财务BP如何做经营分析报告

分阶段实施
将可行性措施分阶段实施，明确每个阶段的目标和时间节点，降低 实施风险。
预期效果预测
定量预测
通过数据分析和模型预测，对改进建议和可行性措施的预期效果 进行定量预测。
定性评估
结合企业实际情况和市场环境，对预期效果进行定性评估，分析可 能存在的风险和不确定性。
制定应急预案
针对可能出现的风险和不确定性，制定应急预案，确保预期效果的 顺利实现。
加强风险管理与内部控制
完善风险管理体系，加强内部控 制，防范潜在的经营风险。
增强创新能力与市场竞争力
加大研发投入，推动产品创新和 技术升级，提升公司在市场上的
竞争力。
提升员工素质与激励机制
加强员工培训和教育，提升员工 素质；完善激励机制，激发员工
积极性和创造力。
THANKS
编制流程与要求
流程
收集资料、整理数据、撰写报告、审核修改、定稿发布。
要求
报告应客观、公正、准确、及时，数据应真实可靠，分析应深入透彻，结论应 明确具体。同时，报告应符合企业内部的规范和要求，注重保密性和安全性。
02
经营数据收集与整理
确定数据来源与口径
1 2
3
明确数据需求
根据经营分析报告的目的，确定需要收集哪些数据，如收入 、成本、利润等。
险。
04
业务运营问题及原因剖析
业务运营瓶颈识别
销售收入增长缓慢
01
通过对比历史数据、行业趋势以及竞争对手情况，发现销售收
入增长未达到预期目标。
客户满意度下降
02
通过客户调研和反馈，发现客户对产品或服务的质量和交付速
度等方面存在不满。
运营成本上升
03
由于原材料价格上涨、人工成本增加等因素，导致运营成本不
根据问题剖析结果，制定具体的、可操作的改进 建议，明确改进方向和目标。
突出重点领域
优先关注对经营影响较大的领域，提出更具针对 性的改进建议。
可行性措施策划
考虑资源限制
在策划可行性措施时，充分考虑企业资源限制，确保措施具有实 际可行性。
跨部门协作
加强跨部门沟通和协作，共同策划可行性措施，提高措施的实施效 率。
财务BP如何做经营分析报告
$number {01} 汇报人：XXX
2024-02-05
目录
• 经营分析报告概述 • 经营数据收集与整理 • 经营状况分析 • 业务运营问题及原因剖析 • 改进建议与措施制定 • 报告撰写技巧与注意事项 • 总结与展望
01
经营分析报告概述
报告目的与意义
目的
为管理层提供全面、准确、及时 的经营信息，帮助管理层了解企 业经营状况，优化经营决策。
断攀升。
同行业竞争者众多，市场份额争夺激烈，导致销售难度增加。
产品创新不足
公司现有产品缺乏创新，难以满足客户需求，导致客户流失。
内部管理不善
公司内部管理流程繁琐、效率低下，导致运营成本上升。
影响程度评估
对财务状况的影响
业务运营问题导致公司收入下降、成本上升，进而影响公司的盈利 能力和现金流状况。
确定数据来源
确定数据来自哪些系统或部门，如财务系统、销售系统、采 购系统等。
统一数据口径
确保不同来源的数据口径一致，避免因口径不同导致数据差 异。
数据清洗与预处理
数据清洗
对收集到的数据进行清洗，去除重复、错误、异常等不符合要求的数据。
数据转换
将数据转换成适合分析的形式，如将文本数据转换为数值数据。
利润增长趋势
对比历史数据，分析利润增长速度 及变动趋势，评估公司发展潜力。
现金流状况解读
现金流量表分析
分析经营活动、投资活动、筹资 活动的现金流入流出情况，了解
公司现金流状况。
现金净流量评估
计算现金及现金等价物净增加额 ，评估公司现金流水平及风险抵
御能力。
现金流与利润关系
分析现金流与利润之间的匹配程 度，防范“有利润无现金”的风
意义
通过经营分析报告，可以及时发 现企业经营中存在的问题，提出 改进措施，提高企业经济效益和 市场竞争力。
报告内容与结构
内容
