用友U8练习题之欧阳家百创编

在实践中感受U8
欧阳家百（2021.03.07）
ERP-U8模拟案例
目录
1 总账与UFO基础练习
1、练习目的
2、预备知识
3、练习案例说明
4、练习资料
（1）增加操作员
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户”下增加以下操作员
1张红 2王晓 3刘勇
（2）建立账套
以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立”菜单下建立如下账套
账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司
账套路径为默认启用时间：2003年1月；
单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他项为空
行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目
客户、供应商分类，有外币核算客户、供应商编码级次：222
部门编码级次：22 科目编码级次：422222
客户权限组级次：22 供应商权限组级次：22
数据精度为默认值
启用应收、应付、总账、启用日期为：2003年1月1日（3）设置权限
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限”菜单中对下列操作员设置如下权限
张红：账套主管（只有Admin才能设置账套主管）王晓：出纳权限
刘勇：共用目录、总账、报表
(4) 以Admin身份注册后，在“系统管理—>系统—>设置备份计划”菜单中设置一个账套的自动备份计划
总账初始化
（2）选项中的参数修改：
在“系统菜单—>设置—>选项—>凭证”菜单中选中“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”、“凭证必须经由主管会计签字”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“自动填补凭证断号”参数。

在“系统菜单—>设置—>选项—>账簿”菜单中选中“查询客户往来辅助账”、“查询供应商往来辅助账”。

注：修改选项时要先点击“编辑”按钮，再选择相应的参数，这样所修改的参数才能保存。

（3）进入总账系统后，在“系统菜单—>设置—>外币及汇率”菜单中设置外币：“美元”；汇率：“8.275”
（4）在“系统菜单—>设置—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”
（5）在“系统菜单—>设置—>结算方式”菜单中设置结算方式为
1 支票 101 现金支票 10
2 转账支票 9 其他
（6）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>部门档案”菜单中设置部门档案如下：
01综合部 02 市场部
0101 总经理办公室 03 开发部
0102 财务部 0301 开发一部 0302 开发二部
注：信用信息：包括信用额度、信用等级、信用天数，指该部门对客户的信用权限，可以为空。

如果在销售管理系统—信用控制中选择"部门信用控制"，建议在这里输入相应信息。

（7）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>职员档案”菜
（7）在“系统菜单—>设置—>分类定义—>客户分类”菜单中设置客户分类如下：
01长期客户 02中期客户 03短期客户
（8）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>客户档案”菜单中设置客户档案如下：
02001（中期客户）北京实验学校
03001 短期客户上海实达公司对应的供应商是“上
海公司”
（9）在“系统菜单—>设置—>分类定义—>供应商分类”
菜单中设置供应商分类如下：
01工业 02商业 03事业
（10）在“系统菜单—>设置—>编码档案—>供应商档案”
菜单中设置供应商档案如下：
02001 商业联想万科有限公司
01001 工业上海公司对应的的客户是“上海实达公
司”
（11）在“系统菜单—>设置—>会计科目”菜单中增加或修
注：指定科目是在“系统菜单—>设置—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，
“1002”为“银行存款总账科目”
成批复制科目是在“系统菜单—>设置—>会计科目—>编辑—>成批复制”菜单中将“制造费用”科目下的明细科目及辅助核算复制到“管理费用”科目下，再调整管理费用的明细科目；将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。

软件提供了不同账之间的会计科目复制
(10) “系统菜单—>设置—>编码档案—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：
A、项目大类：大类名称：“生产成本”，选择
“普通项目”，项目级次：12，项目结构为默认值。

B、选择核算科目：410101、410102、410103并点
击“确认”按钮，
C、项目分类：1 自行开发项目 2 委托开发项目
D、项目目录(在维护中录入)： 101 A1软件产品自行开发项目
102 A2软件产品自行开发项目
201 B1网络工具委托开发项目
202 B2网络工具委托开发项目
(11) 在“系统菜单—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额
A、录入会计科目余额（见会计科目表）
项目目录期初都是项目A1软件产品的余额注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；
灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。

