公司经费管理制度范文模板

一、总则
第一条为加强公司经费管理，确保公司资金安全、合理、高效使用，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有经费支出，包括日常运营经费、项目经费、奖励经费等。

第三条公司经费管理应遵循以下原则：
1. 合法合规：经费使用必须符合国家法律法规和公司规章制度；
2. 专款专用：经费使用必须严格按照预算和批准用途执行；
3. 经济合理：经费使用应遵循勤俭节约、效益优先的原则；
4. 透明公开：经费使用情况应定期公开，接受监督。

二、经费预算与审批
第四条公司设立年度经费预算，由财务部编制，经总经理批准后执行。

第五条年度经费预算应包括以下内容：
1. 各部门日常运营经费；
2. 各项目经费；
3. 奖励经费；
4. 其他必要经费。

第六条经费预算编制应遵循以下程序：
1. 各部门根据工作计划，提出经费需求；
2. 财务部汇总各部门经费需求，编制年度经费预算草案；
3. 总经理审批年度经费预算；
4. 年度经费预算经批准后，由财务部组织实施。

第七条经费预算调整：
1. 经费预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，各部门应向财务部提出书面申请；
2. 财务部对申请进行审核，必要时提交总经理审批；
3. 经批准的预算调整，应及时调整预算表，并通知相关部门。

三、经费支出与管理
第八条经费支出应严格按照预算执行，未经批准，不得超预算支出。

第九条经费支出审批程序：
1. 各部门根据工作需要，填写《经费支出申请单》，经部门负责人审批；
2. 财务部对《经费支出申请单》进行审核，确保符合预算和开支标准；
3. 经审核通过的《经费支出申请单》，由财务部负责人审批；
4. 审批通过的经费支出，由财务部办理报销手续。

第十条经费支出管理：
1. 财务部设立经费支出台账，详细记录各项经费支出情况；
2. 财务部定期对经费支出情况进行汇总分析，确保经费使用效益；
3. 财务部对违反经费管理制度的行为，应及时制止并上报总经理。

四、监督检查与责任追究
第十一条公司设立经费管理监督小组，负责对公司经费使用情况进行监督检查。

第十二条对违反经费管理制度的行为，按照以下规定进行处理：
1. 轻微违规，给予口头警告或书面通报批评；
2. 中等违规，给予警告或罚款；
3. 严重违规，给予记过、降级或解除劳动合同。

第十三条本制度由公司财务部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。