固定资产采购管理流程

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固定资产管理流程图及说明

固定资产管理是企业日常运营中非常重要的一环，它涉及到企

业资产的安全、有效利用以及资产价值的最大化。因此，建立一个

科学、规范的固定资产管理流程对企业来说至关重要。下面我们将

详细介绍固定资产管理的流程图及说明。

1. 固定资产采购流程。

固定资产采购流程是固定资产管理的第一步，它涉及到资产的

购买、验收、入账等环节。首先是资产需求方提出采购申请，然后

由相关部门进行审批，确定采购预算。接下来是选择供应商、签订

采购合同，进行资产验收和入账登记。最后是资产的档案管理和定

期盘点。

2. 固定资产领用流程。

固定资产领用流程是指企业内部员工领用固定资产的流程。员

工首先需要提出资产领用申请，经过部门审批后，领用相应的固定

资产。领用后需要对资产进行使用登记，并定期进行资产的维护与

保养。同时，对于资产的报废、损坏等情况也需要及时报告和处理。

3. 固定资产维护与保养流程。

固定资产的维护与保养是保证资产正常运转的重要环节。在固

定资产维护与保养流程中，首先是对资产进行定期的检查与保养，

确保资产的正常使用。对于出现故障或损坏的资产，需要及时报修，并进行维修记录和费用核算。同时，也需要对资产进行定期的更新

与淘汰，保证资产的使用价值。

4. 固定资产报废流程。

固定资产报废是指资产达到使用寿命、无法修复或者已经过时

的情况下，需要进行报废处理。在固定资产报废流程中，首先是资

产报废申请，经过相关部门的审批后进行报废处理。报废后需要进

行资产清理、台账注销和报废记录保存。同时，也需要对报废资产

进行合理的处置，包括资产的回收、转让或者销毁。

固定资产管理流程

固定资产管理是企业管理中的重要环节之一，它涉及到企业固定资产

的购置、使用、维护、处置等方面的工作。一个良好的固定资产管理流程

可以帮助企业高效地管理和利用固定资产，降低成本，提高效益。下面是

一个常见的固定资产管理流程。

一、固定资产购置流程

1.资产需求确认：企业各部门根据业务需要提交固定资产需求申请。

2.采购需求评估：财务和采购部门评估资产需求的合理性和紧急程度，并确定预算。

3.采购准备：采购部门准备招标文件或与供应商协商谈判。

4.招标/谈判：采购部门组织招标或与供应商进行谈判，选择最优供

应商。

5.采购合同签订：与供应商达成协议，签订采购合同。

6.资产采购：按合同约定进行资产采购。

7.资产验收：采购部门对购置的资产进行验收，确认数量、质量等是

否符合合同要求。

8.入账与归档：验收合格的资产进行入账，并将相关文件归档。

二、固定资产使用和维护流程

1.资产入库登记：财务部门对新购置的资产进行入库登记，包括资产

编号、名称、规格、数量等信息。

2.资产领用申请：使用部门根据实际需要向固定资产管理部门申请领

用资产。

3.资产领用审批：固定资产管理部门审批资产领用申请，确保领用的

合理性和必要性。

4.资产领用出库：固定资产管理部门对申请通过的资产进行出库操作，发放给使用部门。

5.资产使用与维护：使用部门负责对领用的资产进行正常使用和定期

维护保养。

6.资产报废申请：使用部门根据资产状况和需要，申请将资产报废。

7.资产处置审批：固定资产管理部门审批资产报废申请，确认报废的

合理性，并确定处置方式。

事业单位固定资产采购流程

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固定资产采购管理流程

固定资产采购管理流程是指企业在进行固定资产采购时需要按照一定

的流程和程序进行管理和审批。下面将详细介绍固定资产采购管理流程，

包括需求确定、采购计划编制、采购招标、供应商评审、合同签订、采购

执行和验收等环节。

一、需求确定

首先需要明确企业的需求，包括需要购买的固定资产种类、数量以及

技术要求等。需求可以来自不同部门的申请，也可以是企业的年度计划确

定的需求。需求确定时需要考虑到企业的经营战略、财务状况和市场环境

