2024年基金从业资格-私募股权投资基金考试历年真题摘选附带答案

2024年基金从业资格-私募股权投资基金考试历
年真题摘选附带答案
第1卷
一.全考点押密题库(共100题)
1.(单项选择题)(每题 1.00 分) 下列关于忠诚尽责的基本要求，说法不正确的是（）
A. 不得接受利益相关方的贿赂或对其进行商业贿赂，如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等
B. 不得利用职务之便或者机构的商业机会为自己或者他人牟取非法利益
C. 基金从业人员本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当遵守所在机构有关从业人员的证券投资管理制度办理报批或报备手续
D. 不得从事与投资人利益相冲突的业务
2.(单项选择题)(每题 1.00 分)
关于合伙型股权投资基金合伙人的份额转让，下列说法错误的有（）。

Ⅰ．合伙人向其他合伙人转让财产份额，不会导致合伙人的增加，但会破坏原有合伙人之间的信任关系
Ⅱ．合伙人向其他合伙人以外的第三人转让财产份额，一般需要经过其他合伙人过半数同意
Ⅲ．同等条件下其他合伙人对财产份额的转让享有优先购买权
Ⅳ．合伙人之间不需要办理份额转让手续
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
3.(单项选择题)(每题 1.00 分) 信息披露义务人应当在每年结束之日起（）个月以内向投资者披露报告期末基金净值和基金份额总额、基金的财务情况、基金投资运作情况和运用杠杆情况、投资者账
户信息、投资收益分配和损失承担情况、基金管理人取得的管理费和业绩报酬。

A. 4
B. 3
C. 2
D. 1
4.(单项选择题)(每题 1.00 分) 作为股东的基金份额持有人对基金的投资与运营管理参与方式，主要是通过可能参与（）以对基金的投资活动产生影响。

A股东大会 B董事
会 C监事会D持有人大会
5.(单项选择题)(每题 1.00 分) 在公司型基金中，以下需要征收增值税的是（）。

A. 在股权投资业务中获得项目分红
B. 上市后通过二级市场退出获得收入
C. 在股权投资业务中获得项目股息
D. 通过回购退出项目获得收入
6.(单项选择题)(每题 1.00 分) (),国家税务总局开始执行《国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告》。

A. 2015年9月
B. 2015年10月
C. 2015年11 月
D. 2015年12月
7.(单项选择题)(每题 1.00 分) ( )是目标企业发行新股或者可转换债券时，作为老股东的股权投资人可以按照比例优先于新进投资人进行认购的权利。

A. 优先认购权
B. 优先购买权
C. 优先投资权
D. —票否决权
8.(单项选择题)(每题 1.00 分)
关于信息披露的禁止性规定，以下不正确的是（）。

A. 公开披露或者变相公开披露
B. 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C. 采用具有可比性的数据来源和方法进行业绩比较
D. 诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构
9.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股权投资基金（）在基金运作中具有核心作用。

A. 管理人
B. 托管人
C. 持有人
D. 发起人
10.(单项选择题)(每题 1.00 分) 关于股权投资基金并购退出的流程和方法，下列说法错误的是（）。

A. 股权投资基金作为卖方需要准备信息备忘录，以提高信息披露的质量
B. 资产评估最终的评估结果将由双方在评估的基础上协商得到
C. 价值评估的目的之一在于估算出股权投资基金并购退出的价值份额
D. 买卖双方之间存在信息不对称，尽职调查可以尽可能地降低卖方的收购风险
11.(单项选择题)(每题 1.00 分)
以下不属于法律尽职调查重点关注的内容是（）。

A. 公司的税务
B. 公司的历史沿革
C. 公司的主要财产
D. 公司的设立及存续
12.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股权投资基金这一资产类别在投资者的资产配置中通常具有（）的特点。

A. 低风险、低期望收益
B. 低风险、高期望收益
C. 高风险、高期望收益
D. 高风险、低期望收益
13.(单项选择题)(每题 1.00 分) 非因法律法规及有关政策变化的原因需要变更基金合同重要内容的，涉及转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并内容的，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。

A. 1/2
B. 1/3
C. 2/3
D. 3/4
14.(单项选择题)(每题 1.00 分) 管理人委托募集，应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为（）的机构募集私募基金，并制定募集机构遴选制度。

