小学财务报销管理制度模版

小学财务报销管理制度模版
一、制度目的
本财务报销管理制度的目的是规范小学财务报销流程，强化财务管理，确保财务报销工作的规范化、透明化、有效性和及时性，提高资金使用效率，维护学校财务安全，促进学校发展。

二、适用范围
本制度适用于小学所有部门的财务报销管理工作。

三、报销申请
1. 报销申请需由报销人填写《财务报销申请表》，并附上相应的票据、发票等相关材料；
2. 报销申请表需注明报销事由、报销金额、报销日期等信息；
3. 报销申请需有两位部门负责人的签字确认；
4. 各部门负责人需在24小时内审核并决定是否批准报销申请。

四、报销审批
1. 在收到报销申请后，财务部应在3个工作日内进行初步审查；
2. 如果报销申请符合财务管理制度和相关法规要求，财务部应将报销申请表交给财务主管进行审批；
3. 财务主管需在5个工作日内审批，并在审批意见栏中注明是否批准；
4. 如果报销金额超过一定限额（由学校领导层确定），则需报请学校领导层审批。

五、报销支付
1. 报销审批通过后，财务部应在3个工作日内进行报销支付；
2. 报销支付方式一般采用银行转账，报销款项应直接转入报销人指定的个人银行账户；
3. 若报销人有特殊情况无法提供个人银行账户，可协商其他支付方式。

六、报销档案管理
1. 报销申请表、票据、发票等相关材料应按照时间顺序进行编号，并归档保存；
2. 报销档案应有专人负责管理，确保档案的安全和完整性；
3. 对于重要的报销档案，可进行电子备份，以防止遗失或损坏。

七、违规处理
1. 如发现有虚假报销行为或其他违规行为，财务部有权拒绝该报销申请，并将其上报学校领导层；
2. 对于财务违规行为，根据学校相关纪律处分规定，给予相应处罚。

八、制度改进
1. 本制度应定期进行评估和审查，并根据需求进行修改和完善；
2. 各部门负责人和报销人员应积极提出改进意见和建议，以提高制度的有效性和实施效果。