金融学考试资料：案例分析

案例22——逃亡者“天堂”梦断一直以来，加拿大被称为中国逃犯的“安全避难所”和刑事犯罪“逃亡者的天堂”，厦门远华特大走私案首犯赖昌星逃往加拿大已有9年之久，携10亿元巨款外逃的中国银行黑龙江省分行河松街支行原主任高山等人也是选择了加拿大作为落脚点，以致有犯罪分子放言，外逃首选加拿大1然而，加拿大联邦公共安全部部长戴国卫于2008年８月２２日发表的声明打破了中国逃犯的“天堂”幻想。

当天，涉嫌合同诈骗，被中国公安部通缉、潜逃加拿大５年之久的重大经济犯罪嫌疑人邓心志被遣返回国。

戴国卫在声明中说，邓心志被遣返“进一步表明了我们政府的承诺，就是加拿大不会成为逃亡者的天堂”。

2●案情简介2002年1月至8月间，邓心志涉嫌伙同陈泉山、崔自力，冒充中国人寿保险公司北京市朝阳区支公司领导及工作人员，以支付高息为诱饵，编造“国寿养老金还本保险”险种、使用伪造的印章、签订虚假的保险合同等手段，先后骗取中国航天科技集团公司第五研究院和中纺粮油进出口有限责任公司保险费，共计人民币1825万元。

2003年1月，事情败露后，三人仓皇出逃。

其中，邓心志、崔自力二人持旅游签证潜逃到加拿大多伦多；陈泉山在逃往外地一年多后，于2004年5月到公安机关投案自首。

2005年2月4日，陈泉山被北京市第一中级法院以合同诈骗罪判处有期徒刑十五年，剥夺政治权利三年，并处罚金15万元。

2008年8月22日，邓心志被加拿大警方遣返回国，被公安机关逮捕34邓心志是由加拿大遣返我国的首名经济犯罪案件嫌疑犯。

2008年8月22日，加拿大联邦公共安全部部长戴国卫发出的声明指出：“加拿大边境服务局（CBSA）确认将邓心志先生遣返回中国，邓因涉嫌犯有合同诈骗罪行而被中国有关方面通缉。

”声明同时指出，邓心志在加拿大被遣返进一步表明加拿大政府的承诺，就是：加拿大“不会成为逃亡者的天堂”该国对犯罪的“容忍度为零。

”5经典防腐洗钱案例：重庆晏大彬案重庆巫山县交通局原局长晏大彬受贿、其妻傅尚芳洗钱一案，最后认定晏大彬犯受贿罪，判处死刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产；认定傅尚芳犯洗钱罪，判处有期徒刑3年，缓刑5年，并处罚金50万元。

重庆第一贪戏剧性翻船过程6此案是我国首例腐败洗钱案，也是人民银行反洗钱部门和公安机关经侦部门大力配合国家反腐败工作的典型案例，同时还是洗钱罪设立以来第一例上游犯罪是贪污贿赂罪的洗钱案。

7为了保证履行制定、执行货币政策的职能，中国银监会成立后中国人民银行保留了必要的金融监管职责。

一是明确了中国人民银行监督管理银行间同业拆借市场、银行间债券市场、银行间外汇市场和黄金市场，指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测的职责。

二是规定由中国人民银行会同国务院银行监督管理机构制定支付结算规则。

三是建立中国人民银行的直接监督检查、建议监督检查和全面监督检查制度。

四是明确中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送有关资料。

8金砖四国（BRICS）由来9“金砖四国”是指巴西（Ｂｒａｚｉｌ）、俄罗斯（Ｒｕｓｓｉａ）、印度（Ｉｎｄｉａ）和中国（Ｃｈｉｎａ）四个重要国家。

由这四个国家英文首字母组成的“ＢＲＩＣ”一词，其发音与英文的“砖块”非常相似，故这四国被称为“金砖四国”（ＢＲＩＣｓ）。

2001年，美国高盛公司首席经济师吉姆·奥尼尔首次提出“金砖四国”这一概念。

2003年，奥尼尔在一份题为《与“金砖四国”一起梦想》的研究报告中预测，到2050年，世界经济格局将重新洗牌，“金砖四国”将超越包括英国、法国、意大利、德国在内的西方发达国家，与美国、日本一起跻身全球新的六大经济体。

