5.4承兑汇票管理业务流程

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中石化内控-承兑汇票管理业务流程

5.4承兑汇票管理业务流程一、业务目标1 经营目标1.1 保证资金安全，按时支付,节约财务费用。

2 财务目标2.1 保证承兑汇票核算真实、准确、完整。

3 合规目标3.1 承兑汇票的签发、取得、背书、贴现符合票据法等国家法律、法规以及股份公司内部规章制度。

二、业务风险1 经营风险1.1 承兑汇票管理不善造成遗失、被盗或非法挪用。

1.2 不能保证按时支付。

1.3 不能有效降低财务费用。

2 财务风险2.1 承兑汇票账实不符和未及时、正确核算。

3 合规风险3.1违反票据法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失或受到处罚、处分。

三、业务流程步骤与控制点1 下达短期融资授信额度1.1 财务部向分（子）公司下达短期融资授信额度,并根据分（子）公司业务情况进行调整。

2 出票2.1 分(子)公司财务部门必须在财务部核定的短期融资授信额度内，在指定金融机构办理承兑汇票开票业务。

2.2 分（子）公司不得开具除中国石化财务有限责任公司（以下简称财务公司）承兑汇票以外的商业承兑汇票。

2.3 以承兑汇票结算的业务，分(子)公司财务部门须根据合同和发票或产品配臵计划，经授权的总会计师(或分管副经理)批准，到银行办理开票业务。

2.4 分(子)公司财务部门须与相关业务部门或供方单位经办人办理承兑汇票交接手续并在应付票据簿上登记。

3 收票3.1 分(子)公司销售和财务部门必须按照本单位销售政策的规定，区别客户的信用风险收取承兑汇票。

3.2 分（子）公司销售和财务部门收到背书转让的承兑汇票，须及时在承兑汇票“被背书人”栏注明本单位全称；销售部门人员收到承兑汇票后需及时交财务部门归口管理。

3.3 分（子）公司财务部门收到销售部门交来的承兑汇票时必须进行检查核对，核对无误后，双方签字登记，办理移交手续。

对记载事项不全、没有连续背书以及印鉴不清的票据，退回销售部门处理。

3.4 分（子）公司不得收取商业承兑汇票，不得收取地方商业银行及农村信用合作社开出的银行承兑汇票。

银行承兑汇票业务介绍

银行承兑汇票业务介绍一、银行承兑汇票的定义和特点1.商业银行作为第三方，对汇票的付款承担责任，具有很高的支付保证。

2.承兑汇票具有支付期限，到期后银行按照票面金额支付或兑付持票人。

3.相对于现金支付，承兑汇票具有更大的灵活性和安全性。

二、银行承兑汇票的流程与要素1.申请：持票人向商业银行提交承兑汇票申请。

2.审查：商业银行对持票人的信用状况和汇票的真实性进行评估和审查。

3.承兑：商业银行根据自身的信用和审查结果决定是否承兑汇票。

4.签发：商业银行向持票人签发承兑汇票。

5.流通：持票人可以将承兑汇票转让给他人流通。

6.到期兑付：在汇票到期日，商业银行根据汇票金额支付或兑付持票人。

1.付款行：承兑汇票上标明的商业银行，即汇票的承兑人。

2.制票人：汇票的出票人，即汇票的发起人。

3.收款人：在汇票上指定的收款人，即最终的款项接受人。

4.汇票金额：汇票上标明的付款金额。

5.付款期限：汇票的到期日，即商业银行承诺在此日期前支付或兑付款项。

三、银行承兑汇票的优势和应用范围1.信用保证：承兑汇票是商业银行的付款承诺，具有银行的信用保证，相对安全可靠。

2.支付灵活：汇票金额和付款期限可以灵活确定，适应不同交易的需求。

3.支付清晰：承兑汇票上具有详细的支付要素和支付条件，确保支付过程清晰明了。

1.国内贸易：在国内贸易中，银行承兑汇票可作为一种常见的支付方式，确保交易的安全和顺利进行。

2.国际贸易：在国际贸易中，承兑汇票是常用的支付工具，利用银行的信用保证进行跨境支付。

3.企业融资：企业可以将银行承兑汇票作为借贷担保，进行融资活动。

四、银行承兑汇票的风险控制和操作注意事项1.审查制度：商业银行需要建立完善的审查程序，对申请承兑汇票的持票人进行信用调查和汇票的真实性鉴别。