等因素。

二、采购计划编制

根据需求确定的结果，编制采购计划。采购计划应包括采购项目的名称、规模、预算和计划完成时间等信息。采购计划需要经过相关部门的审

核和批准，确保计划的合理性和可行性。

三、采购招标

采购招标是指企业向供应商发布采购需求，并邀请供应商投标竞争的

过程。采购招标可以通过多种方式进行，如发放招标公告、发布采购信息、组织供应商会议等。供应商在规定的时间和地点提交投标文件，企业对参

与投标的供应商进行资格审查和技术、商务等方面的评审。

四、供应商评审

对参与投标的供应商进行评审，包括技术、商务、财务等方面的评估。评审标准可以根据企业的需求和采购项目的特点来确定，包括供应商的信

誉度、质量管理体系、价格水平和交货能力等。评审结果将作为选择合适

供应商的依据。

五、合同签订

选择合适的供应商后，与供应商签订采购合同。合同应包括双方的权

利和责任、交付时间、付款方式、质量要求和服务保障等内容。签订合同

前需要经过法务、财务等部门的审核，并确保合同的合法性和有效性。

六、采购执行

根据合同内容和供应商的要求，进行采购执行。执行过程中需要跟踪

固定资产采购管理制度范文

固定资产采购管理制度

一、制度目的

固定资产采购管理制度的目的是为了规范固定资产的采购流程，提高采购的透明度和效率，确保资金的合理使用和固定资产的质量，保障企业的正常运营。

二、适用范围

本制度适用于公司内部所有部门的固定资产采购工作。

三、核心原则

1. 公开、公平、公正：固定资产采购工作必须公开透明，采购流程和标准必须公平公正。

2. 审慎、高效：固定资产采购工作必须审慎选择供应商，合理安排采购时间，提高工作效率。

3. 依法合规：固定资产采购工作必须遵守国家相关法律法规，不得违反法律法规进行采购活动。

四、采购程序

1. 需求确认：各部门根据实际需要，提出固定资产采购申请，并进行详细的需求确认，包括资产种类、规格、数量、预算等。

2. 采购准备：采购部门根据需求确认，制定采购计划和招标文件，包括采购公告、招标文件、投标信封等。

3. 发布招标公告：采购部门将招标公告发布到合适的媒体上，同时在公司内部公示，吸引有实力的供应商参与投标。

4. 供应商选择：采购部门按照招标文件的要求，对投标供应商进行评审，并选择最有竞争力的供应商。

5. 合同签订：选定供应商后，采购部门与供应商进行谈判，达成一致后签订合同，并明确双方的权益和责任。

6. 交付验收：采购部门按照合同约定的时间和要求，对采购的固定资产进行验收，确保质量合格。

7. 入账管理：采购部门及时将采购的固定资产入账，并做好固定资产管理台账的记录。

8. 资产清理：采购部门在采购固定资产的同时，对旧资产进行清理和报废处理，确保资产不浪费。

固定资产采购管理制度及流程

固定资产采购管理制度及流程主要包括以下几个方面：

一、采购原则

固定资产的采购必须严格执行询议价程序，具体要求如下：

1.未通过招标确定供应商价格的物品，每次采购金额在2000元

以上，必须有三家以上供应商提供报价。在权衡质量、价格、交货时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应商进一步议定最终价格，临时性应急购买的物品除外。

2.合同会签制度：固定资产的采购合同必须经过有关部门如生产

管理部、质量部、财务部、审计部、生产企业总经办、设备维修部共同参与，调研汇总各方意见，经公司分管领导审核，总经理批准签约。属集团采购的项目，应报总裁批准。

3.职责分离：采购人员不得参与物资和服务的验收，采购物资质

量、数量、交货等问题应由采购部根据合同要求及有关标准与供应商协商完成。

二、采购流程

1.固定资产的购置：企业采购部提交关于固定资产购置的申请，

主要涉及购置资产的作用、规格、价格等相关内容，经财务部门审批同意后，提交领导审批。领导审批同意后，将审批单发给采购部；采购部门收到审批单后，购买固定资产，并将固定资产采购合同、发票等提交财务部门，资产验收以后，将验收报告提交财务部；财务部门判定固定资产的类别，填制固定资产卡片，并录入固定资产登记簿。