高盛这份报告出台后，中国、印度、俄罗斯和巴西四国作为新兴市场国家的领头羊，受到世界广泛关注，“金砖四国”这一概念由此风靡全球。

10“金砖四国”国土面积占世界领土总面积的26％，人口占全球总人口的42％。

根据国际货币基金组织的统计，2006年至2008年，四国经济平均增长率为10．7％。

随着四国经济快速增长，其国际影响力与日俱增。

“金砖四国”均是新兴市场国家，在许多国际和地区问题上看法接近。

近年来“金砖四国”的对话合作不断加强，经常就国际经济和发展领域的重大问题交换看法。

2008年7月，“金砖四国”领导人在日本洞爷湖参加八国集团系列会议期间，曾举行会晤。

同年9月，“金砖四国”外长在俄罗斯叶卡捷琳堡举行会议，就千年发展目标、南南合作、气候变化、能源及粮食安全等问题进行了讨论。

同年11月，“金砖四国”财政部长在巴西圣保罗举行会议，呼吁改革国际金融体系，使之能够正确反映世界经济的新变化。

11没有经济同质性的“金砖四国”能够联合起来，却发出了强烈的信号。

世界发生了变化，西方主导全球500年的政治经济秩序发生了松动，新兴国家开始成为一种趋势性的力量，西方必须正视和尊重新兴国家的呼声和利益诉求。

12案例14：南海工行骗贷案2003审计风暴第一金融大案案件始末：从1990年至2003年8月止，南海华光集团向中国工商银行南海支行等7家金融机构累计贷款1125笔105亿余元人民币，其中来自于工行南海支行的贷款累计达74亿余元，其中损失19.28亿元，占该行总贷款余额的15.26% 。

企业的性质－虚造的“民营航母”结局深思－如何切实降低商业银行贷款集中的风险？2009年全国19家主要银行5000万以上客户贷款集中度占60％左右；部分银行单一客户贷款集中度超过规定的10％，有的甚至达到17％。

贷款行业主要集中在基础设施、批发零售和房地产，行业集中的风险巨大。

134）流动性流动性是指银行根据存款和贷款的变化，随时以合理的成本举债或者将资产按其实际价值变现的能力。

监管当局对银行流动性的管理政策有两种：一是向银行发布衡量和管理流动性的指导方针;一是要求银行流动资产与存款或总资产的比例达到某一标准。

14案例15：海南发展银行的关闭1998年6月21日，中国人民银行发表公告，关闭刚刚诞生2年零10个月的海南发展银行。

这是新中国金融史上第一次由于支付危机而关闭一家银行，因而不可避免地引起了社会各界的广泛关注15历史：海南发展银行成立于1995年8月，是海南省唯一一家具有独立法人地位的股份制商业银行，其总行设在海南省海口市，并在其他省市设有少量分支机构。