2.承兑限额：商业银行可以设定单笔承兑限额和累计承兑限额，控制承兑汇票的金额和数量。

3.风险分散：商业银行可以通过与其他银行合作或利用再承兑等方式，进行风险的分散和传导。

商业承兑汇票银行管理制度

商业承兑汇票银行管理制度第一章绪论第一条为规范商业承兑汇票的管理行为，保障商业银行的资金安全，促进金融市场的健康发展，制定本制度。

第二条本制度适用于商业承兑汇票业务管理的相关单位。

第三条商业承兑汇票是商业银行向持票人支付一定金额，由付款人在一定期限内交给收款人支付的票据。

第四条商业承兑汇票的管理应当遵循“安全、合规、效率、公平”的原则。

第五条商业银行应当制定完善的商业承兑汇票管理制度，建立相关流程和规范，确保业务的稳健运行。

第二章商业承兑汇票的发放和承兑第六条商业银行在发放商业承兑汇票时，应当对持票人的身份、资信等进行审查，确保发放的商业承兑汇票具有真实性和合法性。

第七条商业银行在承兑商业承兑汇票时，应当对出票人的信用状况进行评估，确保出票人具有偿还能力。

第八条商业银行在发放和承兑商业承兑汇票时，应当制定严格的内部审核程序，确保商业承兑汇票符合相关法律法规和银行内部规定。

第九条商业银行应当建立健全的商业承兑汇票发放和承兑记录，对相关信息进行严格管理和保存。

第十条商业银行应当建立有效的风险预警机制，对潜在的风险进行及时的监控和预防。

第三章商业承兑汇票的转让和贴现第十一条商业承兑汇票持有人在向商业银行转让商业承兑汇票时，应当凭有效身份证明，并填写相关转让手续。

第十二条商业承兑汇票持有人向商业银行贴现商业承兑汇票时，应当提供真实有效的商业承兑汇票和相关贴现手续。

第十三条商业银行在接受商业承兑汇票转让和贴现时，应当对商业承兑汇票的真实性和有效性进行核查，确保商业承兑汇票具有合法性。

第十四条商业银行在贴现商业承兑汇票时，应当根据商业承兑汇票的到期日和金额，合理确定贴现利率和费用。

第十五条商业银行应当建立健全的商业承兑汇票转让和贴现的审批程序，确保相关业务的合规性和风险控制。

第四章商业承兑汇票的结算和清算第十六条商业银行在商业承兑汇票到期日向出票人支付商业承兑汇票金额时，应当根据商业承兑汇票的真实性和有效性进行支付。

银行承兑汇票业务操作流程PPT课件(52页)

银行承兑汇票的样式和记载事项
1、银行承兑汇票票样第一联
2、银行承兑汇票第二联
银行承兑汇票第二联背面
3、银行汇票第三联
银行承兑汇票绝对记载的事项
根据《票据法》和《支付结算办法》的规定，签发银行承兑汇票必须记载下列事项：
1）表明"银行承兑汇票"的字样。 2）无条件支付的委托。 3）确定的金额。 4）付款人名称。 5）收款人名称。 6）出票日期 7）出票人签章。欠缺记载上述规定事项之一的，银行承兑汇票无效
银行承兑汇票业务操作流程
一、票据
• 票据一般是指出票人根据法律的规定所签发的,由自己或者委托他人在见票时或者在一定的票载日期,无条件支付票面金额给持票人或者收款人的一种有价凭证.
• 票据的特征: ⑴有价证券⑵要式证券⑶无因证券⑷文义证券⑸流通证券
• 票据的种类： 1、汇票。包括：银行汇票、商业汇票 2、本票。包括：商业本票、银行本票 3、支票。包括：记名支票、不记名支票、划线支票、现金支票、转帐支票
付款人名称
出票金额
出票日期
无条件支付的承诺
表明“银行承兑汇票”的字样
收款人名称
出票人签章
银行承兑汇票ห้องสมุดไป่ตู้相关规则
1）每张银行承兑汇票金额不超过人民币 1000万元整。
2）付款期限根据贸易合同确定，最长不超过 6个月；提示付款期限自汇票到期日起10日。
3）出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。（若账户余额不足也应支付）
• 2、承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。
• 3、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的资金存入承兑银行。

