2024国家开放大学电大本科《个人理财》考试通用题型(含答案)

2024国家开放大学电大本科《个人理财》考试通用题型（含答案）
学校:________班级:________姓名:________考号:________
一、单选题(20题)
1.在自由竞价的股票市场中，引起股票价格变动的直接原因是()。

A.公司盈利水平
B.公司资产净值
C.宏观经济因素
D.供求关系
2.社会上养老退休金的层次很多，其中（）起主导作用。

A.普遍养老金
B.雇员退休金
C.企业补充退休金
D.个人自愿投商业保险
3.用来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情况的财务报表是()。

A.未来资产负债报表
B.未来现金流量报表
C.资产负债表
D.现金流量表
4.开放式基金的日常申购成功与否，投资者可以（）工作日后向基金销售网点进行查询。

A.+0
B.+1
C.T+2
D.T+7
5.根据生命周期理论，个人在稳定期的理财特征为()。

A.尽可能多地储备资产、积累财富
B.妥善管理好积累的财富、降低投资风险
C.愿意承担一些高风险投资
D.保证本金安全，风险承受能力差，投资流动性较强
6.一般来说，投资决策是由以下三个基本步骤组成的：（）
A.确定投资于各种资产类别的合理比例—在各资产类别中选择投资类型—选择具体的投资品种并推荐给客户
B.在各资产类别中选择投资类型—确定投资于各种资产类别的合理比例—选择具体的投资品种并推荐给客户
C.选择具体的投资品种并推荐给客户—确定投资于各种资产类别的合理比例—在各资产类别中选择投资类型
D.确定投资于各种资产类别的合理比例—选择具体的投资品种并推荐给客户—在各资产类别中选择投资类型
7.日K线图中包含四种价格，即（）
A.开盘价、收盘价、最低价、中间价
B.收盘价、最高价、最低价、中间价
C.开盘价、收盘价、最低价、最高价
D.开盘价、收盘价、平均价、最低价
8.当某货币的远期汇率低于即期汇率时，即为（）
A.升水
B.贴水
C.升值
D.贬值
9.股票净值是每股股票所代表的实际资产的价值，即指股票的（）
A.票面价值
B.内在价值
C.账面价值
D.清算价值
10.黄金期货的交易单位为1手等于（）
A.1克
B.10克
C.100克
D.1000克
11.下列（）不是指数基金的优点?
A.风险较小
B.收益较高
C.监控管理工作简单
D.延迟纳税
12.下列信息中属于客户的定量信息的是()。

A.收入与支出
B.就业预期
C.投资偏好
D.风险特征
13.在我国多层次的养老保险体系中，（）可称为第一层次，也是最高层次。

A.基本养老保险
B.企业补充养老保险
C.个人储蓄性养老保险
D.城市最低生活保障
14.一般来说，在面对通货膨胀压力的情况下，()具有保值增值的作用。

A.固定收益证券
B.现金
C.黄金
D.储蓄
15.以下不能成为信托财产的是：（）
A.有价证券
B.房屋
C.继承权
D.专利权
16.经济处于收缩阶段时，个人和家庭在资产的行业配置中应考虑更多投资于()行业
A.房地产
B.建材
C.汽车
D.电力
17.以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：（）
A.股票
B.国债
C.人民币理财产品
D.信托产品
18.上海利率即上海银行间同业拆放利率，缩写为（）
A.HIBOR
B.SIBOR
C.LIBOR
D.SHIBOR
19.下列理财目标中属于长期目标的是（）。

A.建立退休基金
B.税收负担最小化
C.偿还个人债务
D.投资股票市场
20.保险人对人身保险的保险费，（）用诉讼的方式来要求投保人支付。

A.可以
B.不可以
C.在一定的条件下可以
D.不确定
二、多选题(15题)
21.要达到财务策划师资格认证的教育要求，可以有以下三种方式：（）
A.注册教育课程
B.教育豁免申请
C.学校教育
D.证书评估
22.契约型投资基金与公司型投资基金的主要区别有（）
A.法律依据不同
B.法人资格不同
C.投资者的地位不同
D.融资渠道不同
23.信托可以将财产的所有权与（）分离。

