公司100%股权项目资产评估报告62025454[1]

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湖北博盈投资股份有限公司 非公 开 发 行 股 票募 集 资 金 收 购 武 汉 梧 桐 硅 谷 天 堂 投 资 有 限 公司 100% 股 权 项 目
资产评估报告
中联评报字[2012]第 991 号
摘 要
中联资产评估集团有限公司接受湖北博盈投资股份有限公司的委 托， 就湖北博盈投资股份有限公司非公开发行股票募集资金收购武汉梧 桐硅谷天堂投资有限公司 100%股权项目之经济行为，对所涉及的武汉 梧桐硅谷天堂投资有限公司股东全部权益在评估基准日的价值进行了 评估。 评估对象是武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司的股东全部权益。 评估 范围为武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司在基准日的全部资产及相关负 债。 评估基准日为 2012 年 9 月 30 日。 本次评估的价值类型为投资价值。 本次评估以持续使用和公开市场为前提， 结合委估对象的实际情况 及本次评估目的，综合考虑各种影响因素，分别采用收益法和市场法两 种方法对武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司进行整体评估， 然后加以校核 比较。考虑不同评估方法的适用前提和满足评估目的，本次选用收益法 评估结果作为最终评估结论。 经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程
目 录
注册资产评估师声明 ...................................................................................1 摘 要 .........................................................................................................2
中联资产评估集团估的委托方及被评估单位。 博盈投资 非公开发行股票募集资金收购武汉梧桐 100%股权。 (四)委托方、业务约定书约定的其他评估报告使用者 本评估报告的使用者为委托方、被评估单位、经济行为相关的当事 方以及按照规定需报送备案的相关监管机构。 除国家法律法规另有规定外， 任何未经评估机构和委托方确认的机 构或个人不能由于得到评估报告而成为评估报告使用者。 二、评估目的 根据湖北博盈投资股份有限公司第八届董事会第三次会议 《关于公 司本次非公开发行股票股票方案的议案》的决议，湖北博盈投资股份有 限公司拟非公开发行股票募集资金收购武汉梧桐硅谷天堂投资有限公 司 100%股权。本次评估的目的是反映武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司 股东全部权益于评估基准日的价值， 为湖北博盈投资股份有限公司非公 开发行股票募集资金收购武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司 100%股权之 经济行为提供价值参考依据。 三、评估对象和评估范围 评估对象是武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司的股东全部权益。 评估 范围为武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司在基准日的全部资产及相关负 债，根据评估对象基准日的合并报表披露，评估对象账面资产总额 48,611.33 万元、负债 19,660.99 万元、股东权益合计 28,950.34 万元。具 体包括流动资产 15,771.37 万元，非流动资产 32,839.96 万元；流动负债 15,334.19 万元，非流动负债 4,326.80 万元；归属于母公司所有者权益 28,950.34 万元。 武汉梧桐是天津桐盈为收购 Steyr Motors GmbH（以下简称“Steyr Motors” ）而设立的收购主体，主要负责规划和统筹 Steyr Motors 的经营 业务和国产化生产事宜。Steyr Motors 主要从事柴油发动机研发、制造、
法定代表人：杨富年 注册资金：人民币 23,685.2292 万元 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 39 号第一上海中心 C 座 412 室
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公司类型：股份有限公司（上市） 经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品，成 套设备及相关技术的出口业务； 经营本企业生产、 科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务 ;对交通、房地产、 环保、高新科技企业投资。 (二)委托方及被评估单位概况 公司名称：武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司 公司地址： 武汉市东湖开发区华工科技园创新企业基地 2 幢 A 单元 二层 201 号 法定代表人：乐荣军 注册资本：30,000 万元人民币 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：对企业的投资及投资管理、咨询 1、公司简介 武汉梧桐成立于 2012 年 3 月 20 日， 公司股东为天津硅谷天堂桐盈 科技有限公司（以下简称“天津桐盈” ） 。武汉梧桐是天津桐盈为收购 Steyr Motors 而设立的收购主体，主要负责规划和统筹 Steyr Motors 的 经营业务和国产化生产事宜。截止评估基准日，武汉梧桐实收资本为 30,000 万元人民币，为天津硅谷天堂桐盈科技有限公司的全资子公司。 2、资产、财务状况 截止评估基准日 2012 年 9 月 30 日， 根据评估对象基准日的合并报 表披露，评估对象账面资产总额 48,611.33 万元、负债 19,660.99 万元、 股东权益合计 28,950.34 万元。具体包括流动资产 15,771.37 万元，非流 动资产 32,839.96 万元；流动负债 15,334.19 万元，非流动负债 4,326.80 万元；归属于母公司所有者权益 28,950.34 万元。 (三)委托方与被评估单位之间的关系 湖北博盈投资股份有限公司为本次资产评估的委托方， 武汉梧桐硅
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资产评估报告
中联评报字[2012]第 991 号
湖北博盈投资股份有限公司： 中联资产评估集团有限公司接受湖北博盈投资股份有限公司及武 汉梧桐硅谷天堂投资有限公司的委托， 根据有关法律法规和资产评估准 则，采用收益法、市场法，按照必要的评估程序，对湖北博盈投资股份 有限公司非公开发行股票募集资金收购武汉梧桐硅谷天堂投资有限公 司 100%股权项目所涉及的武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司股东全部权 益在评估基准日 2012 年 9 月 30 日的价值进行了评估。 现将资产评估情 况报告如下： 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 湖北博盈投资股份有限公司(以下简称为“博盈投资”)为本次资产评 估的委托方，武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司(以下简称为“武汉梧桐”) 为本次资产评估的委托方及被评估单位。 (一)委托方概况 企业名称：湖北博盈投资股份有限公司 住 所：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道 178 号
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序， 得出武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司股东全部权益价值在评估基准 日 2012 年 9 月 30 日的评估结论如下： 武汉梧桐硅谷天堂投资有限公司股东全部权益价值为 54,731.17 万 元， 评估值较账面值 28,950.34 万元增值 25,780.83 万元， 增值率 89.05%。 在使用本评估结论时， 特别提请报告使用者使用本报告时注意报告 中所载明的特殊事项以及期后重大事项。 本报告评估结果使用有效期一年，即自 2012 年 9 月 30 日至 2013 年 9 月 29 日使用有效。 以上内容摘自资产评估报告正文， 欲了解本评估项目的详细情况和 合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告全文。
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注册资产评估师声明
一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收 集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担 相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏 见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假 设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明 的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
资 产 评 估 报 告............................................................................................4 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 ................................4 二、评估目的 ............................................................................................6 三、评估对象和评估范围 ........................................................................6 四、价值类型及其定义 ............................................................................7 五、评估基准日 ........................................................................................7 六、评估依据 ............................................................................................7 七、评估方法 ............................................................................................9 八、评估程序实施过程和情况 ..............................................................14 九、评估假设 ..........................................................................................15 十、评估结论 ..........................................................................................16 十一、特别事项说明 ..............................................................................19 十二、评估报告使用限制说明 ..............................................................21 十三、评估报告日 ..................................................................................21 备查文件目录 .............................................................................................23
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