余额录入完成后，请试算平衡，对账。

总账日常操作
一、凭证
（一）填制凭证（在“系统菜单—>凭证—>填制凭证”菜单中）
⑴．提取现金10000元，发生日期：2000.1.3
借：现金 10000.00
贷：银行存款——工行存款 10000.00
⑵．1月5日总经理办公室肖剑报销差旅费3600元，交还
现金200元
借：管理费用——其他费用(总经理办公室) 3600.00
现金 200.00
贷：其他应收款（肖剑） 3800.00
⑶．1月19日总经理办公室支付业务招待费1200元，转
账支票号：205
借：管理费用——其他费用 1200.00
贷：银行存款——工行存款 1200.00
⑷．1月19日，市场部宋佳收到北京实验学校转来转账支
票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还货
款
借：银行存款——工行存款 99600.00
贷：应收账款（北京实验学校） 99600.00
⑸．1月19日，市场部宋佳归还欠万科公司部分货款
100000元，转账支票号为201
借：应付账款（联想万科有限公司）
100000.00
贷：银行存款——工行存款 100000.00
⑹．1月19日，市场部宋佳向北京实验学校售出《多
媒体教程》600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税
率13%）
借：应收账款（北京实验学校） 21696.00贷：主营业务收入——多媒体教程
19200.00
应交税金——应交增值税——销项税
2496.00
⑺．1月19日，市场部宋佳从万科公司购入《多媒体课件》3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收库（适用税率13%）
借：库存商品——多媒体课件 105000.00应交税金——应交增值税——进项税
13650.00
货：应付账款（联想万科有限公司）
118650.00
⑻．1月20日收到泛美集团投资资金10000美元
借：银行存款——中行存款（外币金额为
10000.00）82750.00
贷：股本 82750.00
⑼．1月28日购惠普传真机一台，价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10％
相关凭证借：固定资产 2852.00
贷：银行存款 2852.00
⑽．当月29日购进笔记本电脑一台，价值为18935.86元。

借：固定资产 18935.86
贷：银行存款—工行存款 18935.86
⑾．计提折旧
借：制造费用—折旧费/开发一部 3394.69
制造费用—折旧费/开发二部 2496.6
管理费用—折旧费/总经理办公室2346.60
管理费用—折旧费/财务部 452.40
管理费用—折旧费/市场部 452.40
贷：累计折旧 9142.73
⑿．当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算。

A．借：累计折旧 71245.83
固定资产清理 178754.17
贷：固定资产 250000
B．借：银行存款 \ 工行存款 78000
待处理财产损益——待处理固定资产损益
100654.17
贷：固定资产清理 178654.17⒀．计提工资
借：生产成本—直接人资/A1软件产品 4060
生产成本—直接人资/B2软件产品 3550
管理费用—工资/总经理办公室 4923
管理费用—工资/财务部 10410
管理费用—工资/市场部 10620
贷：应付工资 33563
⒁．先将（3）号凭证生成常用凭证后，再删除（3）号凭证，
不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常
用凭证功能生成（3）号凭证。

（二）凭证汇总
（三）审核凭证：凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与
制单人不能想同）
（四）出纳签字：①出纳签字同时补填1号凭证的结算方
式：现金支票，票号：XJ2000（新增）和取消签字
（五）出纳签字：主管签字与取消签字（注：主管签字与制单人
不能相同）
二、记账和取消记账
三、查账
①现金日记账②银行日记账（人民币、外币）③总账
④余额表⑤明细账⑥序时账⑦多栏账⑧辅助账（客
户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）
四、期末
（一）、自动转账：
1、自定义：2003年1月31日，计提短期借款利息，按短期
借款期末余额的0.2%进行计提当月借款利息；计提职工福利
费，按“生产成本—直接人工”、“管理费用—工资”当月
发生额的14%进行计提当月职工福利费（自定义转账定义，
转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）
A．计提利息：
借：财务费用 400
贷：预提费用—利息支出 400
B．计提福利费：
借：生产成本—直接人资/A1软件产品 568.4
生产成本—直接人资/B2软件产品 497
管理费用—工资/总经理办公室 689.22
管理费用—工资/财务部 1457.4
管理费用—工资/市场部 1486.8
贷：应付福利费 4698.82
2、用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成
本，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）
结转成本，本月共销售多媒体教程600册，成本为28元/
册。