2.固定资产的使用：财务部门年末对固定资产进行盘点，并进行

资产评估；固定资产使用部门将日常设备修理费用等相关固定资产资产支出上报财务部；财务人员根据固定资产支出情况填制会计凭证，年末填写固定资产卡片。

三、其他规定

1.分公司购置固定资产（单价在20xx以上或IT设备单价在1000

固定资产采购实施管理制度

一、总则

为了规范公司固定资产采购行为，确保采购过程的

合法性、合规性、合理性，提高采购效率，降低采购成本，根据《中华人民共和国政府采购法》、《企业内部控制规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

二、采购范围

本制度适用于公司固定资产的采购，包括土地、房

屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、办公设备等。

三、采购原则

1. 公开、公平、公正原则：采购活动应公开进行，确保所有供应商在同等条件下公平竞争，采购结果公正。

2. 质量优先原则：采购时应优先考虑固定资产的

质量，确保采购的固定资产能够满足公司生产经营的需要。

3. 成本效益原则：在确保质量的前提下，应尽可

能降低采购成本，提高采购资金的使用效益。

4. 符合法律法规原则：采购活动应严格遵守国家

法律法规，确保采购过程合法合规。

四、采购程序

1. 采购申请：使用部门根据固定资产使用需求，

填写固定资产采购申请单，报财务部门审批。

2. 采购计划：财务部门根据审批通过的采购申请，编制固定资产采购计划，报总经理审批。

3. 供应商选择：采购部门根据采购计划，通过公

开招标、竞争性谈判等方式，选择具有良好信誉和资质的供应商。

4. 采购合同：采购部门与选定的供应商签订采购合同，合同应明确采购标的、数量、质量、价格、交货时间、售后服务等条款。

5. 采购执行：采购部门按照采购合同的规定，组织采购活动，确保采购过程的合法性、合规性。

6. 验收与付款：固定资产到货后，使用部门应当进行验收，确认固定资产的质量和数量符合合同要求。财务部门根据验收报告，办理付款手续。

固定资产的采购与管理

引言

固定资产是企业在日常运营中所购买的长期使用、具有生产能力并不易转化为

现金的资产。固定资产的采购与管理对于企业的稳定发展起着至关重要的作用。本文将从固定资产采购的流程、固定资产管理的重要性以及固定资产管理的几点注意事项进行说明。

固定资产采购流程

固定资产采购是指企业为了满足生产经营需求，按照一定的程序及要求，购买、置换、重建、维护和修理各类生产经营资产。以下是固定资产采购的一般流程：

1.需求识别与计划：需求识别是指企业根据自身的生产经营需要，确

定购买或置换固定资产的需求。需求计划是指对所需固定资产的数量、规格、质量等进行具体安排，做出预算。

2.招标与评审：根据需求计划，企业可以选择进行招标，从各个供应

商中选择合适的固定资产。招标过程包括招标公告、招标文件、投标和评审等环节。

3.合同签订与付款：确定供应商后，企业与供应商签订合同，明确双

方的权益和义务。支付采购款项是合同签订后的必要步骤。

4.交付和验收：供应商根据合同的规定将采购的固定资产交付给企业，

企业进行验收，确保质量和数量与合同一致。

5.入账和使用：验收合格后，将采购的固定资产进行入账，并安排使

用。

固定资产采购的流程应根据企业的实际情况灵活调整，但以上流程是一个一般

的参考。

固定资产管理的重要性

固定资产管理是指企业对固定资产进行完整记录、分类管理和利用率分析的过程。固定资产管理的重要性如下：

1.合理规划资源：通过固定资产管理，企业可以清楚地了解固定资产

的情况和利用率，合理规划资源的配置，提高资产的使用效率。

2.风险控制：固定资产管理有助于企业发现潜在的风险和问题，及时

固定资产管理流程

一、购买申请流程：

1.需求确定：确定企业所需购买的固定资产种类和数量，根据企业发

展战略和业务需求做出决策。

2.编制申请单：负责购买的部门或个人根据需求确定具体的购买信息，并编制购买申请单，包括资产名称、规格型号、数量、预算等。

