费用报销办法(发文)

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驻外机构费用报销管理办法(发文)

集团驻外机构费用报销管理办法伴随着公司的不断发展壮大，其所涉及的项目逐步增加，驻外机构人员数量不断增多，为了保障公司及广大驻外人员权益，规范财务报销制度和薪酬制度，现制定本办法。

一、适用范围：本管理办法适用于公司委派的长期驻外人员。

二、驻外补贴驻外补贴是公司体恤员工远离集团本部，鼓励员工积极努力地工作，按月以工资形式发放的一种福利。

三、驻外机构人员食宿1、驻外人员住宿由公司统一安排，按照级别不同，所驻地域等情况统一安排住宿。

2、驻外人员每日三餐由公司全部承担，标准为每人10元/日。

四、驻外人员费用报销项目及管理办法1、电话费按不同级别，每人每月电话费报销额度不同，自本办法实施后，电话补助将不在计入月工资中，将以发票报销形式予以实现。

各驻外人员所用电话必须为本人实名且只能在一个号码下报销费用，不接受多号码分别报销。

公司鼓励合理节约，年终结算时实行多退少补，举例说明：A君每月电话费报销额度为300元，每年共3600元，年终结算时，其实际报销费用为2000元，公司届时将省下的1600元以现金形式返还；若其实际报销费用大于3600元，多出部分将在当月工资中扣除。

（各项目人员电话费报销额度见附表1）2、招待费招待费是指在有益于公司项目发展或与所驻地政府相关机构人员进行协调沟通时，发生的费用。

招待费使用原则是不提倡铺张浪费，倡导有效使用。

各驻外机构在报销招待费时，须同时提交《招待记录单》（见附表2），无《招待记录单》或所报销费用于《招待记录单》所记录费用不符时，财务不予报销。

3、探亲假费用建筑开发部驻外期间实行全月上班制，公司从体恤员工角度出发，每月安排2次探亲假，每次2天，往返路费由公司承担。

员工事后可凭《探亲假申请单》（见附表3）及往返车票进行报销。

员工在报销时须同时提交《探亲假申请单》，无《探亲假申请单》或《探亲假申请单》所批准日期于报销火车票日期不符，财务不予报销。

4、燃油费及过路费各驻外机构人员如需驾车出差，须提前填写《出差申请单》，事后员工可凭《出差申请单》、加油票据及过路费票据按照差旅报销流程进行报销，如无《出差申请单》或《出差申请单》所记录与过路费票据不符，财务不予报销。

关于规范费用报销事宜的函

签发人：卢亚雄关于规范费用报销事宜的函恒宁司办函字【2011】第001号公司各部（室）、各项目部、物业公司：为了进一步加强公司的财务管理，规范公司财务报销流程，合理控制费用支出，本着“必需、合理、节约”的原则，现对费用报销事宜规范如下：一、住宿费用报销：1、公司员工（含物业员工）因公到其他项目地出差，须事先填写《员工出差单》，经各级领导审批后向所在地行政人事报备，并由所在地行政人员与出差地行政人员联系住宿事宜。

各项目行政人员应本着勤俭节约原则安排住宿，原则上安排员工宿舍，如出差地员工宿舍已满，则由当地行政人员联系签约快捷酒店，出差员工本人与签约快捷酒店进行结账并持发票回所在地项目进行报销。

2、如住宿签约快捷酒店，必须由当地行政人员在《员工出差单》备注栏签字确认，内容包括：宿舍已满，同意住宿ⅩⅩⅩⅩ酒店或宾馆、房间号、住宿人员名单及住宿天数，同时各项目公司行政人员应及时将签约快捷酒店的住宿标准交南京公司行政人事部及财务部备案。

3、两人同时出差的，同性别的原则上应住同一房间。

二、业务招待费报销：1、涉及业务招待的费用报销，在费用类型及说明栏处应统一填写“业务招待费”，不能出现其他字眼。

2、一份《业务接待申请单》对应一份费用报销单。

3、报销的金额原则上不得超过《业务接待申请单》上申请的金额，取得的发票上注明的时间和名称须与《业务接待申请单》上接待时间和接待地点保持一致。

三、其他报销事项：1、南京公司组织集体活动，如支援项目公司开盘等，由活动所在地项目统一安排食宿，产生费用也由该项目公司承担，出差员工原则上只报销往返交通费。

2、报销车补规定：报销人须于每月15日之前到财务报销上月车补，在费用类型及说明栏处填写“某部门某年某月车杂费”，其报销票据必须当月所发生，其他月份发生额不予报销，即以上月实际发生的费用为限，超过1500元的费用自理。

