一文掌握机构金融业务知识

一文掌握机构金融业务知识
随着经济的快速发展，机构金融业务已经成为我国商业银行的核心业务之一。

本专题将以问答的形式、简洁明晰的语言，为读者打开一扇全面快速了解现代商业银行机构金融业务的窗口。

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1、什么是机构金融业务？
机构金融业务是指商业银行为政府机构和金融机构客户提供的综合性金融服务业务。

具体来说，机构金融业务就是商业银行按照“以客户为中心”的现代经营理念，依托科技和金融创新，运用有效的营销策略和手段，为政府机构和金融机构客户提供特定的金融产品和服务，在互惠互利的基础上与各类机构金融客户进行信息交流与业务合作，并以此实现经营目标的活动。

2、机构金融业务的客户范围是什么？
机构金融业务的客户范围具体可以划分为两种客户类型，即政府机构类客户和金融机构类客户。

3、机构客户具有哪些特点？
特点一：市场跨度大，客户群体广；特点二：客户体量大，业务互补性强；特点三：系统性强，总部特征明显；特点四：政策关联度强，发展潜力大。

4、机构业务横跨哪些市场？
机构业务横跨公共财政、社保公积金、银行同业、证券、保险及其他非银行金融机构业务六大市场。

5、我国商业银行机构金融业务的产品与服务分为哪几类？
我国商业银行机构金融业务的产品与服务日益丰富，大体上可以划分为三类，即机构负债、资产和中间业务。

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本期主要介绍我国商业银行机构金融业务产品与服务的主要类别，大家可以对机构金融业务的主要工作内容有一个总体把握，以便更好地学习后面的内容。

6、什么是机构负债业务？
机构负债业务是商业银行通过对外负债方式筹集日常所需资金的活动，是商业银行资产业务和中间业务发展的基础。

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7、机构负债业务包括哪些产品？
机构负债业务主要包括活期存款、定期存款、通知存款及协议存款等。

8、什么是机构资产业务？
机构资产业务是机构客户为解决资金短缺问题，实现资金融通，以支付利息、费用和偿还本金或最终承担债务等为条件，向商业银行提出融资需求的相关业务。

9、机构资产业务主要包括哪些产品？
机构资产业务主要包括资金拆借、贵金属拆借、债券回购、法人账户透支、同业借款、存放同业、债券承销、债券投资、债券借贷、担保、票据、贸易融资、衍生交易等业务。

10、什么是机构中间业务？
机构中间业务是指机构客户在与商业银行的业务往来中，利用银行渠道满足自身资金及时汇划与归集的需要，及利用银行信用中介实现委托代理等功能的相关业务。

11、机构中间业务划分为哪些类型？
机构中间业务可以按照合作客户对象的不同，划分为银政合作业务、银军合作业务、银行保险业务、银证合作业务、银行同业合作业务、非银行金融机构合作业务等。

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我国商业银行机构金融业务风险管理的原则及风险类别，方便大家对机构金融业务所涉及的相关风险有一个总体把握，以便更好地学习后面的内容。

12、什么是机构金融业务风险？
机构金融业务风险是指对商业银行机构金融业务实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益，一般主要关注带来损失的不确定性。

为促进机构金融业务的可持续发展，提升机构金融业务风险管理水平，商业银行一般依据有关监管指引并借鉴国际先进银行风险管理的最佳实践，推进商业银行机构金融业务风险管理体系建设。

13、机构金融业务风险有哪些类别？
机构金融业务风险主要包括：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和声誉风险等。

14、什么是信用风险？
信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使商业银行机构金融业务发生损失的风险。

15、什么是市场风险？
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格等）的不利变动而使商业银行表内和表外机构金融业务发生损失的风险。

16、什么是操作风险？
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

17、什么是流动性风险？
流动性风险是指因商业银行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对商业银行机构金融业务所产生的风险。

