行政单位预算执行情况分析报告

行政单位预算执行情况分析报告
篇一：预算执行情况分析报告
预算执行情况分析报告参考格式
********单位预算执行情况分析报告
一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。

1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。

收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)
(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。

1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)
(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。

(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施)三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施
(二)1至6月份控制情况
请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施篇二：财务预算与预算执行情况分析总结报告
财务预算与预算执行情况分析总结报告
电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：
一、第8年年财政预算执行情况
XX年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。

年企业收支总体情况
XX，我企业收入完成万元，比上年减少约265万元，负增长%，完成预算的105%。

其中：固定收入万元，增长%；非税收入18896万元，增长%；营业税万元，完成预算的%；房产税82444万元，完成预算的%。

XX年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的％；主要支出科目完成情况是：基本建设
及城市维护费支出万元，完成预算的%；以上相抵，实现收支不平衡、亏损巨大。

其他需要说明的有：
营业费用支出136万元，完成预算的%；管理费用支出606万元，完成预算的％；财务费用支出45万元，完成预算的％。

以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。

年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。

2、人工的成本高与销售成本居高。

人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。

年管理工作
1）努力增收节支，确保财务收支平衡
2）生产成本控制不够到位，人员散慢，各部门之间不协调，沟通不够，导致采购、生产出现不必要的浪费，导致资金的进一步浪费。

XX年的财务预算成本、费用没有较好的控制，导致财正运行中存在一些很突出的问题：一是财政收支矛盾依然尖锐,财政支出范围和结构不尽合理。

二是支出管理的精细化程度仍有待进一步加强，财政的基层、基础工作仍需常抓不懈。

三是财政对重点大额资金以及对中介机构和定点供应商的监管力度仍需进一步加强。

二、预计利润表与现状利润表的相对比： 单位：元
项目
预算利润情况
第8年利润情况
销售收入
1176，0000
1235，3600
减：产品销售成本155，7456
1301,2256
变动性销售费用
181，4500
减：固定性制造费用
201，4300
135,
固定性销售费用
269，1200
管理费用
109，4820
605，0913
财务费用
45，0000
57，
利润总额
213，7724
-
减：所得税
70，
净利润
143，
-864，
从上表可看出第8年度的销售成本过于高与销售收入的低迷造成了业绩的低沉，与去年相比，管理费用的增长也给公司的经营成果带来了一定的负面影响。

三、存在的问题和建议
1．资金占用增长过快，结算资金占用比重较大，比例失调。

特别是其他应收款和销货应收款大幅度上升，如不及时清理，对企业经济效益将产生很大影响。

因此，建议各企业领导要引起重视，应收款较多的单位，要领导带头，抽出专人，成立清收小组，积极回收。

也可将奖金、工资同回收贷款挂钩，调动回收人员积极性。

同时，要求企业经理要严格控制赊销商品
管理，严防新的三角债产生。

2．经营性亏损单位有增无减，亏损额不断增加。

全局
企业未弥补亏损额较大。

建议各企业领导要加强对亏损企业的整顿、管理，做好扭亏转盈工作。

3．各企业程度不同地存在潜亏行为。

全局长期待摊费用高达110万元。

建议各企业领导要真实反映企业经营成果，该处理的处理，该核销的核销，以便真实地反映企业。

篇三：预算执行情况报告
附件
××年××季度××集团预算执行
情况报告(参考)
一、企业经营预算执行环境分析
详细分析企业所处的内外部经营环境，行业动态变化情况，重点说明预算前提条件的变化和发展趋势；
二、主要经济指标的执行情况分析
主要行业业务量指标预算执行分析，包括预算完成情况，同比环比趋势情况，以及预算执行与时间进度差异分析。

效益指标预算执行分析
1.营业收入、营业成本预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

表2营业收入、营业成本预算执行情况
2.成本费用指标预算控制情况。

表3期间费用预算执行情况销售费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

管理费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况，以及重点费用预算控制情况。

表4重点费用预算执行情况
单位：万元
根据上表内容进行简要说明。

财务费用预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明，重点说
明利率变化及融资借款额变动影响。

3.利润总额预算执行情况分析，以及与时间进度差异原因说明。

表5利润总额预算执行情况三、投、融资预算完成情况分析
年度投资、融资预算执行总体情况，
重大投资项目预算执行情况，说明预算执行差异原因。

重大融资项目情况说明。

四、薪酬预算执行情况分析及差异说明
备注：“较上年同期差异率”=/上年同期季度执行*100%；薪酬、工资以“万元”为单位。

根据上表内容对薪酬、工资及人员预算执行情况及差异进行分析说明。

五、预算执行存在的问题及全年预测
表6全年预算执行指标预测表
单位：万元根据上表内容进行详细说明。

重点说明全年
预测与年度预算差异原因及保障措施。

预算执行情况分析报告参考格式
********单位XX年1至6月预算执行情况分析报告
一、收入预算执行情况。

(一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。

1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。

收入未达时间进度的原因有：(请详细分析)
(二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。

二、支出预算执行情况。

(一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。

1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：
(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目)
(三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。

