中小金融机构案件防控实物考试题二讲解学习

阜新—案件风险防控试题（二）
一、填空题（共10题，每空一分，计10分）
1、（）是银行最重要的职能，也是现代银行科学管理的核心内容。

2、（、、）并称为银行的三大主要风险。

3、在监管部门的督导引领下，中小金融机构公司治理成效明显，基本建立了（“”）的公司治理架构。

4、完善的规章制度和强有力的内部稽核监督体系是形成（）的两个根本因素。

5、银行业是一个高度依赖负债经营的行业，（）是银行的生命线。

6、《农村中小金融机构案件责任追究指导意见》规定，对因故意、过失或不尽职而导致发生重大案件的直接责任人员，在核清违法违规事实后，按规定程序，一律（）
7、目前，挪用、侵占客户存款，（）等案件在中小金融机构存款业务领域比较突出。

8、目前，虚假授信、（、、）收贷不入帐，帐外经营是贷款业务领域的主要案件风险。

9、会计结算中的（）须由会计主管或业务主管审核确认后，方可办理，以防录入人员更改帐户信息，非法将
款项转入其他帐户。

10、外部对帐的风险表现包括对帐人员与企业对帐人员相互勾结，只勾对正常帐目或部分帐目，掩盖问题帐目以及对帐人员未与客户真实对帐，（），对对帐单进行虚假确认。

二、判断题（在正确的题号后面打∨，错的打×，共10题，每题一分，计10分）
1、金融机构需关注外部利用短信息诈骗本行客户的行为，并及时提示客户。

（）
2、一人领取印、押、或非相关人员捎回，领用人乘机可以留取印模。

（）
3、防范营业场所案件风险主要是依靠安全防护设施和安全设备，防止营业场所的人员、现金、印章、帐簿、有价单证、档案资料、贵重物品等免受来自内部或外部的不法侵害（）
4、根据巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》和《巴塞尔新资本协议》，通常将银行面临的风险划分为八大类风险，即信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。

（）
5、中小金融机构基本建立了“三会一层”，这“三会一层”指的是：股东（社员）大会、董（理）事会、监事会、高级管理层。

（）
6、合规应成为银行文化的一部分，合规是专业合规人员的责任。

（）
7、案件防控长效机制建设具有三个特点：一是规范性、二是稳定性、三是长期性。

（）
8、机构案件防控第一责任人。

指中小法人金融机构对案件防控治理承担首要责任的理事长或董事长。

（）
9、银行（信用社）经办人员可以超越权限、违反反洗钱规定，违规为客户办理大额及可疑资金结算业务。

（）
10、挂失与换折风险表现包括：受理密码挂失未到规定期限即办理重置密码、补发卡（折）、销户等业务，形成案件风险和隐患。

（）
三、单选题（把正确的字母代号填在每题的括号里，共10题，每题一分，计10分）
1、贷前调查主要风险点（）
A、借款人及担保人的主体资格。

B、贷款额度。

C、还款期限。

D、担保人的资信情况
2、贷款审查风险表现（）
A、落实审贷分离，单独设立贷款审查岗，形成有效岗位制约。

B、审查人员按照他人授意进行审查或隐瞒审查中发现
的重大问题。

C、对审查中发现的重大问题或疑点，必须进行换人核实调查，予以确认并作出详细说明。

D、风险评估真实反映贷款风险。

3、存款业务防控措施（）
A、严格执行存款“实名制”制度，认真审核客户与证件真实性和有效性，对无证、假证、证件与客户不符、代理手续不全的客户，不得违规为其办理开户等相关业务。

