商业银⾏提供现⾦满⾜客户提取存款的要求和⽀付到期债务本息，这部分现⾦称为基本流动性，基本流动性加上为贷款需求提供的现⾦称为充⾜流动性。

保持适度的流动性是商业银⾏流动性管理所追求的⽬标。

中国银保监会发布的《商业银⾏流动性风险管理办法》（2018年第3号）结合我国银⾏流动性管理现状及巴塞尔协议的要求，提出了5个流动性风险监管指标。

（1）流动性覆
盖率　流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银⾏具有充⾜的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压⼒情景下，通过变现这些资产满⾜未来30天的流动性需求，计算公式为：
　流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现⾦净流出量　流动性覆盖率的最低监管标准为不低于100%。

（2）净稳定资
⾦⽐例　净稳定资⾦⽐例监管指标旨在确保商业银⾏具有充⾜的稳定资⾦来源，以满⾜各类资产和表外风险敞⼝对稳定资⾦的需求。

计算公式为：
　净稳定资⾦⽐例=可⽤的稳定资⾦÷所需的稳定资⾦
　净稳定资⾦⽐例的最低监管标准为不低于100%。

（3）流动性⽐
例　计算公式为：
　流动性⽐例=流动性资产余额÷流动性负债余额　流动性⽐例的最低监管标准为不低于25%。

2020初级银⾏从业考试《法律法规》⾼频考点【三】
考点：银⾏公司治理
有效的公司治理是商业银⾏健康、可持续发展的基⽯，也是原银监会对商业银⾏法⼈监管的重点。

商业银⾏公司治理是指股东⼤会、董事会、监事会、⾼级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执⾏、监督、激励约束等治理运⾏机制。

良好银⾏公司治理应包括以下主要内容：
（1）健全的组织架构；
（2）清晰的职责边界；
（3）科学的发展战略；
（4）良好的价值准则与社会责任；
（5）有效的风险管理与内部控制；
（6）合理的激励约束机制；
（7）完善的信息披露制度。

2020初级银⾏从业考试《法律法规》⾼频考点【四】
考点：内部控制⽬标与基本原则
内部控制是商业银⾏董事会、监事会、⾼级管理层和全体员⼯参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和⽅法，实现控制⽬标的动态过程和机制。

要点内容
商业银⾏内部控制的⽬标（1）保证国家有关法律法规及规章的贯彻执⾏；
（2）保证商业银⾏发展战略和经营⽬标的实现；
（3）保证商业银⾏风险管理的有效性；
（4）保证商业银⾏业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时
商业银⾏内部控制基本原则（1）全覆盖原则；（2）制衡性原则；（3）审慎性原则（设⽴机构或开办业务均应坚持内控优先）；（4）相匹配原则。

2020初级银⾏从业考试《法律法规》⾼频考点【五】
考点：内部控制治理
良好的治理结构是内部控制得以有效实施的前提。

银⾏应当建⽴良好的公司治理以及分⼯合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。

（1）董事会负责保证银⾏建⽴并实施充分有效的内部控制体系。

（2）监事会负责监督董事会、⾼级管理层及其成员履⾏内部控制职责。

（3）⾼级管理层负责建⽴和完善内部组织机构，采取相应的风险控制措施，对内部控制体系的充分性与有效性进⾏监测和评估。

（4）银⾏应当指定专门部门作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。

（5）内部审计部门履⾏内部控制的监督职能。

（6）各业务部门负责严格执⾏相关制度规定，发现内部控制存在的缺陷并组织落实整改。