2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识押题练习试题B卷含答案

2024年基金从业资格证之证券投资基金基础知识押
题练习试题B卷含答案
单选题（共45题）
1、基金的主要利润来源是（）。

A.基于资产管理规模的管理费
B.交易佣金
C.基金所持股票分红
D.投资收益
【答案】 D
2、下列关于个人投资者的个人状况对其投资需求的影响表现，说法错误的是( )。

A.拥有稳定工作的年轻个人投资者，其风险承受能力较强
B.处于失业状态或者即将退休的个人投资者其风险承受能力较弱
C.中青年人更具有冒险精神
D.随着年龄的增长，个人投资者的风险承受能力和风险承受意愿递增
【答案】 D
3、为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，下列应制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术的是（）。

A.托管机构
B.中国证券业协会
C.中国证券投资基金业协会
D.基金管理公司
【答案】 D
4、为了实现决策人与执行人的分离，防止基金经理决策的随意性与道德风险，投资交易的实现应该做到( )。

A.基金经理下达的投资指令应经风险控制部门审核，确认其合法、合规与完整后方可执行
B.基金经理直接向交易员下达投资指令，交易员才可执行交易
C.基金经理可直接进行交易，从而提高效率
D.基金经理下达的个股投资指令须征得研究员的认可
【答案】 A
5、（），中国金融期货交易所正式成立。

A.2005年
B.2006年
C.2007年
D.2008年
【答案】 B
6、随机变量它是对X所有可能取值按照其发生概率大小加权后得到的
（）。

A.平均值
B.最大值
C.最小值
D.中间值
【答案】 A
7、在( )制度下，一国监管体系下注册的基金，不需要在另一个国家或地区都进行注册，或履行一定简便程序后，就可以直接销售。

A.QFII
B.QDII
C.沪港通
D.基金互认
【答案】 D
8、以下不属于风险敏感度指标的是（）。

A.特雷诺比率
B.久期
C.凸性
D.β系数
【答案】 A
9、场内证券交易结算中，结算参与人与客户的证券交收，所委托的办理机构为（）
A.证券公司
B.证券交易所
C.外汇交易中心
D.中国结算公司
【答案】 D
10、下列关于可赎回债券的说法，错误的是( )。

A.约定的价格称为赎回价格，包括面值和赎回溢价
B.大部分可赎回债券约定在发行一段时间后才可执行赎回权
C.赎回条款是发行人的权利而非持有者
D.赎回条款是保护债权人的条款，不是保护债务人的条款
【答案】 D
11、已知无风险利率，基金的平均收益率及基金的标准差，可以计算（）。

A.夏普指数
B.特雷诺指数
C.詹森指数
D.信息比率
【答案】 A
12、关于证券交易的印花税，以下表述错误的是（）。

A.目前，我国A股印花税为双边征收，税率为0.1％
B.相关部门可以通过调节印花税税率和征收方向来调节交易费用
C.在我国，印花税由证券交易所代税务机关收取
D.印花税是在股票成交后对买卖双方投资者分别收取的税金
【答案】 A
13、某机构希望在F公司盈利较多时，获得较高的股利收益，则一般情况下，该机构应该投资F公司发行的哪种金融工具（）。

A.累积优先股
B.普通股
C.非累积优先股
D.长期债券
【答案】 B
14、对冲平仓是指在市场上买卖与自己合约品种（）的期货。

A.数量不等
B.方向相同
C.方向相反
D.前三项都不对
【答案】 C
15、风险价值（VaR）的考察区间一般为（）。

A.长期，一般为十年以上
B.中长期，一般为一年或数年
C.中期，一般为几个月至一年
D.短期，一般为一天、一周或几周
【答案】 D
16、以下不属于短期偿债能力指标的是（）。

A.速动比率
B.利息倍数
C.流动比率
D.流动性比率
【答案】 B
17、单个境外投资者通过合格投资者持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股票总数的（）。

A.15%
B.10%
C.8%
D.5%
【答案】 B
18、（）是指期权合约所规定的，期权买方在行使权利时所实际执行的价格。

A.市场价格
B.协议价格
C.理论价格
D.供求价格
【答案】 B
19、不能通过构造资产组合分散掉的风险称为（）
A.系统性风险
B.非系统性风险
C.利率风险
D.流动性风险
【答案】 A
20、A公司存入银行10万元，年利率为4%,存款期限为3年，按复利计息到期一次性取出，则A公司到期可从银行一次性取出（）万元。

A.11.25
B.11.2
C.11.3
D.11.35
【答案】 A
21、通过发行债券筹集资金，并在债券到期日破时归还本金并支付约定的利息的是（）。

A.债券发行人
B.债券承销商
C.债券持有人
D.债券市场
【答案】 A
22、下列属于中央银行的货币政策工具的是( )。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ
【答案】 A
23、房地产投资信托基金的主要收益来自( )。