市场银行承兑汇票业务的管理规定

市场银行承兑汇票业务的管理规定一、总则承兑汇票是市场银行作为支付行为的一种业务形式，旨在为客户提供便捷的支付工具，并促进市场经济的发展。

为规范承兑汇票业务，提升金融机构的风险管理能力，特制定本管理规定。

二、业务流程1. 客户申请：客户需提供有效身份证明及相应的资信证明材料，并填写《市场银行承兑汇票申请表》。

2. 风险评估：市场银行应根据客户的资信状况及背景进行风险评估，确定是否承兑该汇票。

3. 承兑决策：市场银行根据风险评估的结果，进行承兑决策。

如果决定承兑汇票，应签署《市场银行承兑汇票协议》，并通知客户。

4. 汇票签发：承兑行应在规定的时间内签发承兑汇票，并将其交付给客户。

5. 资金划转：当汇票到期时，市场银行应按照约定的方式支付相应的款项给收款人，并进行账务处理。

三、承兑汇票的管理要求1. 客户资信审核：市场银行应严格审核客户的资信状况，包括信用记录、财务状况、经营情况等，并根据审核结果决定是否承兑汇票。

2. 信用额度设定：市场银行应为每个客户设定不同的信用额度，并根据客户的资信状况进行动态调整。

3. 严禁超期承兑：市场银行应确保承兑汇票的期限不得超过规定的最长期限，并对超期承兑行为进行严肃处理。

4. 监测资金流动：市场银行应加强资金流动的监测，确保承兑汇票的支付能力，防止因资金不足导致无法兑付。

5. 风险分散：市场银行应将承兑汇票业务进行风险分散，避免因单一客户的违约而引发的大面积风险。

6. 信息披露：市场银行应及时向相关部门披露承兑汇票业务的风险状况，并做好风险防范工作。

7. 风险控制：市场银行应建立完善的风险控制机制，包括内部风险管理部门、风险评估模型等，确保风险可控。

8. 外部协作：市场银行应积极与其他金融机构、监管部门等进行合作，共同防范承兑汇票业务风险。

四、监督检查市场银行承兑汇票业务应接受监管部门的监督检查，做到业务规范、风险可控。

监管部门有权对市场银行的承兑汇票业务进行调查，要求其提供相关的业务信息。

银行承兑汇票业务流程

银行承兑汇票业务流程全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行承兑汇票是一种具有一定金额的票据，由付款人向收款人出具，银行在收款人提出要求时，承诺在汇票到期日之前支付面额及利息的一种信用工具。

