唐山港2020年上半年财务分析结论报告
唐山港2020年三季度财务分析结论报告
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。应收账款占营 业收入的比例下降。预付货款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化 情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降， 与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，唐山港2020年三季度是有现金支付能力的，其现金 支付能力为449,142.06万元。企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据， 无法进行负债经营风险判断。
八、发展能力分析
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第2页 共3页
2020年三季度企业新创造的可动用资金总额为48,914.92万元。说明 在没有外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一 数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增 投资规模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用 经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。 在加速企业流动资产周转速度方面，如果使企业流动资产周转速度提高 0.05次，则流动资产周转天数由290.37天缩短为279.11天，由此而节约资 金28,736.76万元，可用于企业今后发展。
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第3页 共3页
唐山港2020年三季度财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年三季度利润总额为58,283.43万元，与2019年三季度的 39,964.1万元相比有较大增长，增长45.84Fra Baidu bibliotek。利润总额主要来自于内部经 营业务，企业盈利基础比较可靠。
唐山港2020年一季度经营成果报告
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润
实现利润增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
203,901.1
-32.72 303,079.86
65.5 183,134.79
0
54,957.37
-0.66 55,321.56
17.17 47,214.41
第1页 共9页
唐山港2020年一季度经营成果报告
3、投资收益 2020年一季度投资收益为8,029.6万元，与2019年一季度的8,333.94 万元相比有所下降，下降3.65%。
4、营业外利润
2020年一季度营业外利润为1,320.02万元，与2019年一季度的 453.23万元相比成倍增长，增长1.91倍。
唐山港2020年一季度经营成果报告
唐山港2020年一季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年一季度实现利润为54,957.37万元，与2019年一季度的 55,321.56万元相比变化不大,变化幅度为0.66%。实现利润主要来自于内部 经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
内部资料，妥善保管
0
53,637.35
-2.24 54,868.33
17.33 46,762.94
唐山港2020年上半年财务风险分析详细报告
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第4页 共4页
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
资本将会增加23,478.84万元。利润目标实现之后，该企业偿债能力将会大 大增强，能够按期偿还全部长短期债务。
(3).加速资金周转 本期该企业存货为52,748.35万元。如果该企业存货周转速度提高 25%，则营运资本会增加42,535.64万元，该企业能够按期偿还全部长短期 债务。 四、综合建议 1.贷款方面 该企业财务状况很好，资金实力很强，还债能力很强，如果期望其立 即用货币性资产偿还其全部有息负债则完全有能力实现。 2.信用等级 CRD=1
多方面恶化：
如果经营形势恶化,导致存货、应收账款分别上升25%、25%，应付账 款下降25%，则该企业的支付能力将从387,068.25万元下降为296,627.64 万元。
(3).未来经营状况改善 单方面改善：
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第2页 共4页
如果应收账款的平均收款期缩短25%，则该企业可支配资金将会增加 19,604.84万元，支付能力将会从387,068.25万元提高到406,673.09万元。 如果该企业存货减少25%，则该企业可支配资金将会增加13,187.09万元， 支付能力将会从387,068.25万元上升到400,255.34万元。
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第1页 共4页
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601000唐山港2023年上半年决策水平分析报告
唐山港2023年上半年决策水平报告
一、实现利润分析
2023年上半年利润总额为136,062.88万元，与2022年上半年的118,156.72万元相比有较大增长，增长15.15%。利润总额主要来自于内部经营业务。2023年上半年营业利润为136,125.75万元，与2022年上半年的114,075.89万元相比有较大增长，增长19.33%。在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析
唐山港2023年上半年成本费用总额为184,369.05万元，其中：营业成本为154,866.95万元，占成本总额的84%；销售费用为52.81万元，占成本总额的0.03%；管理费用为23,571.13万元，占成本总额的12.78%；财务费用为-3,968.14万元，占成本总额的-2.15%；营业税金及附加为6,418万元，占成本总额的3.48%；研发费用为3,428.3万元，占成本总额的1.86%。2023年上半年销售费用为52.81万元，与2022年上半年的52.87万元相比变化不大，变化幅度为0.12%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用基本不变的情况下营业收入有较大幅度的增长，企业市场销售形势良好。2023年上半年管理费用为23,571.13万元，与2022年上半年的16,262.71万元相比有较大增长，增长44.94%。2023年上半年管理费用占营业收入的比例为8.06%，与2022年上半年的6.21%相比有所提高，提高1.85个百分点。管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
唐山港2020年财务分析详细报告
1,779,287.1 64,362.66 7
13,845.36 216,278.95
32,970.89 -97008.14 4,928.32 -2398.92
17,090.02 1,214.89 1,061.86 -423.51
3.75 1,745,954.7 -33332.39 8
6.84
