财务制度关于现金的使用

财务制度关于现金的使用
一、引言
现金作为一种流通媒介，是公司经营活动中不可或缺的重要资产。

合理的现金管理对公司
的有效经营和保障财务安全至关重要。

为了规范现金的使用，保障公司资金安全，促进公
司的可持续发展，特制定本财务制度关于现金的使用规定，以供全体员工遵守。

二、现金管理的目标
1. 有效控制公司现金流，确保资金的安全和有效利用；
2. 提高公司的流动资金周转效率；
3. 防范风险，减少公司因现金管理不善导致的损失；
4. 确保公司现金使用的合规性和透明度。

三、现金管理的基本原则
1. 永远不得将公司现金私自取款或用于个人消费；
2. 严格按照财务预算和计划进行现金使用；
3. 现金操作应当遵循“双人管理”原则，确保资金安全；
4. 禁止将公司现金用于非法活动或违规经营。

四、现金使用的权限和程序
1. 现金使用权限
公司设立现金使用权限的管理制度，明确各级管理人员、员工的现金使用权限。

一般来说，只有财务部门的专人有权处理公司现金的相关事务。

2. 现金使用程序
（1）公司各部门提出现金使用需求；
（2）财务部门审核、批准现金使用需求，并安排现金提取；
（3）现金提取完成后，填写现金领取记录，明细包括领取人、领取日期、领取金额等；（4）使用现金时，需填写现金使用报销单，并附上相应的收据和票据；
（5）经过审批后，由财务部门进行审计，并存档备查。

五、现金管理制度
1. 现金保管
（1）公司设立专门的现金保管室或保险柜，对公司现金进行保管；
（2）现金保管室由专人负责管理，定期盘点现金，确保财务安全；
（3）不得将现金存放在办公桌或私人柜中。

2. 现金支付
（1）公司禁止用现金支付大额货款或工程款；
（2）支付应当通过银行转账或支票等电子支付方式进行，确保资金安全。

3. 现金清点
（1）每月底进行现金清点，确保现金账目与实际存款金额相符；
（2）如出现现金账目与实际存款金额不符的情况，需立即核实原因并进行调整。

4. 现金报销
（1）公司制定严格的现金报销制度，规范员工的经费报销行为；
（2）报销时需提交详细的收据和票据，确保报销金额的真实性和合法性；
（3）报销单由财务部门审核，经过审批后方可报销。

六、违规处理
1. 对于违反公司现金管理制度的员工，将按照公司规定进行相应处罚；
2. 对于严重违规行为，公司将保留追究法律责任的权利；
3. 各部门负责人应当严格履行现金管理职责，对员工的违规行为进行及时纠正和处理。

七、附则
1. 本制度解释权归公司财务部门所有；
2. 公司可根据实际情况对本制度进行调整和修改。

本制度自发布之日起正式执行，并请全体员工遵守。

如有疑问或建议，请及时向财务部门反馈。

财务部门
日期: 年月日
以上为财务制度关于现金的使用内容，内容较为简略，如需更详细的制度内容，建议联系相关部门进行详细咨询。