2023年财政部出差费报销制度

2023年财政部出差费报销制度
2023年财政部出差费报销制度篇1
一、目的
根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定本制度。

二、适用范围
全公司三、职责：
1、公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。

2、各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。

四、各级别人员开支标准出差期间的报销标准，按职员、主任(区域经理级)部长级(含部门主管)总监级四级报销标准。

B类城市(61个)：
1、省会、直辖市(29个)
天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长沙、南京、成都、贵阳、昆明、南宁、杭州、南昌、拉萨、福州、台北、海口。

2、其他地区(32个)：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。

C类城市：其他城市
五、伙食补助规定
1、本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。

市内出公差不能回公司就餐的补助15元/天。

2、市外省内出差，当日往返的，补助40元/天，当日不能往返的参照外省出差住宿补助标准。

3、办事处人员出差到附近地区，当日往返的40元/天，当日不能往返的参照外省出差补助标准。

4、出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。

不需出具补助票据。

六、差旅费报销的一般规定
1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数计算报销。

2、业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。

由本部门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。

其他特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。

3、出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。

4、按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外地未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲待遇的，只报销往返车船费。

车船费标准参照出差标准。

其余费用不予报销。

5、因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上10点以后降落的，可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。

6、票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘18张票。

并在票据右上角注明时间、地点、金额。

7、出差回公司七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。

否则按占用公司资金处理每天收取占用费5元。

8、任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。

七、发票报销规定：
1、车票：50元以上的.车票一律凭机打票，如果是手撕发票，只按票价8折给予报销。

2、购票或退票手续费报销限额30元/次/人，超出部分自理。

3、住宿发票和市内公交发票，必须是到达目的地的发票，否则不予报销。

4、出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。

5、不是合格发票和连号车票一律不予报销，包括住宿发票和出租车发票。

6、因票据丢失的，不得用其他票替代，需先提供文字报告说明情况报总经理批准后，按票据金额报销80%，自己承担20%，经财务审核后另行报销。

八、住宿费报销规定
1、出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过规定标准个人自理。

情况特殊需电话请示分管总监批准方可住宿。

回公司后出具书面报告经分管总监签批后方可报销。

2、出差人员有接待单位免费接待的，一律不予报销住宿费用。

3、凡同性出差同一地点的，两人只能报一个人的住宿费用，费用限额按级别实行就高原则。

总监级以上根据情况可以单独住宿，但注意节俭费用。

4、同时出差在同一地点的所有人的发票在回公司后必须同时报销,否则，一经发现相关责任人包括分管领导各自罚款50-200元不等。

5、在办事处所在地出差的，一律吃住在办事处。

不能在办事处吃住的特殊情况需请示总经理，回公司后出具书面报告经总经理签批后方可报销。

九、交通费报销规定
1、火车:可以乘坐普快、特快及动车、高速铁路的普通硬座，乘坐普通火车6小时以上的，或者乘坐不超过6小时但在0点以后下车的，可购相应的硬座卧铺票。

2、无卧铺票坐茶座40元以下的凭票实报。

3、轮船：任何人不得乘坐二等(含二等)以上仓位或豪华游艇。

可以乘坐硬座快艇。

4、汽车：在出差目的地出租车限额30元/天。

出差当日及回来当日允许报一次营口市内出租车票。

销售总监出租车费实报。

5、短途出差费用只报销客车票，下午5点以后允许坐穿线车。

其他特殊情况需提前请示总经理批准。

6、飞机：乘坐普通火车或汽车需10小时以上的，可以选择乘坐飞机：(1)公司总监级机票须9折及以下，部长级8折及以下实报。

(2)主任(含区域经理)7折及以下，业务人员6折及以下实报，无打折机票须提前请示总经理并出具书面报告批准后方可乘坐，否则一律参照目的地普通火车硬卧同等价位报销。

7、特殊情况需请示总经理后再定。

本标准实施以后，对特殊费用不是特批的不给报销。

十、带车出差报销规定
带车出差除交通费外其余按正常出差标准执行。

十一、本标准自.5.1起执行，由财务部负责解释。

此前所有相关标准一律作废。

2023年财政部出差费报销制度篇2
实施党政机关出差和会议定点管理，就是党政机关工作人员出差必须在定点饭店住宿，组织会议也必须在定点饭店召开，这是差旅费、会议费制度改革的重点，是支出管理模式改革的一次探索和创新。