四、费用归属问题：南京地区公司员工为南京地区某项目公司进行实质服务，如促进项目公司与当地政府、银行等沟通联络、或办理各项证件、或办理融资贷款、进行项目业务支持等，其所发生的费用应由接受服务的项目公司承担，即涉及开具发票的事项，发票的抬头应开具接受服务的项目公司名称全称，并由接受服务的项目公司对外进行结算，而员工因出差所发生的往返的差旅交通费及住宿费回本人所属项目公司报销。

公司日常费用报销管理制度

公司日常费用报销管理制度第一章总则第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。

对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。

第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。

第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。

第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。

第六条本管理制度自发布之日起执行。

第二章费用报销申请第七条费用报销申请应包括以下信息：（一）费用报销申请表；（二）相关费用的发票、收据等凭证；（三）费用明细表；（四）其他相关资料。

第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。

第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。

第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。

第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。

第三章费用审核第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。

第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。

第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。

第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。

第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成一致意见，可向公司领导汇报。

第四章费用报销第十七条费用报销发生后，申请人需在规定期限内携带相关凭证至财务部门办理报销手续。

第十八条财务部门应在3个工作日内完成费用报销的审批与发放，在因故需延迟发放时，应当事先告知申请人，并在延迟发放原因解决后立即处理。

第十九条公司财务部门应建立完善的费用报销记录档案，确保每一笔费用支出都有相应的记录与凭证。

公司的报销管理制度

公司的报销管理制度第一章总则一、为规范公司报销行为，提高公司工作效率，依法合规进行经费报销，保障公司财产安全，特制定本制度。

二、本制度适用于公司内部所有员工。

三、报销管理应当遵循公开、公平、公正的原则，保证经费使用的合理性、真实性和合规性。

第二章报销范围一、公司规定的报销范围包括但不限于：1.差旅费：员工外出公务所产生的交通、食宿、通信等费用。

2.办公用品费：公司办公用品和日常办公用品的购买费用。

3.业务招待费：在业务洽谈或者与客户见面时所发生的餐饮、交际费用。

4.项目支出费：项目开发、推广过程中发生的相关费用。

5.其他费用：公司明确要求报销的其他费用。

二、不属于公司规定的报销范围的费用不予报销。

第三章报销规定一、员工报销应当遵守公司规定，如实填写相关报销单据，并按规定提交。

二、报销单据应当真实、全面、清晰，包括但不限于发票、收据、票据等证明材料。

三、报销单据一经提交，不得更改或撕毁，如需更正应当注明原因并在报销单据上签字确认。

四、虚假报销或者骗取公司经费的行为视为严重违反公司规定，将受到严厉处理。

第四章报销流程一、报销流程分为申请、核实、审批、支付四个环节。

二、员工在使用经费前，必须提前向部门领导提出经费使用申请，并说明用途和金额。

三、部门领导对经费使用申请进行核实，确保符合规定，并在报销单据上签字确认。

四、经过部门领导核实后，报销单据将提交给财务部门审批，审批人员对报销单据进行审核，确认金额和事由真实合理。

五、财务部门审批完成后，将报销款项支付给员工。

第五章报销管理一、公司建立健全的报销管理制度，明确报销流程和责任链，保证公司经费使用的透明度和合规性。

二、财务部门负责对报销单据进行审核和审批，并保留相关资料备查。

三、公司将定期对报销情况进行审计，确保公司经费使用的合法合规。

四、公司建立报销档案，妥善保存报销单据和相关资料。

五、公司对员工的报销行为进行监督和检查，发现问题及时处理。

第六章审查与奖惩一、对于违反报销管理制度的员工，公司将按照相应规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣发绩效奖金、降职调岗、解除劳动合同等。

2024年出差人员报销管理规定

2024年出差人员报销管理规定2024年出差人员报销管理规定篇1为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。

伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;通讯费凭据按实报销。

二、交通费开支办法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行，实行凭据按实报销的办法。

因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。

长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。

三、市内交通费包干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。

2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。

凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。

3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销; 原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。

无特殊情况，不得报销出租车票。

4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。

四、住宿费开支办法1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。

实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。

出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平均计算日住宿费。

费用报销管理制度(优秀10篇)

费用报销管理制度(优秀10篇)费用报销管理制度篇一一章总则一条为进一步规范因公短期出国培训经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证出国培训工作的顺利开展，根据《D政机关厉行节约反对浪费条例》(中发〔20xx〕13号)及《财政部国家外国专家局关于印发因公短期出国培训费用管理办法的通知》(财行〔20xx〕4号)，制定本规定。