A.使用权
B.受益权
C.管理权
D.债权
24.个人理财目标有以下几方面的特征:（）
A.周期性
B.阶段性
C.个人性
D.总体性
25.按照保险标的不同，保险可以分（）
A.人身保险
B.财产保险
C.责任保险
D.医疗保险
26.信托理财产品税收筹划方式包括：（）
A.参与人数筹划法
B.投资出租行为的选择
C.利用不确定金额和保守金额进行筹划
D.分项核算
27.艺术品投资主体的特点包括：（）
A.资金充沛，熟悉市场情况
B.范围广、层次多，适合大众投资者
C.对专业知识、文化修养及实践经验要求较高
D.较少的资金也可以投资，适合普通大众投资者
28.收藏书画艺术品应该掌握的要点有：（）
A.大师作品具体较高的收藏价值
B.作品必须有鲜明的独特的风格
C.作品必须有高难度的技巧
D.投资画作须有精品意识
29.房产税的纳税筹划方式包括：（）
A.合理确定房产原值
B.合理安排房产修理、更新改造
C.投资、出租行为的选择
D.隐性赠与筹划法
30.进行理财规划时资产配置的策略包括:（）
A.制订投资策略
B.买入并持有策略
C.恒定比率调节法
D.非恒定比率法
31.债券按实物形态区分为哪几种?（）
A.实物券
B.公司债券
C.凭证式债券
D.记账式债券
32.成色的高低，可把熟金分为（）三种。

A.纯金
B.赤金
C.色金
D.矿金
33.“社会保障三大支柱”包括：（）
A.社会养老保险
B.人寿保险
C.企业年金
D.个人的储蓄
34.个人投资办学校的税收筹划方法包括：（）
A.合理扩大成本费用开支法
B.延期获得收入法
C.收入分散筹划法
D.延期申报、延期纳税筹划法
35.保险具有（）功能。

A.保值增值
B.经济补偿
C.资金融通
D.社会管理
三、判断题(5题)
36.出现十字星的K线往往暗示着行情要反转。

()
A.正确
B.错误
37.社会保险属于强制保险，商业保险属于自愿保险。

（）
A.正确
B.错误
38.黄金投资的最终目的是为了分散投资风险，进行更好的资产配置。

（）
A.正确
B.错误
39.货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大;一定数量的未来收人距离当期时问越近，贴现率越商，现值越小。

A.正确
B.错误
40.注册理财策划师是指具有一定的相关工作经验，并且经过指定专业课程的学习，经考试合格后由各国/地区的财务策划师协会授予的资格。

（）A.正确B.错误
四、计算题(2题)
41.小王出租了一套房屋，每年租金收入2万元，年初收取，如果从第一年年初开始出租，共出租10年，利率为6%，那么，这10年的租金现值是多少?在第10年年末的终值又是多少?
42.周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少?
五、简答题(1题)
43.请比较股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金的划分标准及其风险。

参考答案
1.D
2.B
3.D
4.C
5.A
6.A
7.C
8.B
9.C
10.D
11.B
12.A
13.A
14.C
15.C
16.D
17.A
18.D
19.A
20.B
21.ABD
22.ABCD
23.AC
24.ABD
25.ABC
26.ACD
27.BCD
28.BCD
29.ABC
30.BCD
31.ACD
32.ABC
33.ACD
34.ABD
35.BCD
36.A
37.B
38.A
39.B
40.A
41.已知：C=20000，i=6%，t=10PV=C[1－（1+i）-t]/i×（1+i）=156033.85元FV=C[（1+i）t－1]/i×（1+i）=279432.85元
42.应纳个人所得税税额＝个人当月取得的全年一次性奖金×适用税率－速算扣除数30000÷12=2500适用税率为15%，速算扣除数125周先生年终奖应纳税＝30000×15%－125＝4375（元）
43.股票基金：以股票为主要投资对象的基金，60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金。

债券基金：主要以债券为投资对象的基金。

80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。

货币市场基金：主要以货币市场的短期金融工具为投资对象的基金。

仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金。

投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的，为混合基金。

股票基金风险最高，货币市场基金风险最小，债券基金的风险居中。