这项改革工作的前期准备时间比较长，从起我们即组织开展了有关的调查研究工作：一是总结了当时一些省市对会议和接待实行定点管理的经验;二是考察了一些发达国家公务员出差管理的模式，如美国、西欧国家等;三是分析了全国地级城市三星级以上酒店服务业市场价格。

在深入分析和论证的基础上，我们提出了中央国家机关和事业单位差旅费、会议费改革方案，并得到了国务院领导同志的肯定。

国务院正式批准财政部印发了《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》(财行[ ]313号)和《中央国家机关出差和会议定点管理办法(试行)》(财行[ ]312号)，财政部与国管局联合印发了《中央国家机关会议费管理办法》(国管财[]426号)，从开始，正式实施中央国家机关和事业单位差旅费、会议费制度改革工作。

这次差旅费、会议费制度改革与以往的不同点在于：一是通过各地采购定点饭店，确定一个符合当地经济条件的支出标准，解决出差和会议的基本需求;二是解决上级机关工作人员到基层出差或开会，经费开支全部转嫁给下级单位的问题，减轻下级单位的负担;三是能够反映出单位实际开支水平，保证会计信息的真实性。

10月，财政部正式确定了 - 定点饭店名单，合同有效期至 12月31日。

这一轮的定点饭店体现了数量适当、档次适中、价格优惠的原则：从数量看，在各地级市共确定了2600余家饭店，基本满足了党政机关出差和会议的需要;从档次看，定点饭店以二星级、三星级饭店为主，并有一定数量的四星级、五星级饭店也获得了定点饭店的资格;从价格看，所有定点饭店的住宿费、会议室租金等协议价格都相当于或低于差旅费、会议费管理办法的规定标准，部分地区的协议价格甚至不到规定标准的一半，充分体现了政府集中采购的优势。

为了满足单位和个人查询定点饭店详细信息的需要，方便单位财务部门办理差旅费、会议费的
报销手续，财政部建立了“党政机关出差会议定点饭店查询网”，编辑出版了《党政机关事业单位出差和会议定点饭店目录》。

实施出差和会议定点管理工作以来，总体执行情况应当说是比较好的，对于进一步规范国内公务活动具有实际意义。

但是执行中也反映出一些问题，比如出现个别定点饭店拒绝接待的问题，个别单位继续向下级单位转嫁差旅费、会议费负担的问题等，我们认为这只是改革过程中需要进一步规范管理，加强监督的问题。

实行出差和会议定点管理，对于我们还是一个新生的事物，各级党政机关和事业单位需要一个适应的过程，宾馆饭店需要一个认可的过程，社会需要一个认同的过程。

财政部将认真总结这项工作的成功经验和存在问题，使其得到进一步的改进和完善。

2023年财政部出差费报销制度篇3
为了规范出差行为，提高效率，制定本制度。

本制度适合公司所有员工。

1、差旅所乘坐交通工具标准：
(a) 公司员工出差乘坐火车(高铁，动车)，公司所有人员出差在600
公里(含)以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。

600公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换成其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。

如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具：例如飞机，做情况说明请总裁(委托人)特批后，可以报销。

(b) 自驾车报销标准
为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总裁特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。

自驾车报销标准：150公里内每车每次补助 150元， 150- 300公里内每车补助往返油费过路费 500元， 300—600 补助 700 元，每次不限时间。

600公里以上至1000元封顶。

2、差旅住宿、补贴标准：
员工同性双人出差按住标准间进行报销，报销标准等同于住宿单人住宿标准，住宿标准单人出差每人住宿费，一线城市(北京、天津、上海、广州、深圳等)每天300元，二线城市260元(省会级城市)，三线城市200元(普通城市)。

出差补贴每人每天60元补贴，一律按发票(收据)报销。

连续出差7日以上按40元/天补助。

公司除交通工具、住宿费、补贴，不再报销其他费用。

3、出差日期的计算
员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，出差天数(24小时)算头不算尾，但一天(24小时)超过8小时，可增加一天补助;自驾车按公里计算，补助按4-1(b)执行。

4、员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差人本人将票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差一周内到财务报销费用，过期不予报销。

4-6.员工报销必须填写差旅费报销单，由出差人填写签字，(多人出差要写明人数)，出差起止日期必须和火车票一至，住宿日期要和该发票一致。

补贴按住宿日期发放。

报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字，特殊情况总裁(委托人)签字后，出纳核实后办理。

备注：
以上费用必须在实际发生后按标准报销(必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容)。

公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿。

5、本制度自发布日执行。