通常包括经营环境分析、经营状况分 析、财务数据分析、风险评估与预测 等。
结构
一般包括报告封面、目录、正文、结 论与建议、附录等部分。其中，正文 部分应包含上述内容，并按照一定的 逻辑顺序进行组织。
成本费用利润率
计算成本费用利润率，分析公司盈利 能力及成本控制水平。
费用控制情况
分析期间费用（如销售费用、管理费 用、财务费用）的发生及变动情况， 评估费用控制效果。
利润水平评估
利润总额及构成
分析营业利润、利润总额及净利 润水平，了解公司盈利状况。
利润率指标分析
计算毛利率、净利率等利润率指标 ，评估公司盈利能力及利润水平。
对市场地位的影响
客户满意度下降和市场份额的减少会降低公司在行业中的地位和竞 争力。
对未来发展的影响
若不及时解决业务运营问题，可能会对公司的战略规划和未来发展产 生负面影响。
05
改进建议与措施制定
针对性改进建议提
深入剖析问题
针对经营分析报告中发现的问题，进行深入剖析 ，找出问题根源和影响因素。
制定具体建议
03
经营状况分析
收入情况分析
总收入构成
分析公司各类收入来源， 如主营业务收入、其他业 务收入等，了解收入结构 。
收入增长趋势
对比历史数据，分析收入 增长速度及变动趋势，评 估业务发展状况。
收入质量评估
分析收入确认的合规性、 真实性及可持续性，防范 潜在风险。
成本费用分析
成本构成分析
拆解产品或服务成本，了解直接材料 、直接人工、制造费用等成本项目占 比。
同事互审
邀请同事进行互相审核 ，从不同角度提出修改 意见和建议。
上级审核
将报告提交给上级进行 审核，根据上级反馈进 行必要的修改和完善。
07
总结与展望
报告总结回顾
01
报告期内经营情况概述
总结公司或业务单元在报告期内的主要经营成果，包括收入、利润、市
场份额等关键指标的变化情况。
02
重大事件与影响因素分析
数据填充
对缺失数据进行填充，以保证数据的完整性和准确性。
数据汇总与分类
01
02
03
数据汇总
将清洗后的数据进行汇总 ，得出各项经营指标的总 数和平均值等。
数据分类
根据分析需要，将数据按 照不同的维度进行分类， 如按时间、地区、产品等 分类。
数据可视化
通过图表等形式将数据可 视化，以便更直观地展示 数据和分析结果。
1 2
简明扼要
用简洁明了的语言阐述数据和分析结果，避免冗 长和复杂的句子。
逻辑清晰
按照分析框架和逻辑顺序组织文字，确保报告内 容条理清晰。
3
突出重点
通过加粗、斜体等方式，突出报告中的关键信息 和结论。
审核修改流程
自我审核
在提交报告前，进行自 我审核，检查数据准确 性、逻辑合理性和语言 规范性等方面是否存在 问题。
回顾报告期内的重大事件，如政策调整、市场变动、新产品推出等，并
分析其对公司经营产生的影响。
03
业务亮点与不足之处
梳理报告期内的业务亮点，如创新业务模式、拓展新市场等，同时指出
经营过程中存在的不足，如成本控制不力、客户满意度下降等。
未来发展趋势预测
宏观环境与行业趋势分析
结合宏观经济形势和行业发展趋势，预测未来市场变化及 竞争格局演变。
06
报告撰写技巧与注意事项
图表运用技巧
选择合适的图表类 型
根据数据特点和展示需求，选择柱状图、折线图、饼图等 合适的图表类型。
突出关键数据
通过调整图表颜色、大小、位置等，突出展示关键数据， 使报告重点更加明确。
保持图表简洁
避免图表过于复杂，保持图表简洁明了，让读者能够快速 理解数据含义。
文字表达要点
公司战略与业务规划展望
根据公司战略规划和业务布局，展望未来的发展方向和重 点业务领域。
财务指标预测与达成路径
预测未来一段时间内的财务指标，如收入、利润、现金流 等，并提出达成这些指标的路径和措施。
持续改进方向明确
优化业务流程与提升效率
针对经营过程中存在的问题，提 出优化业务流程、提升工作效率
的具体措施。