电商公司资金管理制度

第一章总则
第一条为加强本公司资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，根据国家有
关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有资金收支、资金运作、资金监督等工作。

第三条本制度遵循以下原则：
（一）合法性原则：遵循国家法律法规，确保资金运作合法合规。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。

（三）流动性原则：保证资金流动性，满足公司业务发展需求。

（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第二章资金收支管理
第四条资金收支管理实行统一管理、分级负责、授权审批、账务监督的原则。

第五条资金收支计划：
（一）各部门根据业务发展需要，编制年度资金收支计划，报财务部门审核。

（二）财务部门根据公司整体发展战略和业务需求，编制年度资金收支预算，经公司领导批准后执行。

第六条资金收支审批：
（一）资金支出审批：
1. 各部门根据实际需求，提出资金支出申请，经部门负责人审批后，报财务部门。

2. 财务部门对资金支出申请进行审核，符合预算和规定的，报公司领导审批。

3. 公司领导审批通过后，财务部门办理资金支付手续。

（二）资金收入管理：
1. 各部门收到资金收入后，应及时办理收款手续，并将收款凭证报送财务部门。

2. 财务部门对收款凭证进行审核，确认无误后，办理入账手续。

第三章资金运作管理
第七条资金运作管理遵循以下原则：
（一）合规性原则：遵循国家法律法规，确保资金运作合规。

（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。

（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。

第八条资金运作方式：
（一）银行存款：公司将资金存入银行，以保障资金安全。

（二）理财产品：根据公司资金需求，选择合适的理财产品进行投资，实现资金增值。

（三）现金管理：根据公司业务需求，合理配置现金，确保现金流动性。

第四章资金监督
第九条资金监督实行分级监督、相互制约的原则。

第十条财务部门负责对公司资金收支、运作进行监督：
（一）审核资金收支计划、预算，确保资金运作合规。

（二）监督资金收支审批流程，确保资金支出合理。

（三）监督资金运作，确保资金安全。

第十一条公司内部审计部门负责对公司资金管理进行定期审计，发现违规行为，及时向公司领导报告。

第五章附则
第十二条本制度由财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

第十四条本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。