我国金融机构绿色贷款的问题及对策研究

一、绿色贷款的定义
由于绿色贷款统计口径的变化，绿色贷款在不同时期的定义有所不同。

2018年初，中国人民银行发布了《中国人民银行关于建立绿色贷款专项统计制度的通知》。

根据此统计口径，绿色贷款是指金融机构发放给企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织用于支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用，投向环保、节能、清洁能源、绿色交通、绿色建筑等领域项目的贷款。

中国人民银行于2019年12月发布了《中国人民银行关于修订绿色贷款专项统计制度的通知》，调整了绿色贷款统计口径。

根据最新的统计口径，绿色贷款是指金融机构为支持环境改善、应对气候变化和资源节约高效利用等经济活动，发放给企（事）业法人、国家规定可以作为借款人的其他组织或个人，用于投向节能环保、清洁生产、清洁能源、生态环境、基础设施绿色升级和绿色服务等领域的贷款。

二、绿色贷款的重要性
2021年，中央经济工作会议提出，我国二氧化碳排放力争在2030年前达到峰值，力争2060年前实现碳中和。

服务好碳达峰、碳中和的战略部署，是
未来一段时间我国金融的重点工作之一。

绿色贷款作为助力我国经济绿色发展、转型升级的最重要的金融工具，具有十分重要的作用。

近年来，我国绿色贷款规模持续扩大，其他新的绿色金融产品和服务不断涌现。

绿色贷款作为绿色金融市场最主要的融资渠道，其是否健康发展对我国绿色金融市场的发展至关重要。

三、我国金融机构绿色贷款的现状（一）绿色贷款存量规模已位居世界第一我国金融机构的绿色贷款余额稳步增长（见图1），存量规模已位居世界第一。

根据图1，本外币绿色贷款余额从2017年的7.1万亿元人民币，增长到2018年的8.23万亿元人民币，再增长到2019年的10.22万亿元人民币。

到2020年，绿色贷款余额达到11
.95万亿元人民币。

（二）绿色贷款处于高速增长阶段
虽然我国金融机构绿色贷款的存量规模已位居世界第一，但其增长仍处于高速增长阶段（见图2）。

根据图2，从绿色贷款余额的同比增加额角度看，同比增加额从2018年末的1.13万亿元人民币，增加到2019年末的1.99万亿元人民币，再到2020年末的1.73万亿元人民币。

期间虽有小幅波动，但
我国金融机构绿色贷款的问题及对策研究
孙灵刚
（安康学院经济与管理学院，陕西安康725000）
收稿日期：2021-05-07
作者简介：孙灵刚（1985-），男，陕西汉中人，讲师，硕士，研究方向：普惠金融、绿色金融。

摘要：绿色贷款作为绿色金融市场最主要的融资渠道，与作为助力我国经济绿色发展、转型升级的最重要的金融工具同样具有十分重要的作用。

当前，我国金融机构绿色贷款存量规模已位居世界第一，绿色贷款处于高速增长阶段，监管部门建立了较为完备的政策体系，执行机构重视程度提升，贯彻力度增强。

但是，仍然存在绿色贷款余额占比较低、绿色贷款结构不够平衡等问题。

为完善我国金融机构的绿色贷款，必须逐步提高绿色信贷余额占比，不断优化绿色贷款结构机制，持续完善绿色金融政策框架体系。

关键词：绿色贷款；绿色金融；金融机构；业绩评价中图分类号：F 832.4文献标识码：A 文章编号：1005-913X （2021）11-0113-04
图1我国绿色贷款余额变动情况
资料来源：根据中国人民银行统计数据归纳整理
. All Rights Reserved.
整体增加额都保持了较大的规模。