第二条本规定适用于全省各级D政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民主D派和工商联，以及参照公务员法管理的事业单位(以下简称各单位)因公选派人员短期出国培训。

第三条因公短期出国培训，是指各单位因公选派人员到国外进行90天以内(不含90天)的业务培训。

第四条因公短期出国培训应当坚持强化预算约束、优化培训结构、因事立项定人、加强监督管理的原则，严控费用规模，严格计划执行。

培训任务、培训费用预算审核未通过的，不得安排出国培训。

第二章预算管理和计划管理第五条因公短期出国培训经费应当全部纳入部门因公出国经费预算管理，并按照下列规定执行：(一)各级财政部门应当加强因公出国经费的预算管理，科学合理地安排因公短期出国培训经费，严格控制因公出国经费总额。

(二)各单位应当加强预算硬约束，认真贯彻落实厉行节约的要求，在核定的年度因公出国经费预算额度内务实高效、精简节约地安排因公短期出国培训。

(三)省本级各单位每次选派因公短期出国培训人员，应当填报《浙江省省本级因公短期出国培训预算审核表》，报经财政部门审核同意后，由组团单位报送出国培训管理部门作为审批依据，做到预算先行。

市、县(市、区)财政部门根据预算先行的原则结合当地因公出国经费及出国培训管理情况，制订相应审批流程。

(四)年度内各单位因公出国经费预算原则上不得追加，确有特殊需要的，按规定程序报批。

第六条因公短期出国培训实行计划审核审批管理。

出国培训管理部门应当加强出国培训的总体规划，严格控制出国培训规模，科学设置培训项目，择优选派培训对象，注重出国培训的质量和实效。

公司差旅费管理报销制度-2017

关于公司差旅费报销制度的通知（CW）字〔2017〕001号关于公司差旅费报销制度的通知公司各部门、各子公司：为了加强公司差旅费报销的管理，在合理和节约的原则下，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，制定本制度。

一、差旅费报销标准差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。

1、住宿标准（单位：元/天）：（1）员工出差住宿费在规定的限额内，按实际住宿的天数凭据（发票）报销，经过部门领导审批后报销，特殊情况经副总经理或者总经理批准后方可报销；未达到住宿标准的差额部分补贴给个人。

（2）出差人员到本人家庭所在地出差住在家里或客户、关系单位等提供住宿时，公司一律不予报销住宿费。

（凡在车上、船上过夜，不再报销住宿费）；（3）住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销；如有经理和同性员工一同出差，按经理级别的一个房间标准报销。

；2、伙食补助费（单位：元/天）伙食补助费按出差的合并天数计算包干使用。

在出差过程中因业务工作需要报销招待费，扣除相应一餐补助费。

3、出差乘坐交通工具标准：车船费、交通费凭原始单据报销；（1）交通工具为火车、长途汽车、轮船、飞机、动车和高铁（二等舱）；火车软席软卧或超越上述标准乘坐交通工具而发生的交通费，均折算为可乘坐的交通工具相应费用报销；特殊情况需乘坐飞机（头等舱）、高铁（商务舱）等需全额报销的，需要副总以上领导单独审批后方可全额报销。

乘坐火车白天八小时内为硬座，超过八小时的可以乘坐硬卧；从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六小时以上，或连续乘车时间超过十二小时的，可购硬卧铺票报销；（2）所有出差期间交通费每人每天按照下列标准的交通费补助标准包干使用，交通补助按出差的合并天数计算包干使用，不需提供票据。

（3）如果出差期间经过领导同意报销出租车费用的，按每张票据扣除1天交通补助。

（4）市内办事的交通补助和误餐补助按照上述标准执行。

报销制度通知文件范文模板

【公司名称】报销制度通知文号：【文号】发文日期：【发文日期】尊敬的员工：为了规范公司内部报销管理，提高财务管理效率，确保公司财务健康运营，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，现将公司报销制度进行修订并通知如下：一、报销范围1. 办公费用：包括办公用品、通讯费、办公设备维修等；2. 差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费、市内交通费等；3. 业务招待费用：包括客户招待、业务洽谈、员工培训等；4. 培训费用：包括员工培训、外部培训等；5. 营销费用：包括市场推广、宣传费、业务拓展等；6. 其他费用：符合公司规定的其他合理支出。