A.固定比例的管理费
B.佣金
C.租金收入
D.稳定的股息和证券价格增值
【答案】 D
24、关于企业的现金流，以下表述错误的是（）
A.投资获得产生的现金流包括正常生产经营活动投资的短期资产以及企业投资所产生的股权与债权
B.企业净现金流可以通过现金流量表反映，主要包括经营活动，投资活动和筹资活动产生的现金流
C.筹资活动产生的现金流反映企业长期资本筹集资金状况
D.经营活动产生的现金流是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量
【答案】 A
25、隐性成本不包括( )。

A.机会成本
B.买卖价差
C.市场冲击
D.印花税
【答案】 D
26、下列关于交易所发行未上市投资品种估值方法错误的是（）。

A.首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值
B.首次发行未上市的股票、债券和权证，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按收入计量
C.首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市价估值
D.非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：FV＝C＋（P－C）（Dl－Dr）／Dl
【答案】 B
27、财政部代表中央政府发行的债券，被称为（）。

A.国债
B.地方政府债券
C.公司债券
D.金融债券
【答案】 A
28、在经合组织国家内部，投资基金又称作（）。

A.集合投资计划
B.证券投资基金
C.投资基金计划
D.风险性基金
【答案】 A
29、时间加权收益率的计算公式的前提假定是（）。

A.红利发放后立即存入银行
B.红利发放后立即以无风险利率投资
C.红利发放后立即对本基金进行再投资
D.以上均不正确
【答案】 C
30、私募股权投资广泛使用的战略不包括( )。

A.成长权益
B.风险投资
C.危机投资
D.私募股权一级市场投资
【答案】 D
31、按照现行有关规定，上海证券交易所B股结算费的收取标准为（）。

A.成交金额的0.1%
B.成交金额的0.05%
C.成交金额的0.05%，不超过500美元
D.成交金额的0.05%，不超过500港元
【答案】 B
32、基金份额净值计价错误金额达基金份额净值（）,开放式基金发生巨额赎回并延期支付。

A.0.8%
B.0.3%
C.0.1%
D.0.5%
【答案】 D
33、下列关于股票交易的佣金和印花税的说法错误的是（）。

A.证券公司对于不同的投资者往往会采用不同的交易佣金率
B.印花税是根据国家税法规定，在股票成交后对买卖双方投资者按照规定的税率分别征收的税金，是交易费用的重要组成部分
C.证券公司收取佣金归证券公司所有
D.我国A股印花税率为单边征收（只在卖出股票时征收），税率为1‰
【答案】 C
34、如果股票价格中已经反映了影响价格的全部信息，我们就称该股票市场是（）。

A.半强有效市场
B.弱有效市场
C.无市场
D.强有效市场
【答案】 D
35、下列科目中，不属于流动资产的是（）。

A.存货
B.现金
C.预收账款
D.应收账款
【答案】 C
36、2014年7月7日，中国证监会颁布了《公开募集证券投资基金运作管理办法》，其中规定了基金的分类标准。

以下说法不正确的是（）。

A.60%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金
B.80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金
C.仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金
D.80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金
【答案】 A
37、另类投资的主要类型不包括（）。

A.另类资产
B.另类投资策略
C.公募基金
D.对冲基金
【答案】 C
38、股票拆分对（）没有影响。

A.每股面值
B.股东权益总额
C.股票价格
D.每股盈余
【答案】 B
39、关于名义利率和实际利率，以下表述正确的是（）
A.名义利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率，实际利率是指包含对通货膨胀补偿的利率
B.当物价下降时，名义利率比实际利率高
C.当物价下降时，名义利率比实际利率低
D.名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，实际利率是扣除通货膨胀补偿以后的利率
【答案】 D
40、如果证券市场为半强有效市场，则证券价格能够充分反映以下信息中的（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
【答案】 A
41、在目前的法规下，开放式债券基金的杠杆率上限为（），封闭式债券基金的杠杆率上限为（）。

A.100%；200%
B.140%；100%
C.140%；200%
D.100%；140%
【答案】 C
42、（）指股票发行方通过协议价格向一个或几个大股东回购股票。

A.场外协议回购
B.场内公开市场回购
C.要约回购
D.凭证回购
【答案】 A
43、市面上出现一种特殊债券，没有到期日，每年只按照4％的息票率付息，面值为100元，市场利率为8％，则该债券的市场价格为（）元。

A.40
B.50
C.100
D.80
【答案】 B
44、我国以发行证券投资基金方式募集资金（）营业税。

A.不征收
B.征收5％
C.征收4％
D.征收10％
【答案】 A
45、关于衍生工具的要素，下列说法中，不正确的是（）。

A.所有的衍生工具都会规定一个合约到期日
B.衍生工具在交易时，以交易单位的小数倍进行买卖
C.衍生工具的结算可以按合约规定在到期日或者在到期日之前结算
D.衍生工具的交割价格通常取决于合约标的资产的价格和交易双方的预期【答案】 B。