A. 中国证券投资基金业协会会员
B. 中国证券业协会会员
C. 中国证券监督管理委员会会员
D. 交易所会员
15.(单项选择题)(每题 1.00 分)
拟融资企业X关于其B轮融资与股权投资基金Y进行治谈，双方已经签署保密协议，X企业的下述哪些行为可能违反了约定的保密义务（）。

A. 经Y基金邮件允许，将Y对X的估值建议告知企业的重要商业伙伴
B. 创始人向企业重要股东沟通关于待签署投资协议的意见
C. 将Y基金主页上介绍的尽职调查流程转述给企业的A轮投资人
D. 创始人向其一位股权投资基金行业的好友私下征求关于投资协议的意见
16.(单项选择题)(每题 1.00 分)
甲、乙、丙三人共同出资500万元设立了一个有限责任公司，其中甲和乙各出资40%，丙出资20%。

该公司章程的下列条款中，不符合公司法律制度规定的是（）。

A. 股东会表决时，甲、乙、丙按照出资比例行使表决权
B. 股东会表决选举公司董事和总经理时，须经甲、乙、丙一致同意，决议方为通过
C. 公司分配利润时，甲、乙、丙按实缴的出资比例分配
D. 公司解散清算后，如有剩余财产，甲、乙、丙按照出资比例分配
17.(单项选择题)(每题 1.00 分) 外包服务所涉及的基金资产和客户资产应（）外包机构的自有财产。

A. 不完全独立于
B. 不完全包括于
C. 独立于
D. 包括于
18.(单项选择题)(每题 1.00 分) 募集机构应当向特定对象宣传推介基金。

未经特定对象确定程序，不得向任何人宣传推介基金。

在向投资者推介基金之前，募集机构应当采取（）等方式履行特定对象确定程序，对投资者风险识别能力和风险承担能力进行评估。

A. 问卷调查
B. 电话调查
C. 当面调查
D. 间接调查
19.(单项选择题)(每题 1.00 分)
投资人与目标企业签订的投资协议中约定了董事会席位的具体分配，下列关于投资人董事义务的描述中，正确的是（）。

A. 帮助所投企业抓短期利益放弃长期目标
B. 帮助所投企业对接资源以促发展
C. 帮助所投企业高层移民国外
D. 帮助所投企业人员宣传，删除网站媒体报道
20.(单项选择题)(每题 1.00 分) FOFs ( Fund of Funds)指投资于基金组合的基金，与一般基金最大的区別在于FOFs是以"基金"为投资对象，而基金多以（）等金融产品为投资对象。

Ⅰ.股票
Ⅱ.债券
Ⅲ.期权
IV.股权A Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ B Ⅰ Ⅱ Ⅳ CⅡⅢ Ⅳ DⅠ Ⅲ Ⅳ
21.(单项选择题)(每题 1.00 分) 关于我国股权投资行业的发展趋势，下列说法错误的是（）。

A. 股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分，对于解决中小企业融资难、促进创新创业、支持企业重组重建、推动产业转型升级具有重要作用
B. 从发展趋势来看，未来我国经济的增长将由过去的要素驱动转向创新驱动，与此相适应，金融市场也将逐步由直接融资为主转向间接融资为主
C. 股权投资基金的运作模式和发展方向与创新驱动的内在要求高度一致，面临着广阔的发展机遇
D. 随着我国股权投资基金行业专业化、市场化程度不断提高，政府监管和行业自律不断规范，我国的股权投资基金行业必将进入新的跨越式发展阶段
22.(单项选择题)(每题 1.00 分) （）推动对促进早期股权投资基金发展起着关键性的作用。

A. 外企
B. 私人
C. 政府
D. 机构
23.(单项选择题)(每题 1.00 分)
阅读以下材料，回答下列各题。

某股权投资基金同意以10倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额达4000万元人民币，目标企业上一年度的净利润为1000万元人民币。

双方于2017年3月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若2019年9月份之前未能成功上市，则需按10％的年利率（单利）回购，计息期为投资日至实际回购日。