18、什么是声誉风险？
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

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介绍我国商业银行机构金融业务的信用风险管理目标、管理原则、最高授信额度的概念及构成，方便大家对机构金融业务所涉及的信用风险有一个总体把握，以便更好地学习后面的内容。

19、机构金融业务信用风险管理的目标是什么？
机构金融业务信用风险管理的目标是通过将信用风险防控在可接受的指标范围内而获得尽可能高的风险调整后收益。

20、机构金融业务信用风险管理的原则是什么？
机构金融业务信用风险管理遵循以下原则：全面管理原则、分类管理原则、动态管理原则和流程化管理原则。

全面管理原则是指信用风险管理应覆盖各类机构客户与商业银行叙做的可能存在信用风险的各主要业务。

分类管理原则是指根据不同类型的客户、不同种类的业务分别进行有针对性的信用风险管理。

动态管理原则是指通过多样化的手段和计量工具，对机构金融业务信用风险实行动态化管理。

流程化管理原则是指根据业务需要，建立前中后台制衡机制，每项业务均应明确相应的前、中、后台部门（岗位），实现业务流程的前中后台分离。

21、什么是机构客户最高授信额度？
最高授信额度是指我行在评定客户信用等级基础上（交易对手可使用外部评级），结合对客户经营变化及融资风险状况的分析判断，核定的我行对客户愿意并能够承受的最高信用风险限额。

最高授信额度属于我行的商业秘密。

22、机构客户最高授信额度包括哪些分项？
根据行内统一授信相关管理办法，目前我行（境内外分行已统一）对机构客户办理信用风险类业务核定的最高授信额度主要包括：非专项授信额度和同业融资、项目融资、债务融资工具承销、债务融资工具投资、衍生交易专项授信额度。

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介绍我国商业银行机构金融业务有关操作风险的知识，包括操作风险的主要内容，办理部分常见业务过程中遇到的关键风险点和防范措施。

23、操作风险一般包括哪些内容？
操作风险具体包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型。

其中，内部欺诈和外部欺诈是操作风险损失的主要。

24、同业存款业务办理过程中有哪些关键操作风险点？如何控制?
A：在吸收同业存款环节，主要存在：
１.“存款期限结构不合理”风险点，其风险类别属于“客户、产品及业务操作”，控制措施主要是加强负债结构的分析与研究；２.“定价水平过高”，风险类别属于“道德风险、业务水平”，控制措施主要是严格加强同业存款利率管理。

B：在计结息环节，主要存在“计结息方法错误”的风险点，属于“执行、交割及流程管理”类别，控制措施主要是加强业务培训。

25、政府机构存款／住房公积金存款营销过程中有哪些关键操作风险点？如何控制？
A：吸收存款环节：存在：
１.期限结构不合理，属于“客户、产品及业务操作”类别，控制措施主要是要加强负债结构的分析研究；２.未按规定期限档次计付利息，属于“内部欺诈” 类别，控制措施主要是严格存款利率管理。

B：计结息环节：主要存在“计结息方法错误”风险点，属于“执行、交割及流程管理”风险类别，控制措施主要是加强业务培训。

26、货币互存业务办理过程中有哪些关键操作风险点？如何控制？
A：客户授信环节：主要存在：
１.“提供虚假资料”风险，属于外部欺诈类别，控制措施主要是要求对方提供符合银行要求的完备资料，对资料
的真实性进行审查，对同业应具备的基本条件进行审查；
２.“授信报告不实”，属于内部欺诈类别，控制措施主要是严格授信管理流程，明确调查人、调查负责人等人员的责任。

B：利率定价环节：主要存在“存放同业利率过低” 和“同业存款利率定价过高”等风险点，都属于“客户、产品及业务操作”风险类别，控制措施主要是加强同业利率市场研究和加强行内产品收益、成本核算。

C：业务审批环节：主要存在“超客户授信额度审批”风险点，属于内部欺诈类别，控制措施主要是严格授信控制。

D：计结息环节：主要存在“计结息方法错误”风险点，属于“执行、交割及流程管理”风险类别，控制措施主要是加强业务培训。