16浙福集团财务管理制度
集团财务管理制度及细则
第一章总则第一条为规范集团财务管理工作，提高财务管理水平，保障集团资产安全，维护投资者和债权人的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度及细则。
第二条本制度及细则适用于集团各级子公司、分公司及各部门的财务管理工作。
第三条集团财务管理遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度。
（二）权责明确：明确各级财务人员的职责和权限。
（三）风险可控：加强风险防控，确保集团财务安全。
（四）高效运作：提高财务管理效率，降低成本。
第二章财务组织架构第四条集团设立财务管理部门，负责全集团的财务管理工作。
第五条财务管理部门下设财务部、审计部、资金部等职能部门，各职能部门职责如下：（一）财务部：负责编制集团财务报表、管理集团资金、审核各项费用报销、办理集团对外投资等。
（二）审计部：负责集团内部审计、监督各部门财务行为，确保财务合规。
（三）资金部：负责集团资金筹集、使用、调拨，确保资金安全。
第三章资金管理第六条集团实行全面预算管理，各级单位应根据集团预算编制本单位的财务预算，并严格执行。
第七条集团资金筹集应遵循以下原则：（一）合规合法：遵循国家法律法规，确保资金来源合法。
（二）风险可控：加强风险评估，降低融资风险。
（三）效益优先：优先考虑资金成本和收益。
第八条集团资金使用应遵循以下原则：（一）合规合法：按照国家法律法规和集团财务管理制度使用资金。
（二）合理分配：合理分配资金，提高资金使用效率。
（三）效益优先：确保资金使用效益最大化。
第四章费用管理第九条集团费用管理遵循以下原则：（一）合规合法：按照国家法律法规和集团财务管理制度进行费用报销。
（二）节约高效：合理控制费用支出，提高资金使用效率。
（三）责任明确：明确费用报销责任，加强费用管理。
第十条费用报销程序：（一）员工提出费用报销申请。
（二）部门负责人审核费用报销申请。
（三）财务部门审核费用报销申请。
财务管理制度附件模版
一、第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况良好，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，各部门负责人对本部门财务管理工作负有直接责任。
第三条本制度根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规制定，并与公司实际情况相结合。
二、第二章财务管理职责第四条公司财务部负责全面负责公司财务管理，具体职责如下：1. 负责编制和执行公司财务预算、财务计划，对公司财务状况进行实时监控。
2. 负责公司资金管理，确保公司资金安全、合理、高效使用。
3. 负责公司财务报表编制、审核和报送，确保财务报表真实、准确、完整。
4. 负责公司税务申报、缴纳，确保公司税务合规。
5. 负责公司财务核算、分析，为公司经营决策提供数据支持。
6. 负责公司内部审计、风险控制，防范财务风险。
第五条各部门负责人对本部门财务管理工作负有直接责任，具体职责如下：1. 严格执行公司财务管理制度，确保本部门财务工作合规、规范。
2. 配合财务部完成财务预算、财务计划编制和执行。
3. 及时向财务部报送本部门财务报表，确保数据真实、准确。
4. 负责本部门资金管理，确保资金安全、合理使用。
5. 加强本部门成本控制，提高资金使用效率。
三、第三章财务核算与报表第六条公司财务核算遵循以下原则：1. 合法性：遵循国家法律法规、财务会计准则。
2. 真实性：确保财务数据真实、准确。
3. 完整性：确保财务信息完整、全面。
4. 及时性：确保财务信息及时更新。
第七条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，各部门应按照规定时限报送财务报表。
四、第四章资金管理第八条公司资金管理遵循以下原则：1. 安全性：确保公司资金安全，防范风险。
2. 合理性：确保公司资金合理使用，提高资金使用效率。
3. 流动性：确保公司资金流动性，满足公司运营需求。
4. 经济性：确保公司资金成本最低，降低财务费用。
五、第五章财务监督与考核第九条公司财务监督实行内部审计制度，由财务部负责实施。
集团公司财务管理制度范本
集团公司财务管理制度范本一、总则1. 目的和范围集团公司财务管理制度的制定旨在规范集团公司财务管理的行为，确保财务活动的合规性、准确性和透明度。
本制度适用于集团公司内部各级财务管理人员和相关人员的行为。
2. 基本原则（1）依法合规：财务管理应严格遵守国家法律法规，按照相关会计准则和规范进行操作，保证财务活动的合法合规。
（2）准确性和真实性：财务信息应准确记录，真实反映集团公司的经济状况和财务业绩，不得故意夸大或隐瞒事实。
（3）及时性：财务信息应按时报送，及时提供给相关部门和利益相关方，确保信息的及时传递和决策支持。
（4）保密性：财务信息应严格保密，仅限于有关部门和人员知悉，不得泄露给未授权的人员。
二、组织架构和职责1. 财务管理组织架构财务部门按照集团公司的业务特点和规模进行分工，设立财务总监并设立财务支持团队、会计核算团队、财务分析团队等，明确各部门的职责和权限。
2. 职责和权限（1）财务总监负责全面管理和监督集团公司的财务管理工作，制定财务管理制度，审批重大财务事项，并对财务数据的准确性和可靠性负最终责任。
（2）财务支持团队负责提供财务信息和报告，协助业务部门进行财务决策，并配合外部审计和税务审计。