借：主营业务成本――多媒体教程
16800.00
贷：库存商品――多媒体教程 16800.00
3、期间损益：2003年1月31日，期间损益结转（期间损益
定义，转账生成凭证，再把该凭证审核、记账）
（二）、对账
（三）、结账和取消结账
练习：结账后，发现第三号凭证货款金额错误，应改为：借：管理费用——其他费用 1500.00
贷：银行存款——工行存款 1500.00（12）数据输出、数据引入
UFO报表
根据以上资料用模块生成“资产负债表”“损益表”
“资产负债表”表中的本年利润取自“损益表”中的净利
润。

在报表中查询损益表中的管理费用的明细账（新增）。

做“资产负债表”的审核公式及舍位平衡公式。

做一张自定义报表，格式如下：注意组合及画线的快捷安钮。

（新增）
管理费用明细表
单位名称：北京高科技有限公司 2000年1月
审核人：制表人：
5、案例练习答案
6、归纳与总结
2 总账与UFO高级练习
1、练习目的
2、预备知识
3、练习案例说明
4、练习资料
以下如无特别说明，全部以操作员1进入系统进行处理。

引入账套001
（1）. 启用数据中凭证类别权限，并进行权限分配，在总账中填制凭证（观察能否制单）；将总账选项中制单权
限控制到凭证类别选中，再进行填制凭证。

（2）. 选择主管签字，填制凭证并审核后，记账。

观察能否记账。

执行主管签字，再
进行记账。

（3）. 选择手工编号，自行填制三张凭证，对其中第二张作废并整理（注意：不整理凭证断号），再填制凭证界
面下按CTRL+N，查看空号。

（4）. 再合并凭证显示、打印选项打勾，选择“按科目、摘要相同方式合并”，填制多分录凭证，其中部分分录
科目、摘要相同，部分科目相同，摘要不同。

观察凭
证合并情况，保存该凭证。

选择“按科目相同方式合
并”，观察该凭证。

（5）. 选项菜单中选择“制单、辅助账查询控制到辅助核算”，对操作员2进行部门权限控制，使其只拥有财务
部权限。

使用操作员2登陆总账，填制管理费用凭证，
发生部门为财务部、销售部。

（6）. 引入账套002（821版本数据），在系统管理中升级SQL数据，升级完成后查看总账应收应付期初余额；
取消查询客户、供应商往来明细账选项，观察相应期
初，并执行对账功能。

勾上查询客户、供应商往来明
细账选项，补录应收应付期初（通过引入功能或手工
录入）。

总账新增功能
（1）. 在账套001中选项设置支票控制，结算方式中支票进行
例1
1月6日，销售部报销领用支票1000元，支票号
00001，出纳进行支票登记；1月8日，财务部门根据
费用请款单及发票填制凭证，以支票结AA广告公司
款，同时登记支票登记簿。