政府引导基金本身（）从事创业投资业务。

A. 直接
B. 不直接
C. 前两者都可以
D. 前两者都不可以
24.(单项选择题)(每题 1.00 分) 根据《私募投资基金信息披露管理办法》，在私募基金募集期间，以下哪些属于对基金管理人基本信息的披露（）
Ⅰ. 基金管理人名称
Ⅱ.成立时间
Ⅲ. 组织形式
Ⅳ .基金管理人在基金业协会的登记备案案情况
A. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ
B. Ⅰ Ⅱ
C. Ⅱ Ⅲ
D. Ⅱ Ⅲ Ⅳ
25.(单项选择题)(每题 1.00 分)
股权投资基金募集时，一般按照如下（）程序进行
Ⅰ.基金风险揭示
Ⅱ.合格投资者确认
Ⅲ.投资者适当性匹配
Ⅳ.投资冷静期
A. Ⅱ.Ⅲ
B. Ⅰ.Ⅱ
C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
26.(单项选择题)(每题 1.00 分) （）业务尽职调查的考察重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。

A. 创业投资
B. 成长投资
C. 并购投资
D. 成熟投资
27.(单项选择题)(每题 1.00 分) 投资后管理的作用不包括（）A有利于及时了解被投资企业经营运作情况
B有利于保证资金安全
C有利于增加投资者收益
D有利于规避风险
28.(单项选择题)(每题 1.00 分)
在西方国家，参与股权投资基金的金融机构主要包括（）。

Ⅰ．证券公司
Ⅱ．商业银行
Ⅲ．投资银行
Ⅳ．基金公司
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ
29.(单项选择题)(每题 1.00 分)
以下关于股权投资基金募集说法错误的是（）。

A. 直接募集机构指基金管理人
B. 基金募集机构分直接募集机构和受托募集机构
C. 委托募集就是由发起人自行拟定资本募集说明材料，寻找投资人的基金募集方式。

D. 基金的募集分为自行募集和委托募集
30.(单项选择题)(每题 1.00 分)
下列属于从事股权投资基金禁止业务的有（）。

Ⅰ.不公平地对待其管理的不同基金财产。

Ⅱ.从事损害基金财产和投资者利益的投资活动。

Ⅲ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动。

Ⅳ.泄露因职务便利获取的未公开信息，利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。

A. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
31.(单项选择题)(每题 1.00 分) 公司型基金合同的法律形式为（）。

A公司章程 B基金合同 C委托协议 D《公司法》
32.(单项选择题)(每题 1.00 分) 普通合伙人对合伙企业债务（），有限合伙人对合伙企业债务（）。

A. 不承担责任；承担全部责任
B. 承担有限连带责任；承担有限主要责任
C. 承担无连带责任；承担无限主要责任
D. 承担无限连带责任；以认缴出资额为限承担责任
33.(单项选择题)(每题 1.00 分) （）由于必须随时准备支付基金持有人的赎回申请，必须保留一部分现金存在银行。

A. 公募基金
B. 私募基金
C. 封闭式基金
D. 开放式基金
34.(单项选择题)(每题 1.00 分) 尽职调查报舌的前言部分阐述的内容不包括（）。

A. 尽职调查的目标
B. 尽职调查的期限
C. 尽职调查的依据
D. 尽职调查的方法
35.(单项选择题)(每题 1.00 分)
股权投资基金管理人.托管人.销售机构及其他服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务，禁止的行为有（）。

Ⅰ.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事投资活动
Ⅱ.不公平地对待其管理的不同基金财产
Ⅲ.利用基金财产或者职务之便，为本人或者投资者以外的人牟取利益，进行利益输送
Ⅳ.玩忽职守，不按照规定履行职责
A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ
C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
D. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
36.(单项选择题)(每题 1.00 分) （）发布的《关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告》，基金业协会作为行业自律组织的自律管理功能上升到了新的高度。

A. 2015年2月5日
B. 2013年6月1日
C. 2016年8月1日
D. 2016年2月5日
37.(单项选择题)(每题 1.00 分)
阅读以下材料，回答下列各题。

某股权投资基金同意以10倍的市盈率对一家企业进行估值，基金本次投入金额达4000万元人民币，目标企业上一年度的净利润为1000万元人民币。

双方于2017年3月正式签署投资协议，同时目标公司原股东承诺，若2019年9月份之前未能成功上市，则需按10％的年利率（单利）回购，计息期为投资日至实际回购日。

基金必须向合格投资者转让，且转让后基金份额持有人累计不得超过（）人数。

A. 基金合同约定
B. 招募说明书约定
C. 投资协议约定
D. 法定
38.(单项选择题)(每题 1.00 分) 关于深圳创业板上市条件，表述错误的是（）。

A. 发行后股本总额不少于人民币5000万元
B. 发行人是依法成立并持续经营3年以上的股份有限公司
C. 最近一期末净资产不少于人民币2000万元，且不存在未弥补亏损
D. 最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于人民币1000万元：或最近1年盈利，最近1年营业收入不少于人民币5000万元。