(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施)
三、八项行政经费“零增长”控制情况。

(一)采取的措施
(二)1至6月份控制情况
请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施
。

XX年1—8月份预算执行情况
1—8月份，全区累计完成地方财政收入57108万元，完成年度预算74435万元的%，同比增长%。

其中：一般预算收入完成48717万元，完成年度预算72503万元的%，同比增长%，超出预算平均进度个百分点。

基金预算收入完成8391万元，完成年度预算1932万元的%，同比增收5550万元。

上划中央级收入完成18666万元，完成年度预算的%，同比增长%，增收9169万元，其中：增值税完成13745万元，完成年度预算的%，同比增长%。

上划省调控收入完成7113万元，完成年度预算的%，同比增长%，增收3112万元，其中：企业所得税完成989万元，同比增长%。

一、一般预算执行的主要特点
收入方面：从全区的收入完成情况来看，我区经济形势向好趋势依然明显，税收收入除契税、车船税、土地使用税同比下降以外，其它税种无论是分税种、分重点行业、分重点企业与去年同期相比皆有大幅度的增长。

1、分税种来看：增值税一般预算收入完成2749万元，
完成年度预算的%，同比增长%，增收1560万元；营业税一般预算收入完成8197万元，完成年度预算的%，同比增长%，增收3959万元；耕地占用税完成11059万元，完成年度预算的%，同比增收7635万元；契税一般预算收入完成4500万元，完成年度预算的%，同比下降%，减收4089万元。

2、分级次来看：就一般预算而言，8月份本级完成40619万元，乡级完成2930万元。

从增幅情况看：8月份本级增幅%，乡镇下降%。

3、从收入结构来看：1—8月份税收收入实现32847万元，占一般预算收入的%，非税收入实现15870万元，占一般预算收入的%。

4、分部门来看：财政好于国、地税，其中：财政完成年度预算的%；地税完成年度预算的%；国税完成年度预算的%。

5、从收入分级来看：与预算平均进度比较，中央级收入差20个百分点，省级收入差18个百分点，地方级收入超出预算平均进度10个百分点。

支出方面：区本级严格执行部门预算，始终遵循“一吃饭，二稳定，三建设”的理财原则，即保证了全区公教人员工资的及时兑现，又保证了社保配套资金的落实，在财政改革方面，进一步完善了部门预算，加大了国库调控资金的能力，使有限的资金发挥了积极的作用。

二、1—8月份财政收支情况分析
一般预算收入的完成情况
1、分税种来看，各项税收收入完成32847万元，完成年度预算58993万元的%，同比增长43%。

其中：
增值税完成2749万元，为年度预算5400万元的%，同比增长%，增收1560万元。

营业税完成8197万元，为年度预算14547万元的%，同比增长%，增收3959万元，
增收的原因今年一次性窗口开票税源增加，其中较大的一次性窗口开票有区政府土地使用权转让产生营业税434万元。

企业所得税完成989万元，为年度预算3287万元的%，同比增长%；增收441万元。

个人所得税完成731万元，完成年度预算1382万元的%，同比增长%，增收12万元。

城市维护建设税完成1536万元，完成年度预算2877万元的%，同比增长67%，增收616万元，增收的原因是营业税等主体税种增收明显，相应的附加税体现增收。

资源税完成671万元，完成年度预算2623万元的%，同比增长%，增收161万元。

房产税完成340万元，完成年度预算740万元的%，同比下降%，减收73万元。

印花税完233万元，完成年度预算491万元的%，同比
增长%，增收10万元。

2、非税收入完成15870万元，为年度预算13510万元的%，同比增长%，增收8018万元，
其中：
(1)专项收入完成1135万元，为年度预算的%，同比增长%，增收341万元。

(2)行政事业性收费收入完成1143万元，完成年度预算3865万元的%，同比下降%，减收84
万元。

(3)罚没收入完成1844万元，完成年度预算2575万元的%，同比增收1214万元，增收的原因是
法院加大罚没力度，入库较多。

(4)国有资本经营收入完成11716万元，为年度预算的%，增收6521万元。

(5)国有资源有偿使用收入完成32万元。

财政支出的分析
1—8月份，全区累计完成地方财政支出95693万元，完成年度预算万元的%，同比增长%。

一般预算支出完成73091万元，完成年度预算万元的%，同比增长%。

一般预算支出各项目的完成情况是：
1、一般公共服务支出完成11654万元，为年度预算11344万元的%，同比增长38%，增支3209
万元。

2、公共安全支出完成3519万元，为年度预算2434万元的%，同比增长110%，增支1843万元，增支的原因是法院同比增支1330万元。

3、教育支出完成18385万元，为年度预算24396万元的%，同比增长%，增支4717万元。

4、科学支出完成33万元，为年度预算117万元的%，同比增长32%，增支8万元。

三、目前我区财政存在的问题：
收入方面：从1—8月份收入完成情况看，虽然1—8月份较去年同期增幅较大，但按政府平均进度还存在较大差距，我区的税收收入形势依旧不容乐观，作为我区主要税源的矿山企业虽然逐步启动生产，但矿产品价格、国内国际的市场情况仍难以预料，矿产品企业的走势左右着我区税收收入的完成情况，到目前为止还无法准确预测其今后发展前景，这也将对我区今年税收收入产生较大的影响。

支出方面：一是在资金调度上十分困难。

支出基数较大，由于工资的增长及养老金提高标准，每月刚性支出加大，社会保障人员多，财力层层上解。

二是财政供养人口增长过快的问题仍未得到有效控制。

三是我区资金占用情况比较严重，导致专项资金无法拨付。

四、工作建议及措施。