（凭证保存后查看支票登
记簿的已报销数）
1月25日,财务收到光明公司发票，在应付系统录入
并审核。

1月27日，采购部根据采购发票并付内部采
购请款单申请支付光明公司货款，财务部填制付款
单，结算方式为支票，并填制票据号。

(查看支票登
记簿)
（2）. 公司新接一工程涉及设备采购销售较多，需对库存商品科目进行管理，但科目本身信息有限，现准备使用
科目备查簿以增强查询管理。

新增一科目备查簿，增加“设备名称”“规格”两文本项目，“单价”数字项目，“到货日期”日期项。

指定
库存商品为备查科目。

1月15日，该项目收到设备一台入库，填制凭证（不通过应付系统），借：库存商品 250000 贷：银行存款
250000，登记备查簿。

例2
查询相应备查资料。

思考：科目备查簿的作用，结合实际业务，有何其他应用方式。

（3）. 1月1日，出纳进行银行对账设置，银行对账期初为0。

1月30日，取得工行对账单文件。

设置对账单模
板，引入对账单(附)。

进行银行对账，观察对账界面变化。

过滤出手工勾对
的对账单列表。

（4）. 财务要对已完成的凭证进行套打，调整各种类型凭证及账簿。

尝试单独执行ZW文件夹下的TDTOOL程序调整套打格式
（5）. 1月3日，财务填制凭证同时发现该凭证与上张凭证一样只是金额不同，使用凭证复制功能复制该凭证并修
改金额。

（6）. 由于经常填制多分录凭证，且分录基本相同，设置拷贝上条分路摘要及辅助项。

（7）. 该公司固定每月底报销费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方
式填制该凭证。

财务部：500，销售部：1900，人事
部：200，采购部：600。

贷方为现金。

摘要为费用报
销。

（8）. 查询摘要中包含费用的凭证汇总表。

（9）. 自行填制相关凭证，在总账中查询客户往来明细，并统计个人往来账龄。

1．新建一报表，根据001账套行业自动生成常用报表。

2．设置报表取数时提示账套号。

3．根据现有账套数据取数，并查看应收账款项目明细账。

在功能权限设置报表公式函数权限，使用不同操作员取数。

5、案例练习答案
6、归纳与总结
3 工资
1、练习目的
2、预备知识
3、练习案例说明
4、练习资料
建账套
（12）增加操作员
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户”下增加以下操作员
1王晓
（2）建立账套
以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立”菜单下建立如下账套
账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司
账套路径为默认启用时间：2003年1月；
单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他项为空
行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目
部门编码级次：22 科目编码级次：422222
其余参数为默认值
启用总账、工资启用日期为：2003年1月1日（3）设置权限
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限”菜单中对下列操作员设置如下权限
王晓：账套主管（只有Admin才能设置账套主管）
工资初始化
一、启用工资：
选择是多类别，（例如管理人员类、生产人员类）、要核算计件工资、扣税、银行代发、人员编码5位
二、工资类别：
管理人员类别，所属部门为所有部门，启用时期为“2003年1月1日”
生产人员类别，所属部门为开发一部、开发二部启用时期为“2003年1月1日
三、基础档案（关闭工资类别）
在“系统菜单—>设置—>部门设置”菜单中录入部门档案：（已经在总账初始化中录入现在不需再录入）若单独启用工资系统需要在此录入
a)合部 02 市场部
0101 总经理办公室 03 开发部
0102 财务部 0301 开发一部 0302 开发二部
在“系统菜单—>设置—>银行名称设置”菜单下修改代发银行名称：“工商银行”，银行账号定长、为6位
在“系统菜单—>设置—>工资项目设置”菜单中录入工资项目如下：
四、进入管理人员类别
在“系统菜单—>工资类别—>打开工资类别”菜单选择“管理人员工资类别”后：
1、在“系统菜单—>设置—>人员档案”菜单下设置人员
在“系统菜单—>设置—>工资项目设置”菜单中设置工资项目及公式定义如下：
工资项目：选择所有工资项目
公式定义：扣税基础＝基本工资＋岗位工资＋津贴＋住房补贴+加班工资
病假扣款＝病假天数*5 事假扣款＝事假天数*15
五、进入生产人员类别：
在“系统菜单—>工资类别—>打开工资类别”菜单选择“生产人员工资类别”后：
1、在“系统菜单—>设置—>人员档案”菜单下设置人员
2、在“系统菜单—>设置—>工资项目设置”菜单中设置
工资项目及公式定义如下：
工资项目：选择所有工资项目
公式定义：扣税基础＝基本工资＋岗位工资＋津贴＋住房补贴+加班工资+计件工资
病假扣款＝病假天数*5 事假扣款＝事假天数*15
3、在“系统菜单—>设置—>计件工资标准设置”菜单中
进行计件工资标准设置：
①点击〖增加〗按钮，例如新增一个计件工资标准：软件开发，保存后设置档案。