（3）会计核算团队负责财务会计核算，保证财务数据的准确性和完整性，按时完成财务报表的编制和报送。
（4）财务分析团队负责对财务数据进行深度分析，为集团公司的经营管理和决策提供可靠的财务支持。
三、财务核心流程1. 预算管理（1）年度预算编制：各部门按照集团公司的经营目标和战略规划，编制年度预算计划，并提交财务部门审批。
（2）预算执行控制：财务部门对预算执行进行监控和评估，及时与各部门沟通，并提供预算执行结果和分析报告。
（3）预算调整和控制：根据经营活动的实际情况，财务部门可根据需要对预算进行调整和控制，确保预算的合理性。
2. 资金管理（1）资金调度和周转：财务部门根据集团公司的资金需求和可利用性，制定资金调度计划，并确保资金的充分利用和周转。
财务管理制度全文
财务管理制度全文为了规范公司财务管理行为，做到合法、规范、透明、高效的财务管理，提高财务工作效率，维护公司的财务安全，制定了以下财务管理制度。
第一章总则第一条：为规范公司财务管理行为，制定本制度。
第二条：公司财务管理应当遵守国家法律法规和公司章程的规定。
第三条：本制度适用于公司全体员工。
第二章财务制度第四条：公司财务管理应当依据本制度进行，确保财务管理的规范与规范性。
第五条：公司财务人员应当做到遵守法律法规和本制度。
第六条：公司应当实彳亍专人专职，职责明确，管理严格的财务管理制度。
第七条：公司每个财务科目和财务业务的核算标准、程序、账簿等应当经过审核、备案，并公示。
第三章集资、融资财务第八条：集资、融资活动应当遵守国家法律法规的规定，符合公司章程的规定。
第九条：对公司的股权、债权投资应当进行评估，评估报告应当及时报送给公司董事会审议。
第十条：公司的融资活动应当按照财务预算和融资计划进行，必要时应当制定融资风险管理措施。
第四章资金管理第十一条：公司应当制定资金管理制度，并严格落实。
第十二条：公司应当合理规划资金周转计划，防止资金占用和浪费。
第十三条：公司应当建立完善的资金预算制度，并定期进行资金流量管理。
第五章会计核算第十四条：公司应当依据国家财政部规定，制定会计核算制度。
第十五条：对于每一笔交易，公司应当记录会计凭证，及时签字盖章。
第十六条：公司应当做好原始凭证、会计账簿等财务压帐的保存。
第十七条：公司应当按照国家有关要求编制财务报表，各项数据应当真实、完整、准确。
第六章税收管理第十八条：公司应当遵守国家有关税收管理的法律法规。
第十九条：对于涉及税金的交易，公司应当及时报税。
第二十条：公司应当合理避税，并依法处理好税务争议。
第七章费用管理第二十一条：公司应当做好职工工资、福利、保险等费用管理。
第二十二条：公司应当做好各项旅游费、交通费、设备采购等费用的管理。
第八章财产管理第二十三条：公司应当建立健全财产管理制度，完善资产管理制度。
集团财务管理制度及细则
一、总则第一条为了加强集团财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障集团资产的安全、完整和有效利用，根据国家有关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其下属子公司、分公司、分厂等所有财务活动。
第三条集团财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性。
（二）真实性原则：财务活动真实、准确、完整地反映集团经济活动。
（三）效益性原则：提高财务管理水平，降低成本，增加收益。
（四）合规性原则：遵循国家财务制度，确保财务活动合规。
二、组织机构及职责第四条集团设立财务部，负责集团财务管理工作的组织实施和监督检查。
第五条财务部的主要职责：（一）制定集团财务管理制度，组织实施和监督检查。
（二）负责编制集团年度财务预算，组织实施预算执行情况分析。
（三）负责集团资产、负债、所有者权益的管理。
（四）负责集团收入、支出、成本、费用等财务核算。
（五）负责集团财务报表编制和对外信息披露。
（六）负责集团内部审计和风险控制。
三、财务管理内容第六条资产管理（一）固定资产：严格按照国家有关法律法规和集团规定进行购置、验收、折旧、报废等管理。
（二）流动资产：加强现金、银行存款、应收账款、存货等管理，确保资产安全、完整。
第七条负债管理（一）合理安排负债结构，控制负债规模，降低财务风险。
（二）加强对外融资管理，确保融资渠道畅通。
第八条所有者权益管理（一）严格按照国家有关法律法规和集团规定进行资本金筹集、分配和核算。
（二）加强利润分配管理，确保利润分配合理。
第九条收入管理（一）加强收入核算，确保收入真实、准确。
（二）加强收入分析，提高收入质量。
第十条支出管理（一）严格按照预算执行，控制支出规模。
（二）加强支出审核，确保支出合规。
第十一条成本费用管理（一）加强成本费用核算，降低成本费用水平。
（二）加强成本费用分析，提高成本费用控制能力。
四、财务报表及信息披露第十二条集团财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
集团财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障集团资产安全，根据国家有关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团及其所有子公司的财务管理工作。