18,844.73
72,082.41 686,661.85
31,456.58 390,953.29
6,327.76 -50100.74
18,617 -4813.71
5,329.03
327.7
6,201.09 6,201.09
11.73
26,584.92
713,246.76
8.75 511,842.22 120,888.92
26.38 686,661.85
15.43 390,953.29
3.56 88,257.66 2.27 75,175.36
100.00 2,459,201.5 4
27.85 713,246.76
15.85 511,842.22
3.58 45,808.88 3.05 21,801.94
100.00
29.00 20.81
唐山港2020年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 唐山港2020年资产总额为2,459,201.54万元，其中流动资产为 713,246.76万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资 产的71.76%、6.42%和3.06%。非流动资产为1,745,954.78万元，主要以 固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产的69.46%、 13.47%和10.64%。
601000唐山港2023年上半年财务指标报告
唐山港2023年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
实现利润增减变化表(万元)
2023年上半年利润总额为136,062.88万元，与2022年上半年的118,156.72万元相比有较大增长，增长15.15%。利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
二、盈利能力分析
盈利能力指标表(%)
唐山港2023年上半年的营业利润率为46.54%，总资产报酬率为11.89%，净资产收益率为10.65%，成本费用利润率为73.80%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为1,915,142.69万元，经营资产的收益率为14.22%，而对外投资的收益率为16.87%。
2023年上半年营业利润为136,125.75万元，与2022年上半年的114,075.89万元相比有较大增长，增长19.33%。以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加3,320.32万元，信用减值损失增加21.14万元，财务费用减少1,910.78万元，营业税金及附加减少47.8万元，销售费用减少0.07万元，共计增加5,300.11万元；以下项目的变动使营业利润减少：公允价值变动收益减少2,391.55万元，其他收益减少472.64万元，管理费用增加7,308.42万元，营业成本增加4,001.75万元，研发费用增加842.04万元，共计减少15,016.41万元。各项科目变化引起营业利润增加22,049.85万元。
三、偿债能力分析
偿债能力指标表
项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年
唐山港：2020年第一季度报告
公司代码：601000 公司简称：唐山港
唐山港集团股份有限公司
2020年第一季度报告正文
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人宣国宝、主管会计工作负责人单利霞及会计机构负责人（会计主管人员）耿威
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元币种：人民币
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加302.29%，主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有限公司支付信用证保证金，公司之子公司唐山港船舶货运代理有限公司代付港建费同比减少所致。
营业收入比上年同期减少32.72%，主要系公司之子公司唐山港集团（北京）国际贸易有限公司、唐山港集团（香港）国际有限公司贸易业务减少所致。
非经常性损益项目和金额√适用□不适用
2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用√不适用
三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用□不适用
2020年1-3月份,公司完成散杂货物吞吐量5,098.67万吨，同比减少8.12%。矿石方面，由于疫情影响及公转铁政策造成矿石货源分流，矿石完成2,600.26万吨，同比减少9.60%。煤炭方面，我国上下游企业一季度受疫情影响，复产复工缓慢，用电需求严重不足，同时随着国外疫情持续蔓延，华东、华南地区出口加工类企业受到严重影响，用电需求更加低迷，致使公司煤炭完成1,576.85万吨，同比减少23.87%。钢材方面，公司多措并举开拓市场，开发外埠地区钢厂货源，钢材完成371.86万吨，同比增加23.31万吨，增幅6.69%。公司其他货种完成549.70万吨，同比增加117.17%。集装箱方面，受春节叠加疫情影响，造成港口上下游物流链不畅，加之下游企业需求不足，适箱货源生成量减少，内贸集装箱吞吐量减少；随着日、韩两国疫情蔓延，国外客户暂停部分订单，外贸集装箱吞吐量减少，公司集装箱吞吐量完成25.75万TEU，同比减少22.03%。
唐山港2020年三季度经营成果报告
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第 1 页 共 10 页
3、投资收益 2020年三季度投资收益为10,192.31万元，与2019年三季度的 6,154.91万元相比有较大增长，增长65.60%。
4、营业外利润 2020年三季度营业外利润为617.02万元，与2019年三季度的682.13 万元相比有所下降，下降9.54%。 5、经营业务的盈利能力
唐山港2020年三季度成本费用总额为184,721.73万元，其中：营业成 本为168,107.48万元，占成本总额的91.01%；销售费用为118.97万元， 占成本总额的0.06%；管理费用为12,829.42万元，占成本总额的6.95%； 财务费用为-1,479.55万元，占成本总额的-0.8%；营业税金及附加为 5,145.41万元，占成本总额的2.79%。
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第 4 页 共 10 页
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
271,761.36
100.00 256,032.76
100.00 184,721.73
100.00
228,744.23 2,712.14 889.65
唐山港2020年上半年经营成果报告
1.70 9,156.47
0.25 158.77
3.66 18,621.54
0.65 1,426.92
-
0
69.68
2.35 0.04 4.77 0.37
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为271,916.86万元，与2019年上半年的 479,823.1万元相比有较大幅度下降，下降43.33%。
