SAP_FICO培训资料
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借： 应收 （客户主数据-统驭科目） 贷： 销项税 – 17% （物料/客户主数据”税分类”） 营业收入 （物料/客户主数据-账户分配组）
MM部分： 入库
开票：
借：原材料/贸易商品等 (物料主数据-“评估类”) 贷: GR/IR
借：GR/IR 贷：进项（ MIRO 收货直接选税率） 应付账款（供应商主数据-统驭科目）
汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义 多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记账到不同 的亏率差异科目去。
短文本，总账科目长文本：文本描述。短文本最长为20个英文字符或者汉 字。长文本最长为50个英文字符或者汉字。
雷柏ERP SAP项目小组
第 15 页
FI主数据-会计科目主数据维护2
雷柏ERP SAP项目小组
FI内部总账和子帐联系 的桥梁。
第 16 页
FI主数据-会计科目主数据维护2
科目货币：定义科目的过账货币。如果指定某一种非公司代码货币之外的货 币，那么该科目就只能由该币种过账；如果指定的货币就是公司代码的本位 币货币，则该科目可以以任何币种过账。
第 14 页
FI主数据-会计科目主数据维护1
科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围 以及创建科目时的字段状态。
损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所 有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润） 。
资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额 结转到次年。
► 公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。 ► 公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处
理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体） ► 成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受
控于同一个成本控制范围 。 ► 成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企
FI/CHale Waihona Puke Baidu 模块概述
周华 2010.8.11
1 总体介绍
2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
第2页
财务（外部）和管理（内部）会计
税务专家
股东
新闻记者
银行家
法律专家
保险公司 审计员
行政 人员
管理人员
高级管理层
财务分 析者
雷柏ERP SAP项目小组
管理者
操作人员
第 12 页
总账：会计科目
科目表层（一般层） 数据
所属账户组
通过科目代码 统领科目表层和
公司代码层 的信息
BS or PL
科目描述
公司代码层 数据
控制数据
科目管理
凭证输入控制
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第 13 页
FI主数据-会计科目主数据维护1
决定科目编号及科目维 护属性
雷柏ERP SAP项目小组
财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03
资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
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仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来 储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这 两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。 进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科 目余额中有外币余额，需要进行外币重估。
业部门。
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第6页
1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
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第7页
FI介绍
雷柏ERP SAP项目小组
财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的 特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处 理，记录在簿。 主要的子模块有： ►总帐GL ►应收帐AR ►应付帐AP ► 固定资产AM 总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。 FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的 。
发货
转移
自内部获得 生产
仓库管理
A B
主数据
物料 批号 供应商 总帐科目 客户
. . .
内部 /外部会计
销售
FI 与其他模块的外部集成，是通过主数据定义和科目的”自动记账“属性实现的。
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第 10 页
常见集成分录及
SD部分 ： 发货：
开票
借： 发出商品/主营业务成本 （物料主数据-“评估类”） 贷： 库存商品-贸易商品/产成品 （物料主数据-”评估类”）
第8页
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
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第9页
应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
第3页
不同的报表要求
财务会计
财务报表
资产负 债表
收益表 (P&L)
现金流量 表
管理会计
内部报表
成本中心 报表
产品成本 报表
内部订单 报表
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第4页
1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
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第5页
FI/CO的组织结构
► 会计科目表－合并科目表、运营科目表等，进行日常业务处理的为运营科 目表。
CO部分： 发料
借：生产成本-原材料 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷： 原材料
产品入库 WIP结算
借：产成品 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-产成品转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
借： WIP 贷： 在制品转出 （后台直接配置）