第三条集团财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，依法纳税，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报；（三）完整性原则：全面反映集团财务状况，确保财务信息的完整性；（四）及时性原则：及时处理财务业务，确保财务信息的时效性；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，实现集团经济效益最大化。
第二章财务机构与职责第四条集团设立财务部，负责集团财务管理工作的组织实施。
第五条财务部的主要职责：（一）制定集团财务管理制度，并组织实施；（二）负责集团财务报表编制、审核和报送；（三）负责集团资金管理，确保资金安全、高效使用；（四）负责集团成本费用控制，提高成本效益；（五）负责集团税务筹划，依法纳税；（六）负责集团内部控制体系建设，防范财务风险；（七）负责集团财务培训和咨询工作；（八）完成集团领导交办的其他财务工作任务。
第三章资金管理第六条集团资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：集团资金统一由财务部管理，确保资金安全；（二）分级授权原则：根据业务需要，合理授权，确保资金使用效率；（三）收支两条线原则：收支分离，明确责任，确保资金安全；（四）预算管理原则：编制年度资金预算，控制资金支出。
第七条集团资金管理的主要内容：（一）资金筹集：通过内部融资、外部借款等方式筹集资金；（二）资金运用：按照集团战略规划和业务需求，合理运用资金；（三）资金结算：确保资金结算及时、准确；（四）资金监督：加强对资金使用情况的监督，防范财务风险。
第四章成本费用管理第八条集团成本费用管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：优化成本结构，提高成本效益；（二）预算管理原则：编制年度成本费用预算，控制成本支出；（三）责任成本原则：明确成本责任，加强成本控制；（四）全过程管理原则：从采购、生产、销售等环节，全面控制成本。
公司财务管理制度(完整版)(2023范文免修改)
公司财务管理制度（完整版）1. 引言本财务管理制度的制定旨在规范和标准化公司财务管理活动，确保财务活动的合规性和透明度。
本制度适用于公司全体员工，包括财务部门，其他部门和全体员工的财务相关活动。
2. 财务管理组织体系2.1 财务部门财务部门是公司负责财务管理的部门，负责监督和执行公司的财务政策和运营活动。
财务部门的职责包括但不限于：制定和执行财务管理制度编制和报送财务报表监督和控制资金流动资金往来的管理与协调管理并审计与财务有关的合同2.2 财务管理委员会财务管理委员会是由公司高级管理人员组成的委员会，负责审议和决策与财务相关的重大事项。
财务管理委员会的职责包括但不限于：审议和批准年度预算审核并决策公司的投资项目审议和签署与财务有关的重要合同3. 财务报表公司应按照国际财务报告准则（IFRS）编制财务报表，确保报表的准确性和及时性。
财务报表包括内容：资产负债表利润表现金流量表股东权益变动表4. 预算管理公司应制定年度预算，并将其上报财务管理委员会审议并批准。
预算管理包括内容：制定年度预算计划监控和调整预算执行情况定期报告预算执行情况5. 财务审计公司每年应聘请独立的财务审计师进行财务审计。
财务审计的目的是评估公司财务报表的真实性和准确性。
审计结果应报告给财务管理委员会和公司高级管理人员。
6. 成本控制公司应建立成本控制机制，以确保各项费用的合理性和可控性。
成本控制的主要方法包括：制定费用预算管理和控制各项费用审核和核准费用报销申请7. 资金管理公司应建立科学的资金管理制度，保障资金的安全和有效利用。
资金管理的要点包括：建立银行账户管理制度制定资金调配和运作规范监督和控制企业资金流向8. 合规性审查公司应定期进行合规性审查，确保财务管理活动符合当地法律法规和会计准则。
合规性审查应包括：财务记录的合规性检查会计准则的遵守情况审查合同的法律合规性审查9. 风险管理公司应建立风险管理制度，防范和减少财务风险。
财务制度管理办法附则
财务制度管理办法附则第一条为了规范公司财务管理工作，促进财务管理的科学化、规范化和标准化，制定本办法。
第二条公司的财务制度遵循国家有关法律法规的规定，遵循公司的管理决策，实践科学财务管理原则，真实、准确地反映公司的经济活动。
第三条公司应当建立健全财务管理制度，保障公司财务管理工作的顺利进行。
第四条公司应当设立财务部门，负责公司的全面财务管理工作。
财务部门应当按照公司的管理要求开展财务核算、财务监督、财务审核等工作。
第五条公司应当建立健全资金管理制度，严格执行资金管理规定，保障公司的经济活动顺利进行。
第六条公司应当建立健全财务报告制度，定期编制财务报告，向公司的股东、监事会和相关部门报告公司的财务状况。
第七条公司应当建立健全预算管理制度，合理安排公司的经济活动计划，确保公司的经济活动按照预算进行。
第八条公司应当建立健全审计管理制度，加强对公司经济活动的监督和检查，保障公司的经济活动合法、安全进行。
第九条公司应当加强人员管理，建立健全财务人员的管理制度，提高财务人员的工作效率和工作质量。
第十条公司应当建立健全风险管理制度，预防和化解各类风险，保障公司的经济活动安全进行。
第十一条公司应当建立健全信息化管理制度，提高公司的信息化水平，提高公司的管理效率。
第十二条公司应当建立健全税务管理制度，合理遵守税收法规，确保公司的税收合规。
第十三条公司应当建立健全财务制度管理办法的执行监督制度，加强对财务制度管理办法的执行和监督，保障公司的财务管理工作顺利进行。
第十四条本办法自颁布之日起实施。
对于本办法的解释权属于公司的董事会。
以上为财务制度管理办法附则，如有违反，追究责任。
浙江公司财务管理制度样本