它是在合并原海南省5家信托投资公司的基础上，吸收了40多家新股东后成立的。

成立时的总股本为16.77亿元，海南省政府以出资3.2亿元成为其最大股东。

关闭前有员工2800余人，资产规模达160多亿元。

16破产原因：1993年海南的众多信托投资公司由于大量资金压在房地产上而出现了经营困难。

在这个背景下，海南省决定成立海南发展银行，将5家已存在问题的信托投资公司合并为海南发展银行。

据统计，合并时这五家机构的坏账损失总额已达26亿元。

海南发展银行从开业之日起就步履维艰，不良资产比例大，资本金不足，支付困难。

1997年年底，遵循同样的思路，有关部门又将海南省内28家有问题的信用社并入海南发展银行，从而进一步加大了其不良资产的比例。

17倒闭过程：1998年6月21日，中国人民银行发出公告：由于海南发展银行不能及时清偿到期债务，根据《中华人民共和国人民银行法》、《中华人民共和国公司法》和中国人民银行《金融机构管理条例》，中国人民银行决定关闭海南发展银行，停止其一切业务活动，由中国人民银行依法组织成立清算组，对海南发展银行进行关闭清算；指定中国工商银行托管海南发展银行的债权债务，对其境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。

18后续：2000年，中国(海南)改革发展研究院向海南省政府递交了一份报告，提出重建海发行。

2003年底，海发行的重组方案提交给中国人民银行。

该方案允许外资参股，原海发行的债权超过1000万元人民币的股东将采取债转股的形式，将债务转为股权。

但是到目前为止，海发行仍未能重新组建。

19本章小结广义上，金融机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和高级管理人员准入。

银行日常审慎监管要素有：资本充足率、贷款损失准备金、贷款集中、流动性、内部控制。

监管方式分为两种，即现场检查和非现场检查。

处理问题的一般措施有贷款挽救、担保、并购、设立过渡银行、设立专门的问题银行处理机构。

201994年，美国的两名教授曾通过大众传媒向社会揭露某些证券商在代理NASDAQ股票时的惊人“黑幕”，指出当时NASDAQ股票的小数报价一般以1/8的倍数为单位，但一些证券商在接受委托时却只接受1/8的偶数倍数，另外1/8的零头被证券商隐瞒不报并据为己有。

股票交易黑幕被揭露之后，美国证券监管部门和司法部门立即采取了大规模的调查行动，最终引发了受骗的数百万投资者对相关证券商高达10亿美元的诉讼。

此外，1998年香港百富勤公司倒闭以后，当地媒体也曾经揭露出其公司董事存在玩忽职守和虚假陈述的行为，为此，香港证监会也随即进行了耗时两年的调查。

21 在我国内地，2000年底，《财经》杂志发表“基金黑幕”的文章，就曾经对于监管当局加大对基金不规范行为的打击力度起到了重要的推动作用。

2001年，《财经》杂志又以《银广夏陷阱》为题揭露了银广夏的大骗局，有关当事人——银广夏实业股份有限公司董事局在犹豫了数天后不得不发布风险提示公告，称新闻媒体的监督是加强监管的有效途径，并对媒体的监督表示欢迎。

之后，中国证监会领导层也随即表态，表示将对损害广大投资者利益的案件，发现一起，查处一起，决不姑息手软，以切实保护投资者的合法权益22阅读材料：2003年4月26日，我国第十届全国人民代表大会常务委员会第二次会议通过了《全国人民代表大会常务委员会关于中国银行业监督管理委员会履行原由中国人民银行履行的监督管理职责的决定》。

根据该决定，中国银监会接替中国人民银行成为银行业的官方监管机构。

同年12月27日通过的《中华人民共和国银行业监督管理法》第2条明确规定：“国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。

”因此，我国商业银行的官方监管机构是中国银监会。

纵观西方发达国家的银行监管主体，各国的安排也互不相同。

23阅读材料商业银行的市场准入历史上曾经有过四种不同的原则。

一是自由主义，法律对商业银行的市场准入不予规定，商业银行可以自由设立而无须注册登记；二是特许主义，商业银行的设立必须经过特别批准，每设立一家商业银行就必须颁发一道特许批准令；三是准则主义，法律规定商业银行的设立条件，只要符合法律规定的设立条件即可申请注册，无须监管当局批准；四是核准主义，又称审批制，是指商业银行的设立除了要具备法律所规定的条件之外，还须报请主管当局审核批准后才能登记成立。

我国《商业银行法》规定：“设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。