委外盘点手顺-(新版)

4.4 差异物资处理
4.4.1 根据“盘存说明汇总表”中允许差异部品直接在 CCCCC“外协厂仕损票”进行填写； 4.4.2 根据“盘存说明汇总表”中超过允许差异部品，在 CCCCC “外协厂仕损票”进行填写，并发出扣款
通知书，在次月进行扣款处理。
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名称
委外盘点手顺
编号 xxxx
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4.4.3 盘存产生的工废/料废均按季度将部品返回 AAA,统计进行处理。
5 库房盘点流程 盘存准备
（1）公司内部大盘存及实地盘存时，发出“代为盘存请求 书（表一），通知盘存相关事宜。
（2） 每月底外协单位自盘，产生月报表。
自盘
盘存通知
盘存
实盘两次。
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原则上以上次实地盘存时间为起始点，若上次实地盘存之后有过盘存损耗处理的，则以盘存损耗处 理时间为起始点，到此次盘存为止，这段时间定义为盘存处理区间。 盘存要求：
原则上要求每一个月针对一至两个外协单位进行实点盘存，半年为一循环，做到每年每个外协单位达到
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AAA。 4.2 公司内部大盘存及实地盘存时； 4.2.1 发出“代为盘存请求书”通知委外加工厂家进行盘点准备，及送货截止时间，盘存时间等盘存相关
事宜。 4.2.2 委外单位按“盘存请求书”要求，根据“AAA 委托加工部品盘存情况表”（表二）进行盘存。将印有
物资名称、帐面应有数量、实际盘存数量、逐项与物资核对，并做标识。如需特别说明的、需要在 备注栏说明，并签字，确认，按“通知”要求回传盘存表。
流程图中规定及要求：
表一：代为盘存请求书（通知盘存时间，需注意事项）； 表二：“AAA 委托加工部品盘存表”由外协单位填写盘存数据，并签字，盖章，公司外协人员签字，部门领
导盖章确认； 表三：“盘存说明汇总表”由公司外协人员制作，部门领导盖章，副总及以上领导签字确认； 表四：“扣款通知书”必须加盖外协单位和 AAA 公章、财务章。 盘存处理区间定义：
根据“AAA 委托加工部品盘存情况表（表二）进行盘存。
N
是否超过
Y
，
根据“盘存情况表”计算出盘存处理区间内部品损耗是否在协
允许报损
议允许报损范围内作出“盘存说明汇总表”（表三）
值
盘存汇总
扣款通知
对于超出允许范围的部分填写“扣款通知书”（表四）
报表
根据盘存差异，调整月底结转数
财务/盘存小组
所有报表整理统一上交财务（盘存小组）
4.3 4.3.1 4.3.2
4.3.3
盘点后的表格核对与处理 将盘点记录表格与 CCCCC 报表进行核对； 根据各外协单位回复的“AAA 委托加工部品盘存情况表”整理，并附“委外客户单位一览表”做为 委外盘存资料汇总资料留底。 根据盘存情况，进行整理生成盘点差异表，盘点差异根据“盘存情况表”计算出盘存处理区间内部 品损耗是否在协议允许报损范围内作出“盘存说明汇总表”（表三）及盘存报告，由本部长以上签字 确认。 “盘存说明表”并同“盘存一览总表”上报生产管理部和本部长以上领导进行确认。
每月自盘 盘点对象为 AAA 委外加工部品； 大盘点 采用“实地盘存”及“代为盘存”，盘存对象为 AAA 所有委外加工部品； 3. 术语定义 库房盘点就是对库房的财产进行清点，以核实现有家底，查明公司财产，找出目前管理上的不足，达到 帐帐、帐实相符，提高财会核算的准确性和管理水平之目的。. 4. 库房盘点手顺 4.1 每月自盘： 4.1.1 每月底，由外协厂家根据“AAA 委托加工部品月报表”进行自盘，确认无误后，签字/盖章，回传
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委外盘点手顺
部门 x 中心
作成：x
日期 2013-12-13
发行简记：
Байду номын сангаас
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审核：xx
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批准:
1. 目的 为规范公司委外加工部品物资真实可靠，使委外加工盘存有章可循，库房管理规范、透明，特制定
本规定。 2. 适用范围 2.1 地点：适用于 aabb 委外加工单位； 2.2 盘点对象：