浙江森禾种业股份财务管理要求第一章总则第一条为加强企业财务工作，发挥财务在企业生产经营管理和提升经济效益中作用，依据企业财务管理措施特制订本细则。
第二条企业财务部门职能是：（一）认真落实实施国家相关财务会计法规、税务法规、企业内部管理制度。
（二）建立健全财务管理多种规章制度，编制财务计划，加强生产经营核实管理，反应、分析财务计划实施情况，检验监督财务纪律。
（三）主动为生产经营管理提供决议咨询服务，促进企业取得很好经济效益。
（四）厉行节省，主动筹措和合理使用资金。
（五）合理分配企业收入，立即完成需要上交各项税费。
（六）主动做好对控股企业及分支机构财务工作检验指导工作，加强内部审计稽核工作。
（七）完成企业交给其它工作。
第三条企业财务部由部门经理、会计、出纳组成。
第四条企业各部门和职员办理财会事项，必需遵守本要求。
第二章财务工作岗位职责第五条财务部经理负责组织本部门下列工作：（一）主持企业财务部日常工作，帮助财务总监做好全企业财务管理工作。
（二）组织编制企业财务收支计划、资金计划、拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金。
（三）组织开展成本费用估计、控制、核实、分析和考评工作，督促相关部门降低消耗，节省费用，提升经济效益。
（四）组织建立健全财务会计制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
（五）完成企业领导交办其它工作。
第六条会计关键职责是：（一）根据企业会计制度要求开展工作，做到手续完备，数字正确，帐目清楚，编报立即，分析透彻，披露完整。
（二）编制财务预算和经济责任制目标，并定时检验、分析企业收入、成本和利润实施情况，考评绩效和资金使用情况，挖掘增收节支潜力，立即向企业提出合理化提议。
（三）妥善保管会计凭证，会计帐簿，会计报表和其它会计资料。
（四）完成领导交办其它工作。
第七条出纳关键工作职责是：（一）认真实施现金管理制度。
（二）严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不坐支现金，不用白条抵现金。
财务管理制度中附则
第一章总则第一条为规范本单位的财务管理工作，加强财务监督，提高财务管理水平，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，根据国家有关法律法规和财务管理制度，特制定本附则。
第二条本附则适用于本单位所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、成本控制、财务报告、财务分析等。
第三条本附则未尽事宜，按照国家有关法律法规和财务管理制度执行。
第二章财务组织与管理第四条本单位财务管理工作由财务部门负责，财务部门负责人对财务管理工作全面负责。
第五条财务部门应建立健全财务管理制度，明确财务职责，确保财务工作有序进行。
第六条财务部门应加强财务人员的业务培训，提高财务人员的业务素质和职业道德。
第七条财务部门应严格执行国家统一的会计制度，保证会计信息的真实、完整和及时。
第八条财务部门应加强内部控制，防范财务风险，确保财务安全。
第三章资金管理第九条本单位资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金筹集和使用必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
（三）流动性原则：保证资金在合理范围内流动，提高资金使用效率。
（四）效益性原则：合理配置资金，提高资金使用效益。
第十条资金筹集应严格按照批准的融资计划进行，不得擅自改变资金用途。
第十一条资金使用应遵循预算管理，严格按照预算执行，不得擅自超预算支出。
第十二条资金支付应实行审批制度，确保资金支付的真实性和合法性。
第四章成本控制第十三条本单位应建立健全成本控制体系，加强对成本费用的管理。
第十四条成本控制应遵循以下原则：（一）成本效益原则：合理控制成本，提高经济效益。
（二）全面性原则：对各类成本进行全面控制。
（三）动态性原则：根据实际情况调整成本控制措施。
第十五条成本核算应准确、及时，为成本控制提供依据。
第五章财务报告与分析第十六条财务部门应定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十七条财务报告应真实、完整、准确，不得隐瞒或者虚构。
第十八条财务部门应定期进行财务分析，为管理层提供决策依据。
公司财务管理制度附则
公司财务管理制度附则一、总则1. 本公司财务管理制度依据国家有关财经法规及会计准则，结合公司实际情况，旨在加强财务管理，确保资产安全，提高经济效益。
2. 财务部门负责执行和维护本制度，并监督其执行情况，定期或不定期对财务管理工作进行检查和评价。
二、账户管理1. 公司应设立符合法律法规要求的基本存款账户和其他专用账户。
2. 所有收入应及时入账，所有支出必须通过审核批准后方可办理。
三、预算管理1. 公司每年应编制年度财务预算，并报董事会审批后执行。
2. 各部门应根据年度预算进行月度和季度预算的分解，并严格按预算执行。
四、会计核算1. 公司采用权责发生制为会计核算基础，确保会计信息真实、准确、完整。
2. 财务部门应按照国家统一的会计制度进行账务处理，并及时提供财务报表。
五、资金管理1. 公司应建立严格的资金管理制度，对资金的筹集、使用、回收等环节实施有效监控。
2. 大额资金支付需经过财务负责人和总经理的双重审批。
六、成本控制1. 公司应建立完善的成本核算体系，合理分摊成本费用。