二、报销流程1. 报销人根据实际发生的费用，向直属上级申请报销；2. 直属上级审批通过后，将报销单据提交给财务部门；3. 财务部门对报销单据进行审核，确保费用符合国家法律法规和公司规定；4. 财务部门对报销单据进行核算，按照公司规定进行报销；5. 报销人收到报销款项。

三、报销单据要求1. 报销单据必须真实、合法，符合国家法律法规和公司规定；2. 报销单据需完整，包括费用明细、时间、地点、金额等；3. 报销单据需有有效证明，如发票、收据、合同等；4. 报销单据需按照公司规定进行整理和归档。

四、报销注意事项1. 报销人应按照实际发生费用进行报销，严禁虚报、多报、重复报销；2. 报销人应遵守国家法律法规和公司规定，不得利用报销进行非法活动；3. 直属上级应认真履行审批职责，确保报销单据的真实性和合法性；4. 财务部门应加强对报销单据的审核和核算，确保公司财务安全；5. 公司将定期对报销情况进行检查，对违反报销规定的行为进行处理。

五、本通知自发布之日起实施，原报销制度同时废止。

六、本通知解释权归公司所有。

特此通知。

【公司名称】【发文日期】。

公司内部费用报销通知范文（精选16篇）

公司内部费用报销通知范文（精选16篇）公司内部费用报销通知范文篇1为更加科学、合理、规范地落实企业员工福利管理制度，本着务实、高效、节约的原则，并结合集团公司相关管理制度要求，现对连云港铭龙置业发展有限公司关于员工通讯费用报销制度做以下调整：一、适用范围：公司中层管理人员及员工二、执行时间：20xx年1月1日起执行三、具体规定1、公司中层管理人员(部门主管级)每人按月报销100元通讯费用;2、公司在外地招聘派驻东海员工取消原定的每月的通讯补贴费;3、公司内部负责外勤事务(负责办理相关证照、手续、银行按揭等)员工每人按月报销100元通讯费用;4、公司工程部王生瑞暂定为工程部副经理按月报销200元通讯费用;5、公司专职驾驶员每人按月报销50元通讯费用;6、不在上述范围内的员工通讯费补贴一律取消。

四、上述通讯费用报销按实进行，不得弄虚作假，如发现当月2次以上关机、无人接听、无法接通现象，即取消该员工当月通讯费用报销权利。

五、本通知自20xx年1月1日起执行，如与前期有关制度不一致之处，一切按本通知为准执行。

连云港铭龙置业发展有限公司20xx年1月公司内部费用报销通知范文篇2各部门，车间.仓库：为加强对费用报销的管理，便于公司成本的核算，结合公司实际经营情况特制定本规定。

本规定中所称费用是指生产用辅助材料.后勤福利.差旅费.业务招待费.办公费等及其他费用。

一.报销条件1.报销条件是指公司日常生产用辅助材料.后勤福利.差旅费.业务招待费.办公用的电脑耗材(如打印纸、传真纸、墨盒、硒鼓、磁盘等).办公文具(如笔、计算器、文件夹、便笺等).生产.办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。

2.需要购买物品的部门，必须填写《申购单》报主管领导审批，同意后由公司指定的员工购买，票据报销时须附申购单，如有变更，及时通知财务部备案。

办公用品报销必须附物品清单。

二.出差管理员工因公出差，应先做好相关行程路线安排，并填写《出差申请单》向公司领导申请，出差归来报销时，必须有《出差申请单》附在差旅费报销单后面方能报销。

业务规章制度关于费用报销

业务规章制度关于费用报销一、目的与依据为了规范各部门员工的费用报销行为，提高公司的财务管理效率，根据公司相关制度和规定，制定本管理规定。

二、费用报销范围1. 日常工作中产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。

2. 外勤出差所需的差旅费用。

3. 因公出差所需的差旅费用。

4. 其他公司允许的费用支出。

三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工应在费用产生后及时填写费用报销申请单，并在规定时间内提交给财务部门。