净利润以扣除非经常性损失前后孰低者为计算依据
39.(单项选择题)(每题 1.00 分) 下列有关公司税收的说法，错误的是（）。

A. 当投资人是企业时，来自公司型基金分配的股息、红利所得为免税收入
B. 当投资人是个人时，按股息、红利所得缴纳个人所得税的适用税率一般为50%
C. 创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额
D. 转让财产收入是公司型基金转让标的企业股权获得的收入
40.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有（）。

Ⅰ.成本法
Ⅱ.市场法
Ⅲ.收入法
Ⅳ.重置成本法
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅲ
41.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股份有限公司申请股票在新三板挂牌，不受（）的限制，不限于高新技术企业。

A. 公司行业
B. 股东所有制性质
C. 公司盈利状态
D. 公司高管身份
42.(单项选择题)(每题 1.00 分) 适度监管原则是根据（）执行。

A《私募投资基金募集行为管理办法(试行)》（征求意见稿）
B《私募投资基金信息披露管理办法》（征求意见稿）
C《私募投资基金投资顾问业务管理办法》（征求意见稿）
D《私募投资基金监督管理暂行办法》
43.(单项选择题)(每题 1.00 分) 下列关于公司型基金的描述，错误的是（）。

A. 公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体
B. 在我国，公司法人实体可采取无限责任公司、有限责任公司、股份有限公司的形式
C. 公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人，投资者既是基金份额持有者又是公司股东
D. 公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人
44.(单项选择题)(每题 1.00 分)
跨境股权投资包括（）。

Ⅰ、境外的股权投资基金面向境内目标公司的投资
Ⅱ、境内的股权投资基金面向境外目标公司的投资
Ⅲ、境内的外币股权投资基金面向境内目标公司的投资
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
45.(单项选择题)(每题 1.00 分) 政府引导基金特别是通过鼓励创业投资基金投资处于（）等创业早期的企业。

A. 种子期、起步期
B. 成长期、成熟期
C. 起步期、发展期
D. 发展期、成熟期
46.(单项选择题)(每题 1.00 分)
私募基金风险评级的具体标准，由私募（）自行或委托独立第三方机构制定。

A. 基金管理人
B. 基金托管人
C. 基金经理
D. 基金公司
47.(单项选择题)(每题 1.00 分)
属于清算的主要程序的内容的是（）
Ⅰ.确定清算主体
Ⅱ.通知债权人
Ⅲ.清理和确认基金财产
Ⅳ.分配基金财产
Ⅴ.编制清算报告
A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ
B. Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ
C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ
48.(单项选择题)(每题 1.00 分) 关于公司型基金与合伙型基金的设立步骤，顺序正确的是（）。

A. 申请设立登记-名称孩先核准-领取营业执照-基金备案
B. 名称确定-申请登记-领取执照-基金备案
C. 名称申请登记-核准相关资料-领取营业执照-基金备案
D. 名称预先核准-申请设立登记-领取营业执照-基金备案
49.(单项选择题)(每题 1.00 分) 我国《公司法》规定，公司公开发行股份前已经发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（）内不得转让。

A. 半年
B. 1年
C. 2年
D. 5年
50.(单项选择题)(每题 1.00 分) 契约型、股份公司型基金投资者累计不得超过（）人。

A. 50
B. 100
C. 200
D. 150
51.(单项选择题)(每题 1.00 分)
尽职调查是股权投资业务流程中不可或缺的一个环节，以下表述错误的是( )。

A. 尽职调查一般指投资人在与目标公司达成初步合作意向后，对目标公司进行的分析调查活动
B. 尽职调查中应尽可能全面地获取目标公司的真实信息
C. 尽职调查需由投资人聘请外部机构来协助完成
D. 尽职调查的主要内容包括业务、财务与法律三部分
52.(单项选择题)(每题 1.00 分)
关于股权投资基金份额的转让，下列说法正确的是（）。

Ⅰ．投资者转让股权投资基金份额，受让人必须为合格投资者
Ⅱ．投资者转让股权投资基金份额，基金份额受让后投资者人数不能超过法定限制
Ⅲ．投资者转让股权投资基金份额，可以在微信公众号刊登转让信息
Ⅳ．投资者转让股权投资基金份额，必须在原投资者之间进行
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
53.(单项选择题)(每题 1.00 分) 《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》自（）年2月7日起施行。