另外，从绿色贷款余额的同比增长率角度看，从2018年末的
15.9%，到2019年末的24.2%，再到2020年末的
16.9%。

期间虽有波动，但整体的同比增长率都处于高速增长阶段，年同比增长率均超过15%，2019年末甚至超过24%。

（三）监管部门建立了较为完备的政策体系
2012年初，为促进银行业金融机构发展绿色信贷，原银监会出台了《中国银监会关于印发绿色信贷指引的通知》。

2016年8月31日，为推动建立中国绿色金融体系，中国人民银行等七部委发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》。

该指导意见提出了包括绿色信贷等支持和鼓励绿色投融资的一系列激励措施。

为大力发展绿色信贷，2018年7月，中国人民银行印发《关于开展银行业存款类金
融机构绿色信贷业绩评价的通知》，制定了《银行业存款类金融机构绿色信贷业绩评价方案（试行）》，分两级对全国银行业存款类金融机构开展绿色信贷业绩评价，并将评价结果纳入宏观体系审慎评估。

方案设置了我国银行业存款类金融机构绿色信贷业绩的定量和定性评价指标体系与评分方法（见表1和表2）。

随着评价工作的开展和相关政策的调整，金融机构呼吁统筹考核绿色贷款和绿色债券业绩，绿色信贷业绩评价方案也面临更新需求。

为鼓励银行业存款类金融机构开展绿色金融业务，不断加强对生态文明建设和绿色发展的金融支持，统筹开展绿色金融业绩评价考核，在《银行业存款类金融机构绿色信贷业绩评价方案（试行）》基础上，中国人民银行在2020年7月修订形成了《银行业存款类金融机构绿色金融业绩评价方案（征求意见稿）》。

绿色金融业绩评价工作已于2021年1月起开始实施。

当前，纳入考核范围的绿色金融业务包括绿色贷款和绿色债券。

在具体评价办法上，采用定量评价和定性评价相结合的方法，指标权重可根据实际情况动态调整。

（四）执行机构重视程度提升，贯彻力度增强
按照绿色贷款的各项规定和通知，各人民银行分支机构举办了绿色信贷专项统计制度培训，及时制定符合辖区实际的绿色信贷业绩评价实施细则并组织实施。

在绿色贷款统计制度发生变化后，及时修订旧的业绩评价实施细则。

通知在绿色贷款的基础上统筹开展绿色金融业绩评价考核后，目前各
图2我国绿色贷款同比增长情况资料来源：根据中国人民银行统计数据归纳整理
指标及权重评分基准满分绿色贷款余额占比
（20%）
纵向4
横向16绿色贷款余额份额
占比（20%）
纵向4
横向16绿色贷款增量占比
（20%）
纵向4
横向16绿色贷款余额同比
增速（20%）
纵向4
横向16绿色贷款不良率
（20%）
纵向4
横向16
表1绿色信贷业绩评价定量指标体系
注：表中纵向是指最近三期该银行业存款类金融机构绿色贷款余额或增量或不良率占比平均值；横向是指当期全部参评银行业存款类金融机构绿色贷款余额或增量或不良率占比平均值。

指标类别
及权重
指标内涵满分评分规则
监管部门
外部评价
（100%）
执行国家绿色
发展政策情况
40
人民银行研究部门综合考
虑银行业存款类金融机构
日常经营评定得分
《绿色贷款专项
统计制度》执行
情况
30
人民银行调查统计部门综
合考虑银行业存款类金融
机构执行情况评分后提交
研究部门
《绿色信贷业务
自评价》工作执
行情况
30
当年第二季度、第三季度、
第四季度及下年第一季度
考核，以银保监会当年绿色
信贷实施情况自评价结果
为基准，结合当季银行业存
款类金融机构绿色信贷业
务重大事项进行综合打分表2绿色信贷业绩评价定性指标体系
. All Rights Reserved.
银行分支机构都已开始实施最新的绿色金融业绩评价规则。

同时，各银行业存款类金融机构高度重视、大力贯彻、积极响应政策要求，大力开展绿色金融业务，不断加强对生态文明建设和绿色发展的金融支持。

四、我国金融机构绿色贷款存在的问题
（一）绿色贷款余额占比仍较低
虽然我国金融机构绿色贷款余额稳步增长，存量规模已位居世界第一，但是我国金融机构绿色贷款余额在金融机构贷款余额的占比仍较低（见表3）。