3.内部审批：购买申请单由相关管理人员或部门审批，审批流程包括

申请人、部门主管、财务等。

4.审批通过后，将购买需求传递给采购部门。

二、入库管理流程：

1.采购准备：采购部门根据购买申请单确定采购方案，与供应商进行

谈判和比价，签订采购合同，并协调物流等工作。

2.资产验收：采购到货后，仓库进行资产验收，检查货品的质量、数

量和规格是否符合合同要求，如有问题及时与供应商协商解决。

3.入库登记：验收合格的资产，由仓库进行入库登记。登记内容包括

资产编号、名称、规格型号、数量、入库时间、供应商和采购合同号等。

4.财务确认：入库登记完成后，财务部门进行财务确认。

三、领用管理流程：

1.申请领用：使用部门根据业务需要，填写资产领用申请单，并提交

给资产管理部门。

2.审批领用：资产管理部门对申请单进行审批，审批流程包括申请人、部门主管、资产管理部门等。

3.领用出库：资产管理部门审核通过后，将资产进行出库，出库登记

内容包括资产编号、名称、规格型号、领用时间等。

4.资产归还：使用部门在资产使用完毕或需要归还时，填写资产归还

申请单，并提交给资产管理部门。

5.归还入库：资产管理部门对归还申请进行审核，审核通过后将资产

进行入库。

四、固定资产管理流程：

1.资产登记：对入库的固定资产进行登记，建立固定资产卡片，包括

固定资产采购管理规定

1.目的

为明确固定资产采购管理，明确业务流程，实现内部有效管控，确保所采购固定资产(服务)符合要求，特制定本规定。

2.适用范围

本程序适用于公司设备类、基础设施类固定资产采购管理工作。

3.定义

固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的，同时符合【①使用时间超过12个月的；②单位价值在2000元以上；③在使用过程中保持原有物质形态的】的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。

4.固定资产采购事先审批：

4.1公司应在董事会批准年度事业计划中的投资预算执行。超过事业计划预算的固定资产投资，将由公司制定新的投资计划，向董事会进行说明并批准后实施；新的投资计划应在总经理办公会议上讨论决定后上报董事会。

4.2投资预算制作，将由【各部门长提案--财务部审核--所在部门分管副总审批--总经理批准】的流程实施。

5.供应方确认原则

5.1固定资产采购（包括厂房建设在内），必须按照“质量第一”和“公开、公正、公平”的原则，以确保生产工艺及产品品质，同时最大程度降低投资金额为目的，切实做好供应方确认工作。

5.2制作批准的供应方一览表，对是否继续交易进行定期的重新评估。

5.3 职责分离原则：采购人员及固定资产领取人员不得参与固定资产检查和验收。

5.4供货商评定规定，综合考虑“规格、质量、价格、交货期、售后服务”五个方面的内容，应同时至少选择三家以上合格的供方，并保存合格供方的质量记录。确因技术或其他原因制约不能进行多家比价时，需要说明原因并得到分管副总和总经理认可。

U8-固定资产采购流程如何操作

固定资产采购：是指根据入库单中的存货结转生成的固定资产卡片，区别于在系统中直接生产固定资产卡片，涉及到多个模块的，下面给大家介绍一下具体的操作流程及步骤

1、固定资产采购流程-采购入

注意：

1、采购管理-采购订货-采购订单（空白单据，注意：业务类型改为固定资产，存货编码需要选择属性为资产的存货）

2、库存管理-采购入库-采购入库单（参照采购订单做,注意：仓库要选择属性为资产仓的性质）

2、固定资产采购流程-采购结算

注意：

1、固定资产结算条件：采购发票参照入库单做，设置选项中取消勾选选单只包含已审核的记录，结算单过滤：是否固定资产选择“是”

2、采购管理-采购发票-采购发票录入（参照采购入库单做）-点击结算按钮

3、固定资产采购流程-生成卡片

注意：

1、一张入库单，可以根据入库数量进行拆分成多张卡片

4、固定资产采购流程-生成凭证

注意：

1、采购卡片无法生成凭证，应到“采购资产请到应付管理中生成凭证”