A. 2013
B. 2014
C. 2015
D. 2016
54.(单项选择题)(每题 1.00 分) 项目初审包括（）。

A书面初审与现场初审
B书面初审与考察初审
C现场初审与考察初审
D现场初审与财务初审
55.(单项选择题)(每题 1.00 分) 目前，我国股权投资基金行业的发展项目退出渠道日趋（）。

A. 单一化
B. 集中化
C. 分散化
D. 多元化
56.(单项选择题)(每题 1.00 分) 基金管理人委托基金服务机构提供基金服务业务的()
A. 基金管理人应依法承担的责任完全转移给基金服务机构
B. 基金管理人应依法承担的责任部分转移给基金服务机构
C. 基金管理人应依法承担的责任不因委托而免除
D. 基金管理人将不承担任何责任
57.(单项选择题)(每题 1.00 分)
契约型股权投资基金合格投资者人数不得超过（）人。

A. 500
B. 1000
C. 100
D. 200
58.(单项选择题)(每题 1.00 分)
私募基金管理人应当向基金业协会履行基金管理人登记手续并申请成为（）会员。

A. 期货业协会
B. 证券业协会
C. 银行业协会
D. 基金业协会
59.(单项选择题)(每题 1.00 分)
关于股权投资基金的行业自律，以下说法错误的是（）。

A. 股权投资基金行业自律是一种与政府监管相并列的市场治理手段
B. 股权投资基金行业协会由基金管理人、基金托管人和其他基金服务机构组成
C. 行业自律组织不仅创建行业规则，也监督对行业规则的遵守并对其内部成员执行行业规则
D. 行业规则包括信息披露、利益冲突、内部治理和运营、行业行为守则等
60.(单项选择题)(每题 1.00 分)
并购基金能与战略投资者在收购中竞价的主要原因是（）。

A. 具有更雄厚的自有资金规模
B. 通常采取更高的杠杆率
C. 具有更先进的管理技术
D. 具有更大的市场影响力
61.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股权投资基金的托管服务包括（）。

I.资产保管
Ⅱ.会计核算
Ⅲ.账户管理
IV.资产估值
A. ⅠⅡⅢⅣ
B. ⅠⅡⅢ
C. ⅠⅢⅣ
D. ⅠⅡⅣ
62.(单项选择题)(每题 1.00 分) 假定一只股权投资基金的收益分配顺序如下：
(1)返还投资人本金
(2)支付投资人8%优先收益
(3)按20:80比例在管理人和投资人之间分配剩余利润
假定最终扣除管理费等费用后收益是20%,则投资人的投资收益是（）。

A. 12%
B. 16%
C. 17.6%
D. 14%
63.(单项选择题)(每题 1.00 分) 私募基金管理人应该确保其宣传的私募基金管理人有关信息（）。

A. 真实、准确、完整
B. 客观、准确、公正
C. 真实、完整、权威
D. 客观、完整、合法
64.(单项选择题)(每题 1.00 分)
（），是指当满足事先设定的条件时，股权投资基金有权要求目标企业大股东按事先约定的定价机制，买回股权投资基金所持有的全部或部分目标企业的股权。

A. 保护性条款
B. 回购条款
C. 反稀释条款
D. 董事会席位条款
65.(单项选择题)(每题 1.00 分)
清算包括（）。

Ⅰ．破产清算
Ⅱ．合并清算
Ⅲ．撤资清算
Ⅳ．解散清算
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅳ
66.(单项选择题)(每题 1.00 分) 投资人甲投资基金C以来已从基金获得的分配金额总额为12000万元，预计还将获得5000万元份额；甲已向基金缴款金额总和为10000万元，该基金的门槛收益率为10%,基金已存续3年，截至当前，投资人甲的已分配收益倍数为（）。