2. 鼓励各部门采取有效措施降低运营成本，提升经营效益。
七、内部审计1. 公司设立内部审计机构，定期对公司财务活动进行审计。
2. 内部审计结果应向管理层报告，必要时可对外披露。
八、资产管理1. 公司应对固定资产实行台账管理，定期盘点，确保资产安全。
2. 对于无形资产、长期待摊费用等非物质资产，也应建立相应的管理制度。
九、风险管理1. 公司应建立风险评估机制，识别和评估可能影响财务状况的各种风险。
2. 对于重大财务决策，应进行风险分析和应对措施的制定。
十、附则1. 本财务管理制度自董事会批准之日起生效，由财务部负责解释。
2. 对于未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
3. 本制度每两年至少修订一次，以适应公司发展和外部环境的变化。
财务管理制度附件模板
一、总则为了规范公司财务管理工作，提高财务管理水平，保障公司财务安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本附件。
二、财务管理制度附件1. 资金管理（1）公司资金统一由财务部门管理，各部门不得自行设立资金账户。
（2）资金收支严格按照国家法律法规和公司财务制度执行，确保资金安全。
（3）资金支付必须凭有效票据，严禁无票支付。
（4）现金收支必须遵守现金管理规定，严禁私设“小金库”。
2. 会计核算（1）公司会计核算采用权责发生制原则，确保会计信息的真实性、完整性和及时性。
（2）会计凭证必须符合国家法律法规和公司财务制度的要求，真实、完整地反映经济业务。
（3）会计账簿设置合理，保证会计信息的连续性和可比性。
（4）定期进行会计报表编制和分析，为管理层提供决策依据。
3. 财务报告（1）财务报告应当真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
（2）财务报告应按国家规定的时间和格式编制，及时报送相关部门。
（3）财务报告的编制和审核工作由财务部门负责，确保报告质量。
4. 财务审批（1）财务审批权限按照公司规定执行，严禁越权审批。
（2）财务审批流程如下：a. 各部门提出财务申请，填写财务申请单，附上相关票据；b. 财务部门审核申请单和票据，确保符合规定；c. 财务部门负责人审批；d. 财务部门办理支付手续。
5. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，确保财务活动合法合规。
（2）加强财务人员职业道德教育，提高财务人员素质。
（3）定期开展财务审计，发现问题及时整改。
6. 财务监督（1）设立财务监督机构，负责对公司财务活动进行监督检查。
（2）财务监督机构有权要求各部门提供相关财务资料，对违反财务制度的行为进行调查处理。
（3）财务监督机构定期向公司管理层报告财务监督情况。
三、附则1. 本附件是公司财务管理制度的重要组成部分，与财务管理制度具有同等效力。
2. 本附件自发布之日起实施，原有规定与本附件不一致的，以本附件为准。
集团单位财务管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务管理，规范财务行为，保障集团资产安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合集团实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团及所属各级全资、控股子公司（以下简称“各单位”）。
第三条集团财务管理遵循以下原则：（一）合规性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和集团内部规章制度。
（二）全面性原则：财务管理工作应覆盖集团所有经济活动，实现财务信息的全面、真实、准确。
（三）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效益。
（四）制衡性原则：建立健全内部监督机制，确保财务活动合法、合规。
（五）统一领导原则：集团总部对财务管理实施统一领导，各单位财务工作接受集团总部的指导和监督。
第二章财务组织与职责第四条集团总部设立财务部，负责集团财务管理工作的统筹规划、组织实施和监督检查。
第五条各单位设立财务部门，负责本单位财务管理工作，并接受集团财务部的指导和监督。
第六条财务部门的主要职责：（一）贯彻执行国家法律法规和集团财务管理制度。
（二）组织编制和实施财务预算，加强成本费用控制。
（三）负责会计核算、财务报告编制和审计工作。
（四）负责资金筹集、管理和使用。
（五）负责税务筹划和申报。
（六）负责财务风险管理和内部控制。
第三章资金管理第七条集团总部设立资金管理中心，负责集团资金集中管理、调度和风险控制。
第八条各单位资金收入应全部纳入集团总部资金管理中心统一管理。
第九条资金支出按预算执行，严格执行资金审批制度。
第十条资金结算实行银行账户管理，确保资金安全。
第四章财务报告与审计第十一条各单位应定期编制财务报表，及时向上级单位报送。
第十二条集团总部财务部负责对各单位财务报表进行审核，确保报表的真实性、准确性和完整性。
第十三条集团总部财务部定期组织内部审计，对各单位财务活动进行监督检查。
第五章内部控制与风险管理第十四条建立健全集团内部控制体系，确保财务活动合法、合规。
福利机构财务管理制度