银行承兑汇票在商业交易中被广泛使用，这需要遵循一定的业务流程。

下面将详细介绍银行承兑汇票的业务流程。

一、客户持票要求银行承兑客户持有的汇票到期日将到来，为了确保款项能够准时支付，客户可以选择将汇票持到银行承兑。

客户需要提前与银行沟通，并提供相关的资料，包括汇票本身、相关合同或协议等。

银行在审核相关资料后，会判断客户的信用状况是否能够满足承兑要求，如果符合条件，银行将会承兑汇票。

二、银行审核承兑要求银行在接到客户的承兑要求后，将对相关资料进行审核。

银行会核实汇票的真实性和合法性，确保汇票是有效且合法的票据。

银行会对客户的信用情况进行评估，包括客户的经营状况、信用记录等。

银行会根据客户的信用情况和承兑额度来决定是否承兑汇票。

三、银行承兑汇票在审核过程中，如果客户的信用状况符合要求，银行将会决定承兑汇票。

银行在承兑后，将在汇票上加盖承兑印章，并签字确认。

客户可以在承兑后将汇票转交给收款人，确保收款人能够按时收取款项。

银行在承兑汇票后，将根据汇票到期日支付款项给收款人。

四、客户赎回汇票在汇票到期日到来时，银行将根据承兑汇票的金额和利息支付款项给收款人。

客户需要在到期日前将足够金额存入银行账户，以便银行能够按时支付。

收款人收到款项后，将会释放汇票给付款人，完成整个交易流程。

总结：银行承兑汇票业务流程是一个严谨的过程，需要客户与银行之间紧密合作，确保资金能够准时支付。

客户需要提前准备相关资料，满足银行要求，银行则需要对客户的信用进行审核，确保汇票的真实性和合法性。

一旦银行承兑汇票，将会按时支付款项给收款人，完成整个交易流程。

银行承兑汇票在商业交易中发挥着重要作用，为各方提供了一种安全、可靠的支付方式。

第二篇示例：银行承兑汇票是一种商业票据，是指持票人将票据持给银行，由银行以自己的名义承兑，并保证在票据到期之日支付票款的一种业务。

中国石化公司内部控制与业务流程汇总(115个doc,4个xls)117

廖旭东，64990331，liaoxudong@
5.1筹资
财务部
郑曙阳，64990631，zhengsy@
5.2货币资金管理
财务部
郑曙阳，64990631，zhengsy@
5.3资金收、拨款管理
财务部
郑曙阳，64990631，zhengsy@
原油领导小组
联合石化
崔振初，64990322，cuizhenchu@
10.2担保
财务部
郑曙阳，64990631，zhengsy@
2.1油气生产成本管理
油田事业部
武国顺，64999063，wugsh@
2.2炼化生产成本管理
炼油事业部
王沁，64990533，wangqin@
化工事业部
张宁海，64998998，znh@
2.3商品流通费用管理
油品销售事业部
油品销售事业部
谢民，64990769，minxie0551@
4.10加油卡管理
油品销售事业部
高劲松，64990787，gaojinsong@
4.11成品油出口
生产经营管理部
张振，64999133
李莉，64990611，lil@
联合石化
4.6成品油零售管理
油品销售事业部
高劲松，64990787，gaojinsong@
4.7成品油直销及分销
油品销售事业部
夏凤梧，64998824，xfw7@
4.8燃料油销售
油品销售事业部
常京阳，64990665，changjy@
4.9润滑油销售
1.5成品油采购
油品销售事业部
夏凤梧，64998824，xfw7@
1.6进口成品油代理
生产经营管理部

银行承兑汇票业务操作流程

二、贴现申请人必须具备的条件
1）贴现业务申请书 2）在贴现行开立存款账户的经工商管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人或其他经济组织。 3）与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品交易关系。 4）能够提供与其直接前手之间的增值税发票(按规定不能出具增值税发票的除外)和商品发运单据复印件。 5）应持有人民银行颁发的贷款卡及年检证明。 6）申请贴现的汇票合法有效，未注明“不得转让”字样。 7）企业经营、财务状况正常，无不良贷款和欠息。
出票日期付款人名称
表明“银行承兑汇票”的字样收款人名称
出票金额
无条件支付的承诺
出票人签章
银行承兑汇票的相关规则
1）每张银行承兑汇票金额不超过人民币1000 万元整。 2）付款期限根据贸易合同确定，最长不超过 6个月；提示付款期限自汇票到期日起10日。 3）出票人应于汇票到期前将票款足额交存其开户银行。承兑银行应在汇票到期日或到期日后的见票当日支付票款。（若账户余额不足也应支付） 4）承兑手续费按承兑金额的0.5‰收取，每笔不足人民币10元的按10元收取。
银行承兑汇票贴现业务操作流程
对银行承兑汇票的理解
1）银行承兑汇票是由银行担任承兑人，在商业汇票上签章承诺付款的远期汇票，是一种短期债务凭证，是一种可流通票据。 2）承兑是指承兑人在汇票到期日无条件的向收款人支付汇票金额的票据行为。付款人/在汇票上注明承兑字样并签字后，就确认了对汇票的付款责任，并成为承兑人。
3）承兑人对承兑申请人承兑，即是给了申请人一个远期信贷承诺，并向任一正当持票人保证，如果在汇票到期时申请人的存款账户余额达不到汇票的金额，承兑人负有无条件支付的责任，银行承兑汇票从开出之日起至到期承付日止，最长不超过六个月。