产品差异结算 借: 生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-差异转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
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第 11 页
FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目->单 个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03
MM部分： 入库
开票：
借：原材料/贸易商品等 (物料主数据-“评估类”) 贷: GR/IR
借：GR/IR 贷：进项（ MIRO 收货直接选税率） 应付账款（供应商主数据-统驭科目）
汇率差额代码：选择在做外币评估的时候所用到的汇率差异代码。如果定义 多个汇率差异代码，就可以满足需求：对不同的外币的汇兑损益记账到不同 的亏率差异科目去。
短文本，总账科目长文本：文本描述。短文本最长为20个英文字符或者汉 字。长文本最长为50个英文字符或者汉字。
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FI主数据-会计科目主数据维护2
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FI内部总账和子帐联系 的桥梁。
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科目货币：定义科目的过账货币。如果指定某一种非公司代码货币之外的货 币，那么该科目就只能由该币种过账；如果指定的货币就是公司代码的本位 币货币，则该科目可以以任何币种过账。
第 14 页
FI主数据-会计科目主数据维护1
科目组：将科目通过科目组区分开来，指定给科目组的参数有：编号范围 以及创建科目时的字段状态。
损益科目表：所有指定给了损益科目表的的科目，在年末结账的时候，所 有科目的余额都会结转到后台定义好的一个留存收益科目（本年利润） 。
资产负债表科目：和损益科目表不同，年末结账时，资产负债表科目余额 结转到次年。
► 公司－合并层面，用于出具合并报表的组织单元。 ► 公司代码－必须是一个独立的经济实体，进行帐务处
理并出具会计报表的组织单元。（不一定是法人实体） ► 成本控制范围－运用于CO内部成本费用管理，相同成本管理政策的公司受
控于同一个成本控制范围 。 ► 成本中心－运用于CO内部管理，公司内部成本费用考核中心，一般对应企
FI/CHale Waihona Puke Baidu 模块概述
周华 2010.8.11
1 总体介绍
2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
雷柏ERP SAP项目小组
第2页
财务（外部）和管理（内部）会计
税务专家
股东
新闻记者
银行家
法律专家
保险公司 审计员
行政 人员
管理人员
高级管理层
财务分 析者
雷柏ERP SAP项目小组
管理者
操作人员
第 12 页
总账：会计科目
科目表层（一般层） 数据
所属账户组
通过科目代码 统领科目表层和
公司代码层 的信息
BS or PL
科目描述
公司代码层 数据
控制数据
科目管理
凭证输入控制
雷柏ERP SAP项目小组
第 13 页
FI主数据-会计科目主数据维护1
决定科目编号及科目维 护属性
雷柏ERP SAP项目小组
财务专用供应商主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FK01/FK02/FK03
资产主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->固定资产 -> 资产->创建/更改/显示 T-CODE：AS01/AS02/AS03
雷柏ERP SAP项目小组
仅限以本位币记的余额：勾上此选项，则该科目的余额中只以本位币CNY来 储存；不勾上此选项，则该科目的余额中可以以多币种来储存余额。当然这 两种情况，科目都可以用外币来记账，只是在科目余额的存储上面有区别。 进而控制了那些科目在月末结账的时候进行外币重估，未勾上此选项，则科 目余额中有外币余额，需要进行外币重估。
业部门。
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第6页
1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
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FI介绍
雷柏ERP SAP项目小组
财务会计模块集中体现了SAP集成、在线、实时的 特点，将企业用于外部会计的数据及时地进行处 理，记录在簿。 主要的子模块有： ►总帐GL ►应收帐AR ►应付帐AP ► 固定资产AM 总帐与子帐的集成，是FI模块的内部集成。 FI内部集成，是通过“统驭科目”的方式实现的 。
发货
转移
自内部获得 生产
仓库管理
A B
主数据
物料 批号 供应商 总帐科目 客户
. . .
内部 /外部会计
销售
FI 与其他模块的外部集成，是通过主数据定义和科目的”自动记账“属性实现的。
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常见集成分录及
SD部分 ： 发货：
开票
借： 发出商品/主营业务成本 （物料主数据-“评估类”） 贷： 库存商品-贸易商品/产成品 （物料主数据-”评估类”）
第8页
应收款与销售
销售 信息系统
销售支持 销售
合同 询价
报价
物
合同
料
免费发货 后续发货
销售 订单
退货
发货协议
管 理
发货
发货
开票 借项凭证
发票
贷项凭证
财务会计
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第9页
应付帐物料管理集成
物料需求计划/内部采购需要（办公品、固定资产）
自外部获得 采购
发票校验
收发票
?
收货
库存管理
第3页
不同的报表要求
财务会计
财务报表
资产负 债表
收益表 (P&L)
现金流量 表
管理会计
内部报表
成本中心 报表
产品成本 报表
内部订单 报表
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1 总体介绍 2 组织结构 3 FI模块介绍 4 CO模块介绍
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FI/CO的组织结构
► 会计科目表－合并科目表、运营科目表等，进行日常业务处理的为运营科 目表。
CO部分： 发料
借：生产成本-原材料 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷： 原材料
产品入库 WIP结算
借：产成品 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-产成品转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
借： WIP 贷： 在制品转出 （后台直接配置）
产品差异结算 借: 生产成本-成本差异(物料主数据-“评估类”及“自动记账”) 贷：生产成本-差异转出 (物料主数据-“评估类”及“自动记账”)
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FI主数据
会计科目主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->总分类帐->主记录->总分类帐科目->单 个处理->集中地/在科目表中/在公司代码中 T-CODE：FS00/FSP0/FSS0
财务客户主数据维护 SAP路径：会计->财务会计->客户->主记录->创建/更改/显示 T-CODE：FD01/FD02/FD03