②双击相应统计标准的"启用"栏，使呈√符号，表示启用该项标准。

不启用产品结构父项、工序，只启用软件开发、一个计件标准。

（因为产品结构和工序来源于成本管理系统）。

③选择软件开发统计标准，点击〖档案〗按钮，进入档案设置窗口，显示当前计件工资标准的具体内容，可增加新的档案内容为：01系统分析员 02程序员
4、在“系统菜单—>设置—>计件工资方案设置”菜单中
注：两个部门的工资方案设置相同。

六、人员工资数据录入（进入具体工资类别）
在“系统菜单—>工资类别—>打开工资类别”菜单选择“管理人员工资类别”后，
在“系统菜单—>业务处理—>工资变动”中录入管理人员类
在“系统菜单—>工资类别—>打开工资类别”菜单选择“生产人员工资类别”后，
在“系统菜单—>业务处理—>计件工资统计”中录入生产人
在“系统菜单—>业务处理—>工资变动”中录入生产人员类
注：其它未列出工资项目为自动计算出来，无需输入。

七、计算个人所得税：（进入具体类别）
在“系统菜单—>业务处理—>扣缴所得税”菜单中，将第一个对话框内的对应工资项目修改为“扣税基数”，
在“个人所得税扣缴申报表”界面中的税率菜单下的基数修改为1200
计算个人所得税，然后到“工资变动”中重新计算工资项目
八、查询银行代发（进入具体类别）
九、打印工资报表：（进入具体类别）重算工资并打印工资表
及工资条
十、汇总工资类别
关闭所有工资类别后,在“系统菜单—>维护—>工资类别汇总”菜单中,选择“管理人员”、“生产人员”两种工资类型汇总生成汇总工资类别。

打开“汇总工资类别”在“系统菜单—>业务处理—>工资分摊”菜单下，在按应发合计数的14%计提福利费，进行工资分摊，并生成相关凭证如下：
工资分摊凭证：借：生产成本/A1软件产品 4060
生产成本/B2软件产品 3550
管理费用/总经理办公室 4923
管理费用/财务部 10410
管理费用/市场部 10620
贷：应付工资 33563计提福利费凭证：借：生产成本/A1软件产品 568.4
生产成本/B2软件产品 497
管理费用/总经理办公室 689.22
管理费用/财务部 1457.4
管理费用/市场部 1486.8
贷：应付福利费 4698.82十一、月末处理：结账，将“病假天数”、“事假天数”、“病假扣款”、“事假扣款”、“计件工资”设为清零项。

注意：相关会计科目的部门核算要到总账中去设置。

5、案例练习答案
6、归纳与总结
4 固定资产
1、练习目的
2、预备知识
3、练习案例说明
4、练习资料
固定资产
建账套
（13）增加操作员
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户”下增加以下操作员
1张红
（2）建立账套
以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立”菜单下建立如下账套
账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司
账套路径为默认启用时间：2003年1月；
单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他项为空
行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目
部门编码级次：22 科目编码级次：422222
其他参数为默认值
启用总账、固定资产，启用日期为：2003年1月1日（3）设置权限
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限”菜单中对下列操作员设置如下权限
张红：账套主管（只有Admin才能设置账套主管）
固定资产初始化
一、启用固定资产系统：
主要折旧方法平均年限法；
折旧分配周期为1个月；
资产类别编码长度：2-1-1-2
自动编号(类别编号+序号，序号长度3位)；
与总账系统进行对账科目 1501 固定资产 1502 累计折旧；
对账不符不结账。