2. 审批流程：财务部门将对申请单进行初审，如有不合规范之处，将要求员工进行修改。

经初审无误后，报销申请单将提交给主管领导审批。

3. 报销审批：主管领导应认真审批费用报销申请单，确保费用支出合规。

审批通过后，将报销申请单提交给财务部门进行财务确认。

4. 财务确认：财务部门会对费用报销申请单进行核对，确认费用支出合规后，将费用报销款项转账到员工的工资卡或现金报销。

5. 归档管理：费用报销申请单需妥善保存，作为公司财务管理的依据。

同时财务部门也会将相关报销凭证进行归档管理。

四、费用报销标准1. 公司规定的费用标准应当严格遵守，不得超支。

如有特殊情况需超支时，应提前向主管领导请示，并经主管领导审批同意方可执行。

2. 对于外勤出差和因公出差产生费用的报销，员工必须按照公司规定的差旅标准进行报销，不得私吞公款。

3. 费用报销应当实事求是，凭真实有效的发票和相关凭证进行报销，不得虚构或篡改报销材料。

五、费用报销注意事项1. 员工在报销时应当保持发票、收据等凭证的完整性，确保报销材料齐全。

2. 对于超出费用标准的支出，员工需提供合理的说明和相关证明，并经主管领导审批同意后才能进行报销。

3. 对于涉及公司机密的费用支出，员工在报销时应当保密，并遵守公司的相关保密规定。

4. 对于因工作需要产生的费用支出，在填写报销申请单时，应当详细描述费用支出的事由和用途。

六、违规处理1. 如发现员工违反公司相关规定，造成公司经济损失，将按公司制度进行相应处理，包括但不限于警告、扣发奖金、扣发工资等。

单位各种报销报账的管理办法

单位各种报销报账的管理办法为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家)专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

发票的种类是什么常见的发票种类有三种,即增值税专用发票、普通发票和专业发票.⑴增值税专用发票指专门用于结算销售货物和提供加工、修理修配劳务使用的一种发票.增值税专用发票只限于增值税一般纳税人领购使用,增值税小规模纳税人不得领购使用.一般纳税人如有法定情形的,不得领购使用增值税专用发票.⑵普通发票.普通发票主要由营业税纳税人和增值税小规模纳税人使用,增值税一般纳税人在不能开具专用发票的情况下也可使用普通发票.⑶专业发票.专业发票是指国有金融、保险企业的存贷、汇兑、转账凭证、保险凭证;国有邮政、电信企业的邮票、邮单、话务、电报收据;国有铁路、国有航空企业和交通部门、国有公路、水上运输企业的客票、货票等.专业发票是一种特殊种类的发票,但不套印发票监制章.发票的用途有哪些其实发票是在从事其他经营活动、提供或者接受服务以及购销商品中收取、开具的收付款凭证.可以看出,发票是一种凭证,而具体发票的作用如下:第一、法律责任证书.若企业或者个人在提供服务、销售商品等过程中未能开具发票,或者在发票上做手脚的都是违反法律法规,一旦发现则会追究其经济责任或者法律责任,所以可以看出发票具有法律责任证书的作用.第二、会计核算的原始凭证.发票是记录经济活动内容的载体,是财务管理的重要工具,是会计人员凭此进行记账,进行会计核算以及计算应纳税款的原始凭证之一,也是税务机关征收税款以及审计机关审计的重要依据.第三、证明经济责任是否发生.发票是明确购销双方付出及收进的经济责任证明书.若想看一笔经济业务是否发生,或者购销业务是否成立,首先要看买卖双方或者购销双方是否存在,然后通过洽谈沟通,销售方愿意销售,收进价款并交付货物,而购买方愿意给出价款购买货物,最后销售方开具发票给购买方则才是完成经济责任.第四、维持经济秩序的重要手段.发票是国家监督经济活动,维持经济秩序以及保护国家财产安全的重要手段.发票的基本内容有哪些发票内容一般包括：票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、银行开户账号、商(产)品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写金额、经手人、单位印章、开票日期等。

报销制度通知文件模板

公司名称：__________文件编号：__________发文日期：__________报销制度通知各部门及全体员工：为了规范公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司各项费用的合理支出，根据国家相关法律法规及公司内部管理规定，现将公司报销制度做如下通知：一、报销范围1. 公司员工因公产生的各项费用，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费、交通费、通讯费等。