承兑汇票业务

对商业汇票的承兑、贴现和再贴现等业务进行了规定，规范了市场行为。
承兑汇票业务的违规行为与处罚措施
违规行为
包括但不限于未经许可从事承兑汇票业务、违反规定进行承兑或贴现、虚假票据等。
处罚措施
根据违规行为的性质和严重程度，可采取警告、罚款、吊销营业执照等措施，严重者可能涉及刑事责任。
05
承兑汇票业务的发展趋势与展望
职责
制定和执行相关法律法规，对承兑汇票业务进行监督和管理，维护金融市场的秩序和稳定。
承兑汇票业务的相关法规与规定
《票据法》
规定了票据的基本概念、种类、权利义务等内容，是承兑汇票业务的基本法规。
《支付结算办法》
规定了支付结算的基本原则、程序和要求，对承兑汇票业务的具体操作进行了规范。
《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》
03
承兑汇票的流转涉及到多个环节，包括背书转让、贴现、再贴现等。
在流转过程中，需要确保票据的真实性和合法性，遵守相关法规和规范，避免伪造、变造票据等行为。
流转环节需要建立完善的登记制度和追踪机制，以确保票据的安全性和可追溯性。
承兑汇票的兑付
承兑汇票的兑付是业务流程的重要环节，通常由持票人向承兑人提示付款请求后完成。
详细描述
信用风险通常与债务人的信用状况和偿债能力有关。在承兑汇票业务中，承兑人的信用状况是评估其偿债能力的重要因素。如果承兑人财务状况不佳或经营状况恶化，可能导致无法按时足额支付票款，给持票人带来损失。
承兑汇票的操作风险
总结词
承兑汇票的操作风险是指因内部管理不善、人为错误或系统故障等原因，导致承兑汇票业务操作过程中出现失误或违规行为的风险。
在再贴现过程中，需要评估票据的风险和价值，以确定合理的再贴现条件。同时，需要核实持票人的身份