第一章总则第一条为加强福利机构的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保福利机构财务安全，根据国家有关法律法规，结合本机构实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本机构所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理和监督等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务信息的真实、准确、完整。
3. 节约高效原则：合理使用资金，提高资金使用效率。
4. 监督控制原则：建立健全内部控制制度，加强财务监督，防止舞弊行为。
第二章财务管理体制第四条福利机构设立财务管理部门，负责财务管理的日常工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定财务管理制度，并组织实施。
2. 负责编制财务预算，执行财务计划。
3. 负责财务核算，确保财务信息的准确性和及时性。
4. 负责财务报告的编制和报送。
5. 负责财务监督，确保资金安全。
第三章资金筹集第六条资金筹集应遵循以下规定：1. 严格按照国家有关政策筹集资金，不得违反规定筹集资金。
2. 资金筹集渠道包括政府拨款、社会捐赠、项目资助等。
3. 资金筹集活动应公开透明，接受社会监督。
第四章资金使用第七条资金使用应遵循以下规定：1. 严格按照预算执行，不得超支。
2. 资金使用应与福利机构的宗旨和业务活动相符。
3. 资金使用应遵循经济合理、效益优先的原则。
4. 资金使用应进行明细核算，确保每笔资金使用有据可查。
第五章财务核算第八条财务核算应遵循以下规定：1. 建立健全会计核算制度，确保会计信息的真实性、准确性和完整性。
2. 严格执行会计准则和制度，规范会计核算行为。
3. 定期进行财务报表的编制和报送，确保财务报表的真实性和及时性。
第六章财务监督第九条财务监督应遵循以下规定：1. 建立健全内部控制制度，加强财务风险控制。
2. 定期进行财务审计，确保财务活动的合规性。
3. 对财务管理人员进行定期考核，确保其履行职责。
浙江公司财务管理制度
浙江公司财务管理制度一、概述浙江公司作为一家实体经济主体，必须健全的财务管理制度，以保证资金的稳健运营，并确保公司的可持续发展。
本制度旨在规范浙江公司的资金管理行为，提高公司的财务风险控制能力，确立公司的财务责任体系，加强对公司的财务监督，使浙江公司在经济活动中保持合法、公正、透明、规范的行为。
二、财务管理组织架构浙江公司的财务管理组织架构如下：•董事会：负责制定公司的财务目标和财政策略，并对决策的合理性和合法性进行审查。
•财务部：负责公司的所有财务管理工作，包括核算、报账、收付款等。
•内部审计部：负责对公司的财务管理制度、财务报表、财务风险等进行与市场价值和风险相符的评估三、财务管理制度3.1 资金管理•公司的所有现金流入必须经过专人集中收款，专人集中付款。
•具有授权的负责人必须对所有的资金流转进行记录和审核，并定期对资金进行清点和收支对账。
•公司可以在具体业务需求下自行设立备付金，但需经过董事会批准，并定期进行审计。
3.2 财务会计•公司需设立完整、严密的财务会计制度，并落实到具体业务中。
•全部经商务合同签订的营业额、所有原始凭证，必须及时进行登记、核对、归档，确保财务数据的完整性、准确性和及时性。
3.3 财务报表•公司需要制定各种财务报表（月度、年度、季度）并严格按计划进行编制和公示•公司的财务报表必须能够准确反映公司的经营状况，严格遵守国家财务法规3.4 内部审计•公司必须设立内部审计部门，对财务管理体系、内部控制体系等方面进行立项审计并上报公司管理层。
•内部审计部门必须根据计划和需求开展审计工作，并对审计发现的问题，及时提出整改措施，确保公司财务管理的效果和可持续性。
四、财务责任•公司的财务管理工作由财务部门负责，任何人员不得干预，管理层必须配合财务部门开展工作•财务部门必须保证财务会计准确、财务报表真实、内部审计系统完备有效，对于不作为地迁延整改的情况将要付出相应的法律和经济成本。
五、审批批准该公司的财务管理制度须经董事会审批，并由董事会进行不间断的监督。
福利机构财务管理制度
第一章总则第一条为规范福利机构的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，保障机构正常运行和事业发展，根据《中华人民共和国会计法》、《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于福利机构的所有财务活动，包括收入管理、支出管理、资产管理、负债管理、财务分析和财务监督等。
第三条福利机构财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行；（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整；（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现机构可持续发展；（四）透明性原则：公开财务信息，接受社会监督。
第二章财务管理机构和人员第四条福利机构设立财务管理部门，负责全机构的财务管理工作。
第五条财务管理部门负责人应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德；（二）具备财务、会计等相关专业知识和技能；（三）熟悉福利机构业务，有较强的组织协调能力。
第六条财务管理人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德；（二）具备财务、会计等相关专业知识和技能；（三）责任心强，工作细致认真。