如表3所示，绿色贷款余额占比从2017年末的5.81%，提高到2020年的6.86%。

虽然绿色贷款余额占比逐步提高，但是占比数值还是太小，仍有巨大的成长空间。

（二）绿色贷款结构不够平衡
虽然我国金融机构的绿色贷款余额规模巨大，但是绿色贷款结构不够平衡。

第一，从贷款对象来看，向企事业单位发放的绿色贷款占比大，向个人发放的绿色贷款占比小（见表4）。

根据表4，在旧统计口径下，单位绿色贷款余额占比为100%；新统计口径下，单位绿色贷款余额占比为99.67%，个人绿色贷款余额占比仅为0.33%。

第二，从贷款用途或产业来看，基础设施绿色升级产业的绿色贷款占比最大，清洁能源产业的绿色贷款占比次之，其他产业的绿色贷款占比较低（见表5）。

如表5所示，2020年基础设施绿色升级产业的绿色贷款占比为48%，清洁能源产业的绿色贷款占比为27%，其他产业的绿色贷款占比为25%。

第三，从贷款行业来看，交通运输、仓储和邮政业的绿色贷款占比最大，电力、热力、燃气及水生产和供应业的绿色贷款占比次之，其他行业的绿色贷款占比较低（见表6）。

根据表6，2019年交通运输、仓储和邮政业的绿色贷款占比为42%，电力、热力、燃气及水生产和供应业的绿色贷款占比为30%，其他行业的绿色贷款占比为28%。

五、完善我国金融机构绿色贷款的建议
（一）逐步提高绿色信贷余额占比
针对绿色信贷余额占比较低的问题，我国金融机构应持续加大绿色信贷对绿色发展的金融支持力度，逐步提高绿色信贷余额占比。

1.各金融机构要树立绿色金融发展观念，不断完善绿色信贷体制
各银行业金融机构要牢固树立绿色金融发展观念，将其贯穿于绿色信贷工作的各个方面，实施全流程管理，不断完善绿色信贷体制，建立完善绿色信贷客户分类制度，对符合绿色信贷、绿色金融的信贷业务，在贷款的利率、信贷的规模等方面给予政策倾斜。

建立绿色信贷审查审批的绿色通道，最大化地满足有绿色发展需求企业的融资。

同时，各银行金融机构应加大绿色信贷的组织领导，如成立绿色信贷管理工作领导机构，落实绿色信贷工作的主体责任。

另外，各金融机构可尝试建设自己的绿色信贷、绿色金融信息基础设施，建立绿色信贷的数据库，为推动绿色信贷实施科学有力的数字科用途或产业
指标
基础设施绿色升
级产业绿色贷款
清洁能源产
业绿色贷款
其他用途或
产业绿色贷款贷款余额
（单位：万亿元）
5.763.22.99
占比（单位：%）482725
表52020年我国绿色贷款余额用途结构
资料来源：根据中国人民银行统计数据归纳整理
行业
指标
交通运输、仓储和
邮政业绿色贷款
电力、热力、燃气及水生
产和供应业绿色贷款
其他行业
绿色贷款贷款余额
（单位：万亿元）
4.333.052.84
占比（单位：%）423028表62019年绿色贷款余额行业结构
资料来源：根据中国人民银行统计数据归纳整理
指标年份
本外币绿色贷款
余额（单位：万亿元）
金融机构本外币贷款
余额（单位：万亿元）
占比
（单位：%）
2017年7.1122.175.81 2018年8.231385.96 2019年10.22154.696.61 2020年11.95174.276.86表3我国绿色贷款余额占比情况
资料来源：根据中国人民银行统计数据归纳整理
指标年份
绿色贷款余额
（单位：万亿元）
单位绿色贷款
余额（单位：万亿元）
单位绿色贷款余额
占比（单位：%）
2017年7.17.1100
2018年8.238.23100
2019年10.2210.22100
2020年11.9511.9199.67
表4单位绿色贷款余额占比情况
资料来源：根据中国人民银行统计数据归纳整理
. All Rights Reserved.
技支撑。