A. 1.7
B. 1.07
C. 1.2
D. 0.57
67.(单项选择题)(每题 1.00 分) 申请试点的外商投资股权投资企业中的境外投资者或其关联实体应当具有（）以上相关投资资历。

A. 3年
B. 5年
C. 10年
D. 1年
68.(单项选择题)(每题 1.00 分)
私募基金管理人应当单独编制（）私算基金投资者应充分了解并谨慎评估自身风险承受能力，并做出自愿承担风险的陈述和声明。

A. 《风险告知书》
B. 《风险揭示书》
C. 《风险委任书》
D. 《风险提示书》
69.(单项选择题)(每题 1.00 分) 投资决策委员会委员聘任和议事规则制定通常由（）负责。

Ⅰ.投资管理人股东会Ⅱ.投资管理人董事会Ⅲ.投资管理人监事会Ⅳ.执行事务合伙人
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ
70.(单项选择题)(每题 1.00 分) 境内主板上市要求发行人是依法设立且持续经营（）年以上的股份有限公司。

A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
71.(单项选择题)(每题 1.00 分) 以下哪些属于私募基金的具体募集流程（）。

Ⅰ.投资风险揭示
Ⅱ.合格投资者确认
Ⅲ.签署基金合同
Ⅳ.投资冷静期
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
72.(单项选择题)(每题 1.00 分) 根据《基金法》国务院证券监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内作出批准或者不批准决定。

A. 3
B. 6
C. 10
D. 8
73.(单项选择题)(每题 1.00 分) 关于财务尽职调查，表述正确的是（）。

Ⅰ.重点关注标的企业当前的财务业绩情况；Ⅱ.—般不通过现场调查方式；Ⅲ.在横向或纵向比较目标企业财务业绩时需要注意会计政策和财务假设不同造成的影响；Ⅳ.不同审计，强调发现企业的投资价值和潜在风险
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
74.(单项选择题)(每题 1.00 分) 外包服务涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有资产。

提供托管服务的，应设立专门的团队和业务系统，()之间建立必要的业务隔离。

A外包业务与基金管理机构
B外包业务与基金托管团队
C外包业务与基金销售团队
D外包业务与基金结算机构
75.(单项选择题)(每题 1.00 分)
公司总资产减去总负债后的净值即为公司的（）。

A. 账面价值
B. 市场价值
C. 公允价值
D. 股权价值
76.(单项选择题)(每题 1.00 分) 有限合伙制创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业满2车（24个月）的，其法人合伙人可按照对未上市中小高新技术企业投资额的（）抵扣该法人合伙人从该有限合伙制创业投资企业分得的应纳税所得额，当年不足抵扣的，可以在以后纳税年度结转抵扣。

A. 50%
B. 60%
C. 70%
D. 80%
77.(单项选择题)(每题 1.00 分) 尽职调查的目的不包括（）。

A. 风险发现
B. 投资可行性分析
C. 价值发现
D. 规避风险
78.(单项选择题)(每题 1.00 分) 公司型基金合同的法律形式为（）。

A. 认购协议
B. 募集协议
C. 发起人协议
D. 公司章程
79.(单项选择题)(每题 1.00 分)
中国证监会及其派出组织依照，（），对股权投资基金业务活动实施监督管理。

Ⅰ.《证券投资基金法》
Ⅱ.《私募投资基金监督管理暂行办法》
Ⅲ.中国证监会的其他有关规定
A. Ⅰ.Ⅱ
B. Ⅱ.Ⅲ
C. Ⅰ.Ⅲ
D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
80.(单项选择题)(每题 1.00 分) 有限合伙企业应当（）普通合伙人
A. 最多有2个
B. 至少有2个
C. 只能有1个
D. 至少有1个
81.(单项选择题)(每题 1.00 分) 以下关于合伙企业的税务，说法错误的是（）。

A. 根据《合伙企业法》等相关规定，合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则
B. 合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税，合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税
C. 如果有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的"生产、经营所得"，适用5%—35%的超
额累进税率，计缴个人所得税。

如果有限合伙人为公司，两类收入均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税
D. 合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为两类：股息红利和股权转让所得
82.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股权投资基金管理人（），是指股权投资基金管理人为防范和化解风险，保证各项业务的合法合规运作，实现经营目标，在充分考虑内外部坏境的基础上，对经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

A. 内部控制
B. 外部控制
C. 风险评估
D. 内部监督
83.(单项选择题)(每题 1.00 分) 基金募集机构主要分为（）。

A. 直接募集机构和受托募集机构
B. 直接募集机构和间接募集机构
C. 自行募集机构和受托募集机构
D. 间接募集机构和自行募集机构
84.(单项选择题)(每题 1.00 分) 股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬通常是（）。

A. 固定的
B. 按投资收益的一定比例计付
C. 按基金管理人的级别计付
D. 按投资总额的一定比例计付。