简述银行承兑汇票的业务处理流程

简述银行承兑汇票的业务处理流程银行承兑汇票是指银行在持票人要求下，对其提供的汇票承担责任并支付对应金额的一种业务。

承兑汇票作为一种重要的支付工具，广泛应用于国内和国际贸易中。

在这篇文章中，我将简述银行承兑汇票的业务处理流程，并探讨其在商业交易中的重要性和优势。

一、银行承兑汇票的基本概念银行承兑汇票是指银行作为付款人，对汇票的金额承担责任，并在到期日向持票人支付相应款项。

它是一种以银行信用作为担保的票据，具有更高的可信度和流通性，为商业交易提供了便利。

二、银行承兑汇票的业务处理流程1. 持票人向银行申请承兑汇票。

持票人在与出票人商定付款方式后，向银行提交汇票申请。

申请中需包含汇票号码、金额、出票人信息、付款日期等必要信息。

持票人需提供与申请金额相等的足够存款作为担保。

2. 银行审核汇票申请。

银行收到持票人的汇票申请后，将对其进行审核。

审核的内容包括确认持票人的身份和资信，检查汇票的真实合法性，并核对汇票的相关信息。

若审核通过，银行将继续下一步处理。

3. 银行承担责任并对汇票进行承兑。

银行在对汇票申请的审核通过后，承诺在汇票到期日履行支付责任。

此时，银行将签署承兑书并加盖公章，作为对承兑行为的确认。

承兑书中会包括承兑银行的名称、签发日期、汇票号码和金额等重要信息。

4. 汇票的持有和背书。

持票人在获得银行的承兑后，通常会将汇票背书转让给其他人。

背书是指持票人将汇票权利转让给他人的行为，通常是在汇票背面签字并注明转让受益人的尊称。

持票人可以通过多次背书将汇票流转给其他人，实现支付和转让的便利性。

5. 汇票到期日支付。

在汇票到期日，持票人可以向承兑银行要求支付。

持票人需要在到期日前适时提醒承兑银行，并按照约定的方式提出支付要求。

承兑银行将根据汇票金额支付给持票人，并注销汇票。

三、银行承兑汇票的重要性和优势银行承兑汇票在商业交易中具有重要的地位和优势。

银行作为承兑人对汇票的金额承担责任，提升了汇票的可信度和可流通性，为商业交易提供了安全保障。

银行承兑汇票的简要业务流程

银行承兑汇票的简要业务流程银行承兑汇票的业务流程主要包括三个环节：发票环节、承兑环节和支付环节。

在发票环节，票据持有人将需要承兑的汇票交给承兑行。

承兑行会对汇票上的款项进行核查，并进行风险评估。

如果承兑行认为汇票具有可承兑性，并且汇票持有人符合承兑条件，承兑行将会承兑并在汇票到期日支付给持票人。

以下是银行承兑汇票的详细业务流程：发票环节：1. 持票人将需要承兑的汇票提交给承兑行。

汇票上必须包括出票人、收款人、付款行、汇票金额、汇票到期日等基本信息。

2. 承兑行接收汇票后，会对汇票持有人的身份和资格进行审核。

同时，承兑行会对汇票上的付款信息进行核查，确保票据真实、有效。

3. 承兑行进行风险评估，包括出票人、收款人、付款行的信用状况，以及汇票金额、到期日等因素，来确定是否承兑该汇票。

承兑环节：1. 如果承兑行认为汇票存在可承兑性，并且持票人符合承兑条件，承兑行将会在汇票上盖章表示承兑，并在汇票背面注明承兑。

2. 承兑行会在自己的账户中划拨相应的款项为汇票的承兑金额。

这笔款项会被冻结，以保证在汇票到期时可以进行支付。

3. 承兑行会向汇票持有人出具一份承兑书，并将该承兑书交给持票人。

承兑书会包括对汇票承兑的确认、承兑金额、到期日等信息。

支付环节：1. 汇票到期日，持票人将汇票持至承兑行进行支付。

持票人必须在到期日前将汇票提交给承兑行。

2. 承兑行在汇票到期日进行核对，并确认汇票的真实性和有效性。

如果一切正常，承兑行将会支付汇票款项给持票人。

3. 汇票支付后，承兑行会在自己的账户中扣除对应的款项，并将该笔承兑金额转入出票人或持票人的账户。

以上就是银行承兑汇票的简要业务流程。

银行承兑汇票是一种方便且安全的票据支付方式，通过承兑行的信用担保，大大提高了票据的可流通性和可信度，使商业交易更加便利和安全。

同时，对于承兑行来说，可以通过承兑汇票业务获取一定的手续费和利息收入，增加经营收益。

因此，银行承兑汇票的业务流程对于商业交易双方和银行都具有重要意义。

银行承兑汇票业务操作流程

银行承兑汇票操作流程图
• ▲ 操作流程简介 • 1、出票人申请办理银行承兑汇票。银行按照内部操作规程进行审批，审批通过后，办理相关担保手续。出票人与承兑社签定《银行承兑协议》，出票人签发票据，银行加盖汇票专用章。 • 2、承兑银行将办理好的银行承兑汇票交付给出票人。 • 3、银行承兑汇票到期前，出票人将足以支付汇票金额的资金存入承兑银行。 • 4、汇票到期，持票人将银行承兑汇票送交其开户行办理托收。 • 5、托收银行（持票人的开户银行）将银行承兑汇票和委托收款凭证传递给承兑银行。 • 6、承兑银行向收款人（持票人开户银行）划转汇票款项。
• 到期出票人交来票款： • 借：保证金存款——光大公司活期存款 ——光大公司贷：应解汇款及临时存款
45,000 115,000 150,000
票据到期处理
• 承兑汇票到期日受理岗应将客户的保证金或定期存单的款项转移到客户的结算账户中，并保障日终该结算账户的资金满足系统自动扣划；收到持票人开户行寄来的委托收款凭证和汇票由经办岗拆启，并核对汇票联和卡片联号码和记载的内容是否一致、背书是否连续有效、托收凭证是否填写正确，核对无误后填写银行承兑汇票兑付审批表并签名，随后交给受理岗对票据的真伪和密押进行验票、核押；受理岗验票、核押无误后在承兑汇票兑付审批表相应栏签名交审核岗，审核岗核对汇票专用章是否与印模相符，相符后承兑汇票兑付审批表相应栏签名，最后交给支行（部、中心）负责人审批；经办岗收到同意汇票兑付审批表后进行账务处理。
二、汇票
• 汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 • 银行汇票是汇款人将款项存入当地出票行,由出票银行签发的,由其或代理兑付行在见票时,按照实际结算金额无条件支付给持票人或收款人的票据 • 商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据.商业汇票的付款期限由交易双方商定,但最长期限不能超过六个月.商业汇票提示付款期限自汇票到期日十日内

承兑汇票业务流程和使用场景

承兑汇票业务流程和使用场景下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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银行承兑汇票操作流程(很详细)