二、基础设置：
●选项修改：
在“系统菜单—>设置—>选项—>与财务系统接口”
菜单中选中“业务发生后立即制单”、“月末结账前一定要完成制单登账业务”；并录入固定资产缺省入账科目
“1501”累计折旧缺省入账科目“1502”。

●固定资产类别：
01.房屋建筑物；02.专用设备；03.交通设备；04.办公设
备
●使用状况：默认系统设置
●增减类别：默认系统设置
●部门档案及对应折旧科目：
部门折旧科目
0101 总经理办公室 5502
0102 财务部 5502
02市场部 5502
0301 开发一部 4105
0302 开发二部 4105
三、录入原始卡片
在“系统菜单—>设置—>卡片—>录入原始卡片”菜单中录入下
注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片均为“平均年限法（一）”。

办公楼各部门的使用比例为：总经办“10%”，财务部“10%”，市场部“10%”，开发一部“40%”，开发二部“30%”。

四、日常业务
1、业务类型（一）：日常操作——资产增加（在“系统菜单
—>设置—>卡片—>资产增加”菜单中录入新增资产。

）
当月28日购惠普传真机一台，价值2852元，总经理办公室使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10％
相关凭证借：固定资产 2852.00
贷：银行存款——工行存款 2852.00
2、业务类型（二）：日常操作——资产增加（在“系统菜单
—>设置—>卡片—>资产增加”菜单中录入新增资产。

）
当月29日购进笔记本电脑一台，价值为18935.86元，型号SY50，属于专用设备，开发一部使用，使用年限4年，净残值率5％，平均年限法
相关凭证借：固定资产 18935.86
贷：银行存款——工行存款 18935.86
五、计提折旧
1、计提折旧—在“系统菜单—>处理—>计提本月折旧”菜单中行进操作。

相关凭证借：制造费用/开发一部 3394.69
制造费用/开发二部 2496.64
管理费用/总经理办公室2346.60
管理费用/财务部 452.40
管理费用/市场部 452.40
贷：累计折旧 9142.73
2、业务类型（三）：日常操作—资产减少（在“系统菜单—>设置—>卡片—>资产减少”菜单中操作。

）
当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算，并生成凭证。

相关凭证：（1）借：累计折旧 71245.83
固定资产清理 178754.17
贷：固定资产 250000
查询原值及累计折旧一览表。

六、结账：
1、1月31日结账；
注意：相关会计科目的部门核算要到总账中去设置，期初余额也需要到总账中去录入；结账时，先应把总账中的凭证审核、记账后，固定资产系统才能结账。

5、案例练习答案
归纳与总结
5 财务会计集成练习
1、练习目的
2、预备知识
3、练习案例说明
4、练习资料
建账套
（14）增加操作员
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>用户”下增加以下操作员
1张红 2王晓 3刘勇 4陈玉 5杨梅
（2）建立账套
以Admin身份注册后，在“系统管理—>账套—>建立”菜单下建立如下账套
账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司
账套路径为默认启用时间：2003年1月；
单位名称：北京高科技有限公司单位信息的其他项为空
行业性质：新会计制度安行业性质预置会计科目
客户、供应商分类，有外币核算客户、供应商编码级次：222
部门编码级次：22 科目编码级次：422222
客户权限组级次：22 供应商权限组级次：22
数据精度为默认值
启用应收、应付、总账、工资、固定资产，启用日期为：2003年1月1日
（3）设置权限
以Admin身份注册后，在“系统管理—>权限—>权限”菜单中对下列操作员设置如下权限
张红：账套主管（只有Admin才能设置账套主管）王晓：出纳权限
刘勇：共用目录、总账陈玉：应收、报表杨梅：共用。