第三章收入管理第七条福利机构收入主要包括政府拨款、社会捐赠、项目收入等。
第八条收入管理应遵循以下规定：（一）建立健全收入管理制度，明确收入来源、标准和程序；（二）及时、准确地核算收入，确保收入真实、完整；（三）加强收入监督，防止收入流失。
第四章支出管理第九条福利机构支出主要包括人员经费、业务活动经费、固定资产购置等。
第十条支出管理应遵循以下规定：（一）建立健全支出管理制度，明确支出范围、标准和审批程序；（二）合理编制预算，严格控制支出；（三）加强支出监督，确保支出合理、合规。
第五章资产管理第十一条福利机构资产主要包括货币资金、应收账款、固定资产等。
第十二条资产管理应遵循以下规定：（一）建立健全资产管理制度，明确资产购置、使用、处置等环节的审批程序；（二）加强资产核算，确保资产安全、完整；（三）定期盘点资产，防止资产流失。
财务管理制度完整全文
财务管理制度完整全文为了加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定了本规定。
公司财务部门的职能包括认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确地反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律，积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益，厉行节约，合理使用资金，合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用，对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况，完成公司交给的其他工作。
公司财务由会计、成本核算和出纳等工作人员组成。
公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。
在制度细则方面，财务工作岗位职责包括会计负责组织本公司的账务处理数据的准确性监督和负责，进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益，负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制，对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责，协调本部门与公司内部其它部门的关系，协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业，负责各种与财务有关的证件的办理及年审，建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析，承办公司领导交办的其它工作。
此外，财务工作岗位职责还包括会计的主要工作职责，按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。
在日常工作中，还需要进行个人借款管理，日常费用审批及报销流程，费用报销的相关标准，采购流程及采购付款流程，销售流程及销售收款流程，管理，成本核算的管理，固定资产的管理等方面的工作。
2、负责核对公司往来账务并进行清理工作。
财务制度附则内容
财务制度附则内容
第一条为了规范财务管理工作，提高财务管理水平，保障单位财产安全，本单位制订了本附则。
第二条本附则适用于单位的财务管理工作，包括财务收支管理、财务监督管理、财务报表编制、财务审计等方面。
第三条财务管理人员必须遵守国家有关法律法规和本单位的规章制度，维护单位的财产安全，保证财务信息的真实、准确、完整和及时。
第四条财务管理人员必须严格执行财务管理制度，职责明确，工作职能分工合理，任何人不得擅自变更、违规操作财务数据和账目。
第五条财务管理人员应按照职责要求，合理控制财务预算、编制报表、安排支付，不得私自挪用、侵占单位财产。
第六条财务管理人员应当建立健全内部控制体系，加强预算管理、资金管理、成本控制等工作，确保单位资金安全和合理利用。
第七条财务管理人员应当保持财务信息的机密性，严格保护单位的商业秘密和财务数据，不得泄露给无关人员。
第八条财务管理人员应当积极配合财务审计工作，接受内部审计和外部审计，配合审计人员开展工作，保证审计顺利进行。
第九条财务管理人员应当不断提升自身素质和技能，不断学习财务管理知识，提高财务管理水平，为单位的发展做出贡献。
第十条财务管理人员应当遵守职业操守，做到廉洁奉公，严格遵守财务管理纪律，杜绝各种腐败行为。
第十一条对于违反财务管理制度和本附则的财务管理人员，将按照单位规定进行处理，并将违规情况通报给有关部门。
第十二条本附则由单位财务部门负责解释执行，如有需要，可根据实际情况适时修订完善。
以上为财务制度附则内容，希望广大财务管理人员严格遵守，做好工作，共同促进单位的
发展。
集团财务管理制度(WORD42页)
财务管理制度第一节总则第一条为建立符合集团管理要求的财务制度体系，加强财务管理和内部控制，明确经济责任，规范集团及所属各单位的财务行为，维护股东、债权人、集团的合法权益，特制定本制度。
第二条本制度依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律、法规，结合本集团实际情况制定。
第三条本制度适用于集团公司及控股、控制的境内公司（以下简称各单位），境外公司（包括港、澳、台地区）的财务制度另行规定。
第四条各单位按照本制度规定，结合自身的生产经营特点和管理要求，制定具体的适合企业特点的财务管理办法和实施细则，经集团公司财务部审核后，由各单位的董事会审批。