2、固定资产采购，一般是采购发票生成凭证

固定资产采购管理办法

固定资产采购管理办法是指对企业固定资产采购过程进行规范管理的制度和规定。以下是常见的固定资产采购管理办法的主要内容：

1. 采购流程：明确固定资产采购的流程，包括需求申请、采购计划、采购招标或询价、评审比选、合同签订、资产验收等环节，确保采购过程透明公正。

2. 采购需求确定：明确固定资产的需求来源，确保采购行为符合企业发展战略和业务需求。

3. 采购计划编制：根据需求确定采购计划，包括采购数量、时间安排、预算等，确保采购按计划进行。

4. 采购方式确定：根据采购需求和采购金额确定采购方式，可以是公开招标、邀请招标、询价等，确保采购过程公平公正。

5. 供应商选择：按照采购方式进行供应商选择，包括评价供应商的资质、信誉、价格等，并进行评审比选，确保选取合适的供应商。

6. 合同签订：与供应商签订采购合同，合同中应明确固定资产的品种、数量、质量要求、交付时间、价格等，确保采购双方权益。

7. 资产验收：按照合同约定进行资产验收，包括检查固定资产的数量、质量、规格等是否符合合同要求，确保所购买的固定资产符合预期。

8. 采购档案管理：建立完善的采购档案，包括采购合同、验收报告、付款凭证等，确保采购信息的保存和管理。

9. 采购过程监督和评估：对采购过程进行监督，确保采购规范执行，对采购结果进行评估，反馈采购质量和效果。

以上是固定资产采购管理办法的一些主要内容，在实际应用中，可根据企业情况进行具体的制定和执行。

固定资产管理流程步骤

固定资产管理是企业日常运营中非常重要的一环，它涉及到企

业资产的安全、价值的最大化和财务数据的准确性。一个合理的固

定资产管理流程可以帮助企业规范管理资产，提高资产利用率和降

低管理成本。下面将介绍固定资产管理的具体流程步骤。

1. 资产登记。

首先，固定资产管理流程的第一步是进行资产登记。在资产购

置时，需要对资产进行登记，包括资产名称、规格型号、数量、购

置日期、购置金额等信息。这一步可以通过电子化的资产管理系统

进行，确保资产信息的准确性和完整性。

2. 资产验收。

资产验收是固定资产管理流程中的重要环节，它需要在资产到

货后进行。验收人员需要对资产的数量、质量、规格等进行核对，

确保与采购合同一致。同时，还需要对资产的外观和功能进行检查，以确保资产完好无损。

3. 资产入库。

验收合格的资产将被安排入库，这需要进行入库登记，并安排

专人进行管理。入库登记需要包括资产的具体位置、存放条件等信息，以便后续的资产查询和管理。

4. 资产使用。

经过入库登记的资产将被安排到相应的部门或岗位进行使用。

在资产使用过程中，需要对资产进行定期的维护和保养，以确保资

产的正常运转和延长使用寿命。

5. 资产调拨。

在企业日常运营中，可能会出现部门间或岗位间的资产调拨情况。这时需要进行资产调拨手续，包括调拨申请、审批、调拨登记

等环节，以确保资产调拨的合理性和安全性。

6. 资产清查。

定期对企业固定资产进行清查是固定资产管理流程中的必要环节。清查可以帮助企业了解资产的实际情况，及时发现资产的遗失、

损坏或报废情况，以便及时处理。

企业固定资产采购流程

企业固定资产采购是一个复杂且需要细致管理的过程。下面将详细介绍这一流程的各个环节和相关内容。

一、需求确定

明确需求：企业各部门根据实际运营需求，提出固定资产采购申请，明确所需设备或物品的名称、规格、数量、预算等。

需求评估：企业采购部门对各部门提交的采购申请进行评估，确保采购的固定资产符合企业战略目标和实际需求。

二、市场调研

收集信息：采购部门通过市场调研、行业分析等方式，收集有关固定资产的市场信息，包括供应商、产品价格、性能等。

供应商选择：根据收集到的信息，对供应商进行评估和筛选，确保供应商具备质量保障、价格合理、交货及时等条件。

三、采购计划制定

制定采购预算：根据企业需求和市场调研结果，制定合理的采购预算，确保采购活动的经济性。

制定采购策略：根据固定资产的特点和采购需求，制定相应的采购策略，如招标、竞争性谈判等。

四、采购执行

签订合同：采购部门与选定的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括交货时间、付款方式、质量保证等。