唐山港2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为119,873.13万元，与2019年上半年的 110,943.72万元相比有所增长，增长8.05%。利润总额主要来自于内部经 营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为117,394.2万元，与2019年上半年的 109,775.99万元相比有所增长，增长6.94%。以下项目的变动使营业利润 增加：公允价值变动收益增加461.52万元，营业税金及附加减少971.83万 元，销售费用减少1,356.34万元，财务费用减少2,424.05万元，管理费用 减少3,211.59万元，营业成本减少207,906.23万元，共计增加216,331.57 万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少0.6万元，投资 收益减少4,832.71万元，共计减少4,833.31万元。各项科目变化引起营业 利润增加7,618.21万元。
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一、实现利润分析Hale Waihona Puke Baidu
2020年上半年利润总额为119,873.13万元，与2019年上半年的 110,943.72万元相比有所增长，增长8.05%。利润总额主要来自于内部经 营业务，企业盈利基础比较可靠。在营业收入大幅度下降的情况下，营业 利润却有所增长，企业所执行的降低成本费用开支的各项政策是正确的， 但也要注意营业收入大幅度下降带来的不利影响。
二、成本费用分析
2020年上半年营业成本为271,916.86万元，与2019年上半年的 479,823.1万元相比有较大幅度下降，下降43.33%。2020年上半年销售费 用为158.77万元，与2019年上半年的1,515.11万元相比有较大幅度下降， 下降89.52%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年 在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，但企业 的营业利润却没有下降，表明企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水 平的经营战略，并取得了明显成效。2020年上半年管理费用为18,621.54 万元，与2019年上半年的21,833.13万元相比有较大幅度下降，下降 14.71%。2020年上半年管理费用占营业收入的比例为4.77%，与2019年 上半年的3.66%相比有所提高，提高1.11个百分点。企业经营业务的盈利 水平也有所提高，管理费用支出比较合理。2020年上半年财务费用为 1,426.92万元，与2019年上半年的3,850.97万元相比有较大幅度下降，下 降62.95%。
六、营运能力分析
唐山港2020年上半年总资产周转次数为0.33次，比2019年上半年周转 速度放慢，周转天数从712.96天延长到1104.26天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。唐山港2020年上半年固定资产周转天数为577.62天，2019 年上半年为355.15天，2020年上半年比2019年上半年延长222.47天。唐 山港2020年上半年存货周转天数为34.92天，2019年上半年为20.66天， 2020年上半年比2019年上半年延长14.26天。唐山港2020年上半年应收账 款周转天数为36.17天，2019年上半年为27.04天，2020年上半年比2019 年上半年延长9.13天。从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及 其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营 运能力明显下降。
七、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 206,658.11万元的营运资本，投融资活动是协调的。从企业经营业务的资 金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来180,410.14万
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第2页 共3页
元的流动资金，经营业务是协调的。从两期数据来看，企业的资金状况是 协调的，各项活动是有资金保证的。但要注意防止出现资金闲置。
八、发展能力分析
2020年上半年企业新创造的可动用资金总额为97,900.68万元。说明 在没有外部资金来源的情况下，企业用于投资发展的资金如果不超过这一 数额，则不会给企业经营业务活动带来不利影响，反之，如果企业的新增 投资规模超过这一数额，则在没有其他外部资金来源的情况下，必然占用 经营业务活动资金，引起营运资本的减少，将会引起经营活动的资金紧张。 在加速企业流动资产周转速度方面，如果使企业流动资产周转速度提高 0.05次，则流动资产周转天数由290.2天缩短为278.96天，由此而节约资 金24,375.52万元，可用于企业今后发展。
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第3页 共3页
五、盈利能力分析
唐山港2020年上半年的营业利润率为30.08%，总资产报酬率为 10.13%，净资产收益率为10.39%，成本费用利润率为39.79%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为2,059,478.95万元，经营资产的收益率 为11.40%，而对外投资的收益率为16.46%。从企业内外部资产的盈利情 况来看，对外投资的收益率大于内部资产收益率，内部经营资产收益率又 大于企业实际贷款利率，说明对外投资的盈利能力是令人满意的。尽管对 外投资收益有较大幅度的下降，但对外投资总额也以相近比例下降，对外 投资业务的盈利能力变化不大。
九、经营风险分析
唐山港2020年上半年盈亏平衡点为72,238.63万元。从营业安全水平 来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。企 业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
十、现金流量分析
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为453218.77万元，它是 企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的63.02%。 企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求， 销售商品、提供劳务使企业的现金净增加96057.00万元。企业通过增加负 债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的14.98%。但企 业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。2020年上半年唐山港投资活动 需要资金68465.07万元；经营活动创造资金96057.00万元。投资活动所需 要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。2020年上半年唐 山港筹资活动需要净支付资金91977.58万元，但经营活动所提供的资金不 能满足投融资活动对资金的需要。总体来看，当期经营、投资、融资活动 使企业的现金净流量减少。
三、资产结构分析
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降， 资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，唐山港2020年上半年是有现金支付能力的，其现金
内部资料，妥善保管
第1页 共3页
支付能力为387,068.25万元。企业负债经营为正效应，增加负债有可能给 企业创造利润。