某某港口财务管理制度

第一章总则
第一条为加强某某港口的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、
准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本港口实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于某某港口全体员工，包括各部门、子公司及分支机构。

第三条财务管理工作应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格执行国家法律法规，遵守财务会计制度；
（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整；
（三）及时性原则：及时反映财务状况和经营成果；
（四）完整性原则：全面反映财务状况和经营成果；
（五）效益性原则：提高资金使用效益，降低成本费用。

第二章财务管理组织架构
第四条某某港口设立财务部，负责全港财务管理工作。

财务部由财务总监领导，
下设会计部、审计部、资金管理部等职能部门。

第五条各部门职责：
（一）财务部：负责制定和实施财务管理制度，组织财务核算、分析、报告等工作；
（二）会计部：负责账务处理、会计凭证审核、财务报表编制等工作；
（三）审计部：负责内部审计、风险控制、合规检查等工作；
（四）资金管理部：负责资金筹集、支付、管理等工作。

第三章财务核算与报告
第六条财务核算：
（一）按照国家会计制度进行会计核算；
（二）及时、准确地记录、汇总、核算各项财务业务；
（三）建立健全财务核算制度，确保财务核算的真实、完整。

第七条财务报告：
（一）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）及时向上级单位报送财务报表；
（三）根据需要编制专项财务报告。

第四章资金管理
第八条资金管理：
（一）建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规、高效；
（二）制定资金筹集、支付、回收计划，确保资金合理配置；
（三）加强资金风险控制，防范资金损失。

第五章财务分析与控制
第九条财务分析：
（一）定期进行财务分析，评估企业经营状况；
（二）分析财务指标，发现经营风险和潜力；
（三）提出改进措施，提高财务管理水平。

第十条财务控制：
（一）建立健全内部控制制度，防范财务风险；
（二）加强预算管理，确保预算执行；
（三）实施财务监督，及时发现和纠正违规行为。

第六章附则
第十一条本制度由某某港口财务部负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

注：本制度内容仅供参考，具体内容可根据实际情况进行调整。