B、无证件开户。

C、证件不符或代理开户手续不全。

D、假证件开户。

4、外部对帐中面对面现场逐笔勾对主要风险点（）
A、方式约定。

B、对帐单生成。

C、回执审核。

D、对帐人员
5、操作风险主要特征（）
A、对称性。

B、外生性。

C、分散性。

D、单一性。

6、中小金融机构案件风险状况（）
A、案件防控工作形势不严峻。

B、防控案件风险难度不大。

C、内部控制基础薄弱和制度执行力仍然不足。

D、案件专项治理工作进展平衡。

7、凭证使用风险表现（）
A、凭证号与使用顺序。

B、外来重要空白凭证。

C、使用程序。

D、跳号使用重要空白凭证，有意制造混乱，窃取重要空白凭证、有价单证。

8、柜员卡使用与保管的防控措施（）
A、卡实物。

B、卡密码。

C、临时离岗。

D、柜员长期休假、外出学习，应将柜员卡收回或在业务系统内进行权限冻结等处理。

9、金库出入库管理风险表现（）
A、密码、钥匙。

B、限额管理。

C、金库超限额存放现金，不及时缴存，发生盗窃案，造成重大损失。

D、人员与岗位。

10、一案四问责说法正确的有（）
A、不严格执行规章制度的相关人员责任、发案单位上级领导人责任。

B、双线问责。

C、上追两级。

D、不知情人责任。

四、多选题（将正确的字母代号填在每题的括号里，选错、少选均不得分，每题一分）
1、农村合作金融机构案件专项治理工作主要措施（）
A、统一安排，全面部署。

B、大力排查，消除隐患。

C、完善制度，强化考核。

D、统一管理，全面整治。

E、以人为本，加强教育。

2、银行风险的种类包括（）
A、信用风险。

B、流动性风险。

C、操作风险。

D、市场风险。

E、声誉风险。

3、金融诈骗的犯罪包括（）
A、贷款诈骗罪。

B、票据诈骗罪。

C、金融凭证诈骗罪。

D、信用证诈骗罪。

E、违规出具金融票证罪。

4、巴塞尔委员会提出银行公司治理应遵循的八大原则包括（）
A、保护股东权力。

B、董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对银行的各种事务作出正确的判断。

C、董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用。

D、银行应保持公司治理的透明度。

E、董事会应确保薪酬政策及其做法与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致。

5、中小金融机构合规文化建设的内容（）
A、合规创造价值。

B、合规从高层做起。

C、合规人人有责。

D、主动合规。

E、有效互动。

6、一个良好的职业操守应该具备（）
A、诚实信用。

B、守法合规。

C、专业胜任。

D、抵制违规。

E、保守秘密。

7、内部帐务核对风险点包括（）
A、记帐、对帐人员相互兼岗、混岗，业务“一手清”，不对帐或伪造、变造对帐单或对帐回执，掩盖侵占、挪用银行资金行为。

B、内部不法人员为掩盖挪用、侵占资金行为，利用对帐人员单方面核对余额或发生额，或核对发生额不勾对交易明细等漏洞，办理虚假业务，填补挪用、侵占资金。

C、记帐人员在无原始凭证情况下编制记帐凭证，或既无原始凭证又无记帐凭证，凭空记帐。

D、抵（质）押物，有价单证等不按规定核对，帐实不符，造成被盗、抽取或更换而未及时发现。

E、对内部帐抹帐或冲销业务要进行重点核对，核查流水、凭证，对不符的帐务要及时查明原因，作出相应处理。

8、抵押物贷前调查风险表现（）
A、接受法律法规明令禁止和限制的抵押物，导致抵押无效。

B、接受有特定用途的或难以变现的抵押物。

C、抵押物的优先受偿权。

D、抵押物状态。

E、抵押物权属。

9、质押贷款发放风险表现（）
A、权利质押登记。

B、质押权利未办理登记。

C、质押物没实际转移。

D、质押物不足值或提供虚假质押物。

E、质押担保审核。

10、银行卡借记卡防控措施（）
A、卡折同开。

B、客户信息保管。

C、对大额取现，异常（频繁）交易应主动进行短信提示、告知。

D、批量开卡。

E、金融机构须关注外部利用短信息诈骗本行客户的行为，并及时提示客户。

五、简答题（共4题，每题五分）
（一）简述银行案件风险成因
（二）案件责任追究原则
（三）再贴现
（四）贷记卡
六、案例分析题（20分）
根据下列案件基本情况分析其案件形成的成因提出防范措施。

2006年8月12日至2008年8月6日，G省D县信用联社H信用社任职四年的主管会计陈某办理临柜业务，长期“一手清”并伙同本社信贷员何某利用职务之便，通过其他应付款、固定资产、未分配利润、上年县辖来帐等科目，采用凭空记帐、篡改帐表、自制虚假传票等方式，在两年中，累计作案180笔，涉案金额675.43万元。

侵占资金被用于
挥霍和赌博。

2006年1月至案发日，县联社曾组织过案件专项治理检查、“回头看”检查、主任离岗审计和多次财务检查、稽核检查等。

七、论述题（20分）
根据目前发案原因及特点论述中小金融机构案件防控长效机制应从哪几方面加强才能提升案件防范水平？。