初级会计电算化实操培训题[教学]

初级会计电算化培训练习题
——总账、工资、固定资产、报表
一、设置人员
编号：001 会计主管——自己的姓名：
编号：002 会计——张三
编号民：003 出纳员——李四
二、系统建账
账套号：111 账套名称：万鑫培训单位名称:万鑫培训学校启用日期：2012-9-09
本位币：人民币
企业类型：工业行业性质：新会计制度科目会计科目编码级次42222 客户分类编码级次233
部门编码级次：122 地区分类编码级次：2 收发类别编码级次12 结算方式编码级次：12
供应商分类编码级次：223 启用相应的业务模板
在经济处理时，需要对客户、供应商进行分类、有外币核算，小数位均为2
三、设置权限
权限设置：给001设置会计主管权限；002设置公用目录设置（AS）、总账（GL）权限（除消出纳签字、审核凭证明细权限）：003设置：现金（CS）权限
四、基础档案设置
以001会计主管的身份进入111账套操作以下内容：
7)凭证类别：
选择⊙记账凭证
9)外币:
币种:港币(HKD) 记账汇率:0.95 采用固定汇率方式五、科目及期初余额
（一）总账系统初始设置
1、业务控制参数：由系统默认
六、总账业务处理
以002 张三的身份进入111账套操作以下内容：
总账系统经济业务
（1）1日，财务部张三从工行提取现金10000元（附单据1张）（摘要：提现）
借：现金 10000
贷：银行/工行存款 10000
（2）2日，总经办陈鹏出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）（摘要：报差旅费）借：管理费用/差旅费 3600
借：现金 200
贷：应收其他款/应收个人款 3800
（3）3日，收到立达发展还全部货款105000元的支票一张（票号：678326）（摘要：收到贷款）
借：银行/工行 105000
贷：应收账款 105000
（4）4日，总经办支付业务招待费1200元（摘要：支付招待）
借：管理费用/招待费 1200
贷：现金 1200
（5）5日，收到用友集团投资资金10000港币，支票号ZZW001。

（摘要：收到投资资金）
借：银行/中行 10000
贷：实收资本 10000
（6）6日，收到银行存款利息2800元（摘要：收到利息）
借：银行存款/工行 2800
贷：财务费用/利息 2800
（7）7日现金20000元，准备发放工资（摘要：准备发放工资）
借：工资费用：20000
贷：应付工资：20000
（8）进行审核、记账
七、工资管理
以001的身份进入111账套操作以下内容：
1、业务参数
工资类别个数：1个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3位；启用日期：默认系统
2、人员类别及人员档案设置
（1）人员类别分为：经理人员、经营人员、开发人员、管理人员四类。

（2）设置银行名称：通过工商银行代发工资，个人账号为7位
7、8月份工资管理经济业务
※核发工资，资料如下：
（2）考勤情况，张三请假2天，白雪请假1天
（3）因8月份开发部产品业绩较好，每人增加奖励工资600元
（4）计税基数为1600
八、固定资产管理
以001 张三的身份进入111账套操作以下内容：
1、业务按制参数
按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112：
固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为：3；
当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。

要求与总账系统进行对账。

固定资产对账科目：1501，固定资产；累计折旧对账科目：1502，累计折旧在对账不平情况下不允许月末结账：业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务：固定资产默认入账科目：1501；累计折旧默认入账科目：1502
注:净残值率均为:4%:使用状态均为“在用“：折旧方法均采用平均年限法（一）
6、固定资产管理经济业务
（1）21日，开发部购买电脑一台，价值3500元，净残值率4%，预计使用年限5年。

（2）30日，计提本月折旧费用
（3）31日，进行批制单
九、财务报表
报表格式设计
1、启动报表
操作日期为系统默认日期，以主管的编号注册进入001账套（自已所建立的账套）的UFO报表系统。

并建立一张空白的报表。

2、设计表样
将报表设置尺寸为9行5列
3、定义报表第一行行高为12MM，第2~9行的行高为8MM。

4、定义第A列的列宽为42MM；第B列到第E列的列宽为30MM
5、将A3:E9画上网线
6、将单元A1：E1组合成一个单元。

8、选择区域B4：E9，设置其单元属性中的单元类型为数值，数字格工为逗号。

9、将“流动负债明细表”设置字体为宋体、字型为粗体、字号20、水平方向和垂直方居中。

10、将A3：E3及A4:A9项目内容设置字体为宋体、字型普通、字号14、水平和垂直居中。

11、在B2单元格中定义“单位名称”，在D2单元中定义“年”
12、直接输入B4单元“短期借款”、“年初数”的计算公式为QC(“2101”,全年,,,年,,)
13、使用函数向导录入C4单元的计算公式
14、保存报表为：“流动负债明细表”。