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银行承兑汇票是商业信用与银行信用相结合的信用票据。在商品交易
活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发的汇票，经付款人在票面上承
诺到期付款的“承兑”字样并签章后，就成为承兑汇票。经购货人承兑的汇
票称商业承兑汇票，经银行承兑的汇票即为银行承兑汇票。
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由于银行承兑汇票由银行承诺承担最后付款责任，实际上是银行将其
可以贴现的承兑银行范围序号承兑银行名称序号承兑银行名称中国建设银行22沈阳市商业银行中国农业银行23南京市商业银行中国工商银行24西安市商业银行中国银行25成都市商业银行中国交通银行26昆明市商业银行中信实业银行27无锡市商业银行中国光大银行28杭州市商业银行华夏银行29武汉市商业银行中国民生银行30苏州市商业银行10招商银行31张家港市农村商业银行11广东发展银行32福州市商业银行12浦东发展银行33南通市商业银行13深圳发展银行34石家庄市商业银行14福建兴业银行35贵阳市商业银行15上海银行36江苏常熟市农村商业银行16北京市商业银行35烟台市商业银行17天津市商业银行36宁波市商业银行18广州市商业银行37长沙市商业银行19深圳市商业银行38威海市商业银行20重庆市商业银行40济南市商业银行21西安市商业银41一定额度内四银行承兑汇票贸易背景险a
2）与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品交易关系。 3）能够提供与其直接前手之间的增值税发票(按规定不能出具增值税发票的除外)和商品发运单据复印
件。 4）应持有人民银行颁发的贷款卡。 5）申请贴现的汇票合法有效，未注明“不得转让”字样。 6）企业经营、财务状况正常，无不良贷款和欠息。
2020/12/17
贴现的利率是市场价格，由双方协商确定，但最高不能超过现行的贷款利率。
贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款向贴现银行支付的利息，计算公式如下：

银行承兑汇票承兑业务流程图

理
物是否有足够的变现能力等；
（六）购销合同所载明的商品交易是否真实，所购商品的
用途及市场销售情况，以及是否约定以银行承兑汇票作为
结算工具；
（七）能否提供规定比例的资金作为承兑保证金；
（八）其他需要调查的事项。
调查阶段
提交审查
根据调查情况，调查人要撰写调查报告写明调查结论，明确业务处理意见，将调查报告连同全部信贷资料移送有权审查人或部门审查。
会计核算员
发
办理有效手续，对符合规定的方可进行相关账务处理。
汇
票
阶
承兑汇票交付前按有关规定进行审核：1、票面要素记载
段
齐全；2、出票人签章与承兑申请人在行社预留印鉴一致；
票据交付
3、汇票号码及汇票上记载的承兑申请人名称、收款人名称、账号、金额与《银行承兑协议》和审批资料相符；4、期限自出票日至到期日不得超过6个月。在交付出票人时，按
履行双人调查，调查的主要内容包括：
（一）出票人是否是在本行社开立结算账户的企业法人或
其他经济组织，其营业执照、贷款卡是否年检合格；
（二）出票人递交的所有资料的真实性、合法性；
（三）出票人的偿债能力、获利能力、资信情况及生产经
营管理情况等；
调
（四）出票人的信用等级、资产负债率等是否达到规定的
查阶
承兑调查
查
（五）审查申请人的资信情况，对申请人的信用等级进行
阶
审查，审查其有无拖欠金融机构本息，以及是否存在透支、银行垫付资金、恶意拖欠他人款项等不良行为；
段
（六）本次承兑是否控制在客户的综合授信额度内等
（七）其他需要审查的事项。
提交审批
审查同意后，在《安徽省农村合作金融机构银行承兑汇票审批表》上签署意见，并将相关材料及时报送有权审批人或有权审批部门审批。

承兑汇票流程图

供电单位
1 开始
其他
电费管理中心
流程说明
一、供电单位 1、承兑汇票必须交财务人员审核，并计算贴现利息。2、电费管理员将扣除贴现息后的汇票金额录入系统 3、承兑汇票必须由财务人员或电费管理员送达电费中心，退票也必须由财务人员或电费管理员取回。4、每月末最后一个有效工作日下午 5、点前，当月汇票必须全部送达电费中心。二、电费管理中心 1、电费管理中心建立承兑汇票备查簿，并妥善保管承兑汇票（保险柜） 2、次月 5 日前电费管理中心将汇票送达省公司
2 前台收取承兑汇票
3 财务人员审核，计贴现息
4 录入营销系统汇票、明细双方签字交接 5 生成交接单汇总并提交 OA 电子明细 7、汇票汇总 6、帐务处理
8、上解省公司是
省公司退票否 9、结束