2. 公司各部门因业务需要产生的费用，包括但不限于培训费、会议费、宣传费、设备购置费等。

二、报销流程1. 员工发生费用支出时，应按要求填写《费用报销单》，并提供相关证明材料。

2. 部门负责人对报销单据进行审核，确认费用真实性、合规性后签字。

3. 财务部门对报销单据进行复审，确认无误后进行报销。

4. 财务部门每月对报销情况进行汇总，并向公司领导汇报。

三、报销标准及规定1. 差旅费：按照公司制定的差旅费报销标准执行。

员工出差前应提交《出差申请单》，经部门负责人审批后方可出差。

2. 招待费：按照公司制定的招待费报销标准执行。

部门负责人审批招待事项，并提供招待清单。

3. 办公用品费：各部门根据实际需要提交《办公用品采购申请单》，经部门负责人审批后购买。

4. 交通费：员工因公出行产生的交通费用，按照公司制定的交通费报销标准执行。

5. 通讯费：员工因公产生的通讯费用，按照公司制定的通讯费报销标准执行。

6. 其他费用：各部门根据业务需要，提交相关申请单，经部门负责人审批后报销。

四、报销注意事项1. 员工报销时，应确保提供的单据真实、合规，不得虚报、多报。

2. 报销单据应按照公司要求填写，字迹清楚，不得涂改。

3. 报销单据应按照规定的顺序和时间提交，逾期不再受理。

4. 各部门应加强对报销单据的审核，确保费用支出的合规性。

5. 财务部门应加强对报销单据的复审，确保报销金额的准确性。

五、违规处理1. 员工虚报、多报费用的，一经查实，公司将按照相关规定进行处理，涉及违法的，移交司法机关处理。

费用报销管理规章制度

费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。

第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。

第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。

第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。

第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。

2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。

3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。

4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。

第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。

2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。

3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。

第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。

2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。

第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。

2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。

第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。

2. 签字确认费用报销申请单。

第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。

2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。

第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。

2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。

第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。

费用报销规章制度最新

费用报销规章制度最新第一章总则为规范公司费用报销管理，保证公司财务及经营活动的正常进行，特制定本规章制度。

本规章制度适用于公司全体员工，在公司经营活动中发生的各类费用报销行为。

第二章费用报销范围1. 差旅费用：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。

2. 日常办公费用：包括办公用品购买、邮寄费用、电话及宽带费用等。

3. 会议及培训费用：包括会议场地费、培训费用、材料费等。

4. 其他合理费用：经公司领导批准的其他合理费用。

第三章费用报销流程1. 填写报销单：员工在发生费用后，须填写详细的费用报销单，注明费用的具体项目、金额以及用途。

2. 提交审批：员工须将填写完整的费用报销单提交至直属领导或相关部门经理审批。

3. 财务复核：财务人员对审批通过的费用报销单进行核对，如有疑问需及时沟通并要求员工提供相关证明材料。

4. 报销发放：财务人员在确认费用报销单无误后，将报销款项发放至员工或直接支付给相应机构。

第四章费用标准1. 差旅费用：差旅费用应按照公司规定的标准进行报销，超出标准的部分需员工自行承担。

2. 日常办公费用：日常办公费用应合理节约，不得出现奢侈浪费的情况。

3. 会议及培训费用：会议及培训费用应提前做好预算，并报备相关部门领导审批。

4. 其他合理费用：其他合理费用应符合公司经营活动的需要，且提供有效的证明材料。

第五章财务监督1. 财务部门负责对公司费用报销的管理和监督，对公司各部门的费用开支进行定期审计。

2. 财务部门要及时发现并纠正员工可能存在的违规报销行为，确保公司资金使用的合规性和透明性。

第六章处罚规定1. 对违反本规章制度的员工，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣减工资、停职或开除。