第二节财务机构设置及财务人员的管理第五条各单位应根据管理和会计业务的需要设立相应的财务会计职能机构，机构设置方案经集团公司财务部审核备案。
第六条会计核算按照规定的主要会计政策进行，前后各期一致，不得随意变更。
如确有必要变更，需事先上报集团公司财务部审核备案，并将变更的情况、变更的原因及其对公司财务状况和经营成果的影响，在财务报告中说明。
第七条集团公司财务部对子公司财务部进行业务指导、管理，并对子公司财务经理有人事任免建议权。
第八条其他岗位财务人员原则上由各单位自行招聘，自行安排。
财务人员招聘条件原则上必须具有大专以上学历，且持有上岗证，各单位根据具体情况确定各自的招聘条件。
第九条会计人员的核算规范（一）账户体系完整，账目清楚。
（二）会计凭证齐全，手续完备，内容真实准确，装订整齐，保管完善。
（三）账户登记及时，当天账，当天记，当天输入电脑，不拖账；登记的账户正确，借贷方向正确，金额正确，内容真实，摘要清楚，不错记，不漏记。
（四）定期清查实物及款项实存额，并核对账存额，做到账实相符。
（五）定期计算成本和利润，编制会计报表，确保会计报表正确性，保证会计资料指标口径前后一致，真实、完整。
（六）定期清理账户，核对总账与明细账，做到账实相符、账账相符、账证相符、账表相符、表间勾稽关系正确。
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浙福集团财务管理制度
一、总则
为了加强集团的财务管理工作，完善集团的报销程序及规定，规范集团财务报销行为，根据国家有关法律、法规和各项财政政策, 结合本集团的具体情况制定本规定。
二、借款管理
1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》，按批准额度填写《借款单》后财务部门预借差旅费。
2、《借款单》内容包括：借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
3、借款审批流程：部门负责人审核签字→总裁审批。
借款金额超过5000元则须再呈报董事长审批。
4、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
三、报销管理
1、报销审批流程
各项费用开支，须经部门经理以上人员和财务审核后，报总裁批准；若报销总金额超过五千元，须再报董事长批准。
并按以下具体各项费用的报销流程办理：
a 员工出差应填写出差“申请单”，或由上级领导签发的出差“通知单”，到财务部门预借差旅费。
b 员工出差返回后，必须填写统一的“报销单”，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
c 住宿费：单人或双人（异性除外）出差每天最高不超过２５０元，去上海、北京、广州、深圳等一线城市出差每天最高不超过３５０元。
住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
d 伙食费实行包干制，按标准领取补贴。
补贴标准：每人每天补贴80元，去上海、北京、广州、深圳等一线城市出差每人每天补贴100元。
e 交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务或行程在1000公里以内的，原则上以车，船交通工具为主。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
公司员工在市内办事，应尽量选择乘坐公司车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，报销时出租车票不得连号。
f 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
3、 办公费、低值易耗品报销规定
a 为了合理控制费用支出,常规性办公用品由行政中心统一管理，集中购置,并指定专人负责。
b 非常规性用品采购，应填写《采购申请单》由部门负责人签字，再经总裁批准，物品价格超过500元，则应再呈报董事长批准，最后交与行政中心采购。
c 行政中心采购人员采购非常规性用品时，在借款和报销的审批流程中，应增加采购申请人及申请部门负责人签字确认。
报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。
具体要求为：
a 费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。
b 费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容。
发票涂改、大小写不符、假发票以及收款收据一律不予报销。
c 差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它”费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。
d 填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。
5、下列情况不予报销：
1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。
2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。
四.其他
1、本制度解释权归集团行政中心。
2、本制度自签发之日起执行，如有与此制度相抵触者，以此为准。