付款与交货：按照合同约定，企业向供应商支付货款，供应商按时交货。在交货过程中，双方应严格遵守合同条款，确保固定资产的质量和数量。

五、固定资产验收与入库

验收准备：企业应建立完善的验收流程和标准，确保固定资产在入库前经过严格的检验和测试。

验收过程：验收人员对到货的固定资产进行详细检查，包括外观、性能、数量等，确保与合同要求一致。如有不符，应及时与供应商沟通解决。

入库管理：经过验收合格的固定资产应办理入库手续，建立固定资产档案，记录相关信息，以便后续管理和使用。

固定资产采购实施管理制度及流程

一、目的

为了规范公司固定资产采购管理，提高采购效率，

确保采购质量，降低采购成本，特制定本制度。本制度适用于公司范围内所有固定资产的采购活动。

二、适用范围

本制度适用于公司内各部门、分公司、子公司及关

联企业的固定资产采购管理。

三、内容

（一）固定资产定义

固定资产是指公司使用期限超过一年，单价在一定

金额以上，用于生产、经营、管理、科研等目的的设备、仪器、房屋、建筑物、土地使用权等。

（二）采购原则

1. 公开、公平、公正原则：采购活动应遵循公开、公平、公正的原则，确保采购过程透明，避免利益冲突。

2. 质量优先原则：采购活动应以质量为先，确保

所采购的固定资产能够满足公司生产经营需要。

3. 成本效益原则：采购活动应综合考虑采购成本

和预期效益，力求以最低的成本达到最佳的使用效果。

4. 依法合规原则：采购活动应遵守国家法律法规

及公司规章制度，确保采购活动的合法性。

（三）采购流程

1. 采购需求确认：各部门根据生产经营需要，提

出固定资产采购需求，填写《固定资产采购申请表》，经部门负责人审批后报采购部门。

2. 供应商选择：采购部门根据采购需求，选择合

适的供应商。供应商选择应考虑供应商的资质、信誉、价格、质量、售后服务等因素。

3. 询价、比价、议价：采购部门向选定的供应商

发出询价函，收集报价信息，进行比价和议价，选择性价比最高的供应商。

4. 采购洽谈：采购部门与选定的供应商进行采购

洽谈，明确采购数量、价格、交货时间、付款方式等具体事宜。

5. 合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，

固定资产采购与使用管理制度

1. 总则

1.1 为规范企业固定资产的采购与使用流程，提高资产利用效率，

确保资产的安全、稳定运营，特订立本固定资产采购与使用管理制度。

1.2 本制度适用于我公司的全部部门、员工以及与我公司有资产往

来的合作伙伴。

1.3 固定资产包含但不限于房屋、土地、机器设备、交通工具、电

子设备等。

2. 资产采购流程

2.1 采购需求确认

2.1.1 部门负责人或项目负责人在需要采购固定资产时，应编制一

份采购需求申请，认真说明所需资产的名称、规格、数量、用途、预

算及采购理由。

2.1.2 采购需求申请应经相应上级审批，并由采购部门记录并进行

归档。

2.2 供应商选择

2.2.1 采购部门依据采购需求申请，进行供应商的筛选和评估，选

择符合要求的供应商，并与供应商进行谈判、签订合同。

2.2.2 供应商的选择应充分考虑其信誉、价格、交货期、售后服务

等因素。

2.3 采购合同签订

2.3.1 采购部门应与供应商签订正式采购合同，明确合同双方的权

利和义务，包含但不限于交货期、价格、质量标准、收款方式等。

2.3.2 采购合同应经相应上级审批，并由采购部门进行归档。

2.4 资产验收与入账

2.4.1 财务部门派员参加资产交付和验收，核实所购资产的数量、

规格、性能以及配套附件是否完整，并与供应商签署验收单。

2.4.2 完成资产验收后，财务部门将该资产净值计入固定资产总账，并进行相应会计处理。

3. 资产使用管理

3.1 资产登记与标识

3.1.1 财务部门对全部固定资产进行登记，并为每个资产调配唯一

的资产编码。