2. 对涉嫌违法行为的员工，公司将移交相关部门进行处理，并保留追究法律责任的权利。

第七章附则1. 本规章制度自发布之日起开始实施，有效期为三年。

2. 本规章制度解释权归公司财务部门所有，如有疑问可向财务部门咨询。

费用报销管理规定模版

费用报销管理规定模版一、概述本文旨在规范公司费用报销管理，确保费用报销过程的规范性、公正性和透明度，有效控制费用开支，提高资金利用效率，维护公司的经济利益。

二、费用报销的范围1.差旅费报销：包括出差的交通费用、住宿费用、餐饮费用等。

其中，交通费用包括机票、火车票、汽车票等实际发票明细；住宿费用包括酒店住宿费、公寓租金等实际发票明细；餐饮费用包括餐厅消费、小吃等实际发票明细。

2.办公费用报销：包括办公用品、办公设备、办公场地租金等费用。

其中，办公用品包括纸张、笔记本、笔等实际购买明细；办公设备按照实际购买发票明细报销；办公场地租金按照租赁合同进行报销。

3.业务招待费报销：包括与客户、供应商等业务往来相关的招待费用。

其中，招待费用应提供完整的发票明细，包括消费金额、消费日期、消费地点等信息。

4.其他费用报销：包括各类其他费用，如邮寄费用、通信费用、培训费用等。

其中，邮寄费用、通信费用应提供实际费用明细；培训费用应提供培训机构的发票明细。

三、费用报销的流程1.申请阶段：员工在发生费用时，应填写费用报销申请表，明确费用报销的类别、金额、发生日期等信息，并附上相关的发票、凭证等证明材料。

2.审批阶段：费用报销申请表需经相关部门审批后方可报销。

各部门审批人员应对报销申请的合理性和准确性进行核实，确保费用的合理性和真实性。

3.报销阶段：经过审批的费用报销申请表，应交由财务部门进行审查，并按照相关规定进行报销。

财务部门应核对报销申请表与相关凭证的一致性，如发现问题应及时提出。

四、费用报销的审计和监督1.内部审计：公司将定期进行内部审计，对费用报销情况进行检查和核实。

审计人员应随机抽查费用报销申请表及相关凭证，对费用的合规性和真实性进行审查。

2.外部审计：公司将委托具备资质的外部审计机构对费用报销情况进行审计，以验证费用的合规性和真实性。

3.监督和检查：上级管理人员应对下属部门的费用报销情况进行监督和检查，对问题及时发现和处理。

财务报销制度发文模板范文

发文单位：×××公司文件编号：×××号发文日期：××年××月××日标题：×××公司财务报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范报销行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和国家有关财务管理规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工在日常工作中发生的各项费用报销。

第三条公司财务部门是财务报销管理的归口部门，负责对公司财务报销工作进行统一管理。

第二章报销范围与标准第四条报销范围包括：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通讯费等；（二）差旅费用：包括交通费、住宿费、餐费等；（三）业务招待费用：按照公司规定标准执行；（四）购置费用：包括固定资产、无形资产等；（五）维修费用：包括设备维修、建筑物维修等；（六）劳动保护费用：按照公司规定标准执行；（七）其他符合国家法律法规和公司规定的费用。

第五条报销标准：（一）办公费用：按照公司规定标准执行；（二）差旅费用：按照公司规定标准执行；（三）业务招待费用：按照公司规定标准执行；（四）购置费用：按照公司规定程序和标准执行；（五）维修费用：按照公司规定标准执行；（六）劳动保护费用：按照公司规定标准执行；（七）其他费用：按照公司规定标准执行。

第三章报销程序与要求第六条报销程序：（一）员工在发生费用时，应当取得合法、有效的原始凭证；（二）员工应当在费用发生后的规定时间内，向财务部门提交报销申请；（三）财务部门对报销申请进行审核，符合报销范围的，按照报销标准予以报销；（四）财务部门对报销款项进行核算，并及时支付。

第七条报销要求：（一）员工在报销时，应当如实填写报销申请，并提供合法、有效的原始凭证；（二）报销申请应当注明费用发生的时间、地点、事由、金额等信息；（三）报销申请经财务部门审核通过后，员工应当及时领取报销款项；（四）员工在报销过程中，应当遵守国家法律法规和公司规定，不得虚报、多报、少报或者不报。

费用报销管理规定范文

费用报销管理规定范文1. 引言费用报销是企业日常经营中的重要环节之一，合理、规范地管理费用报销可以有效控制企业成本，提高企业的经济效益。

为此，制定并实施费用报销管理规定是企业管理的重要手段之一。

2. 费用报销申请2.1 费用报销申请应提供详细、真实的报销事由和金额，并提交相关凭证；2.2 报销申请应提交到指定部门，经过审核后方可报销；2.3 对于非工作性质的费用报销申请，应提前征得直属上司的书面同意；2.4 报销申请需按规定的时间提交，逾期未报销的费用将不予受理。

3. 费用报销审核3.1 费用报销审核由指定的审批人员进行，审核人员应熟悉相关规定，并进行公正、客观的审核；3.2 对于涉及金额较大的费用报销申请，应进行额外的核查和审批程序；3.3 审核人员对于报销申请中存在的问题和疑点，有权要求申请人提供进一步的解释和相关的证明材料；3.4 审核人员对于涉及违规操作的报销申请，有权拒绝报销，并将情况上报至相关部门。

4. 费用报销流程4.1 报销申请的提交和审核流程应明确，并通过内部系统进行记录和管理；4.2 审核通过的报销申请，应在规定的时间内进行付款，付款方式根据实际情况而定；4.3 完成付款后，应及时记录并归档相关的报销申请和凭证，以备日后查阅和审计使用；4.4 对于未通过审核或有疑点的报销申请，应根据情况进行进一步的调查和处理，并及时通知申请人。

5. 费用报销管理的监督和制度完善5.1 费用报销管理应建立有效的监督机制，定期对报销流程和审核结果进行检查和评估；5.2 对于发现的问题和不足，应及时采取纠正措施，并进行改进；5.3 监督部门应定期发布费用报销管理规定的培训和宣传，以提高员工的管理意识和规范操作水平；5.4 费用报销管理规定应根据实际情况进行修订和完善，以保持其适应性和有效性。

6. 结论费用报销管理规定的实施对于企业的日常经营和管理具有重要意义。

通过合理规范的费用报销申请、审核和流程管理，可以有效控制企业成本，提升企业的经济效益。

费用报销管理规定范本

费用报销管理规定范本一、背景与目的为规范公司的费用报销管理流程，加强财务管理，提高财务数据的准确性和可靠性，特制定本《费用报销管理规定》。

二、适用范围本规定适用于公司全体员工，包括正式员工、临时员工、实习生及外包人员等。

三、费用报销定义费用报销是指员工在履行其工作职责过程中支出的合理费用，包括出差费用、办公费用、交通费用、餐饮费用、招待费用等。

员工应当依据公司相关规定报销符合职业要求的费用。

四、费用报销申请1. 员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请单》，详细填写费用项目、金额、发票明细等相关信息。

2. 费用报销申请单需附上相关证明材料，如购物小票、发票、交通工具票据等，以便财务部门核实。

3. 员工应仔细核对填写信息的准确性和完整性，如有虚假填报或遗漏信息将导致报销申请被拒绝。

五、费用审批1. 员工向直接主管提交费用报销申请单后，直接主管需核实费用的合理性和必要性，并审批签字。

2. 费用金额超过一定限额的报销申请，需要经过部门负责人批准，部门负责人应对申请单进行审查，并审批签字。

3. 财务部门对报销申请单进行综合审查，审查通过后进行报销处理，如审查不通过，将拒绝报销申请并及时通知申请人。

六、费用报销审查1. 财务部门对报销申请单进行审查时，需核实报销项目是否符合公司相关政策。

2. 对于不符合公司政策或未提供有效凭证的报销项目，财务部门将拒绝报销申请，并向申请人进行说明。

3. 如发现报销申请存在违规行为和不当操作，财务部门将及时上报给人力资源部门和反腐败监察委员会等相关部门，追究相应责任。

七、费用报销发放1. 经过审查通过的报销申请，财务部门将及时安排相关款项的支付，发放到员工指定的账户中。

2. 员工收到费用报销发放后，应认真核对金额是否一致，并及时反馈给财务部门，以便及时纠正错误。

八、费用报销记录与归档1. 财务部门应建立健全的费用报销记录与归档制度，将每一笔报销记录进行归档保存，并确保安全可靠。

费用报销财务制度范本

费用报销财务制度范本第一章总则第一条为规范公司内部费用报销管理，规范支出行为，保障公司财产安全，制定本制度。

本制度适用于公司员工在工作期间发生的各项费用报销事宜。

第二章定义第二条费用报销：指员工在公司规定的范围内因工作需要而发生的各项费用支出，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、业务拓展费等。

第三章报销申请流程第三条员工应当将费用报销申请填写完成，并注明详细的费用项目、金额、时间等相关信息。

同时需附上相应的购物发票、机票、餐饮发票等费用凭证。

第四条员工应当将填写完整的费用报销申请表和费用凭证交由其上级审批人审批签字。

第五条上级审批人应当认真审核费用报销申请表和费用凭证，确保费用支出符合公司规定，并在审批表上签字确认。

第六条费用报销涉及金额较大或为特殊费用支出的，应当报经财务部门审批确认。

第七条费用报销申请流程如下：1.员工填写费用报销申请表并附上相关费用凭证；2.员工提交费用报销申请表和费用凭证给其上级审批人审批；3.上级审批人审核签字后，员工提交给财务部门审批确认；4.财务部门确认后，将费用报销款项支付给员工。

第四章各项费用标准第八条公司设定各项费用的报销标准，员工在报销费用时应当严格按照公司规定的标准执行。

第九条各项费用标准包括但不限于：1.差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等，标准为每日不超过200元；2.招待费：包括接待来访客户、业务伙伴等的餐饮费用，标准为每次不超过500元；3.办公费：包括办公用品、办公设备等费用支出，标准为每月不超过200元；4.业务拓展费：包括参加展会、商务活动等的费用支出，标准为每次不超过1000元。

第五章费用报销管理第十条公司财务部门负责对员工提交的费用报销申请进行审核确认，并在规定时间内将费用报销款项支付给员工。

第十一条财务部门应当建立完善的费用报销管理制度，确保费用报销款项的支付及时准确。

第十二条财务部门应当定期对公司内部的费用报销情况进行跟踪监督，及时发现并纠正违规行为。