最后，各银行业金融机构应加强绿色贷款资金的使用情况的动态监测和评估，及时评估和防范绿色贷款的信用风险。

2.各人民银行分支机构加强窗口指导，各政府部门为绿色金融银企牵线搭桥
在推动发展绿色信贷方面，各人民银行分支机构和各政府部门都大有可为。

各人民银行分支机构可利用自身的地位优势加强窗口指导，通过积极引导绿色金融银企对接等方式，促进金融机构加大对绿色经济的绿色信贷投放。

同时，各级政府部门在发展绿色经济，建立健全绿色、低碳、循环发展的经济体系的新时代背景下，可定期举办“绿色金融银企对接会”等形式的活动，为绿色企业与银行搭建融资的方便桥梁，提供达成合作的机会。

（二）不断优化绿色贷款结构
针对绿色贷款结构不够平衡的问题，我国银行业金融机构应不断探索，创新出多种多样的绿色信贷产品。

在绿色企业发展、转型过程中，对政策机制创新和绿色信贷产品的创新需求十分旺盛。

因此，各人民银行分支机构应积极引导辖区各银行业金融机构，或者各金融机构自身加大创新力度，推出差异化、有特色的丰富多彩的绿色信贷产品和服务形式，如环保助业贷款、绿色信贷+绿色保险、绿色信贷领域专项资金、节能减排银团贷款、国内保理、存货质押、股权质押担保、出口打包承兑、担保贷款、税贷通、供热贷、医院贷和家族农场绿色系列等多种特色的融资方式和绿色信贷产品。

各人民银行分支机构也可尝试设立“绿票通”专项再贴现制度，为符合要求的绿色企业优先办理再贴现业务，为绿色小微企业提供便捷、低成本融资渠道。

对于有困难的个人、绿色中小微企业，可能会因为授信额度受限而不能顺利融资、或融资额度有限的情况，各银行业金融机构可对弱势绿色群体及弱势绿色项目实行利率优惠和授信优惠，如绿色贷款利率普遍下浮一定幅度，对绿色小微企业或绿色项目适度扩充贷款额度，提高授信额度。

也可以由政府部门向部分绿色信贷进行担保，或成立专业的绿色产业担保公司来进行绿色贷款的担保。

不断扩大弱势领域和弱势群体的绿色信贷比例，不断优化我国绿色贷款结构。

（三）持续完善绿色金融政策框架体系
我国是全球首个建立起比较完善的绿色金融政策体系的经济体。

2016年，中国人民银行等七部委发布的《关于构建绿色金融体系的指导意见》是国际上首个由中央政府部门制定的绿色金融政策框架体系。

作为绿色金融体系中的重要组成部分，我国绿色贷款的政策和监管体系同样引领世界。

近年来，我国绿色贷款、绿色金融的政策和监管加快推进，绿色贷款、绿色金融统计制度不断完善，市场主体信息披露逐步规范，绿色金融信息采集机制逐步成熟。

因此，为了大力发展绿色金融，建立健全绿色、低碳、循环发展的经济体系，为了提升绿色金融支持高质量发展和绿色转型的能力，我国应持续做好绿色贷款、绿色金融政策和监管的引领、更新和精细化工作。

根据经济形势的发展变化，不断更新完善绿色贷款、绿色金融的政策和监管体系，同时把政策和监管做细，考核从严，形成对绿色金融发展的有效激励约束，为绿色贷款、绿色金融的快速持续健康发展创造良好的监管环境。

参考文献：
[1]郭炎兴.绿色信贷渐入佳境[J].中国金融家，2016（9）：
95-97.
[2]周亮，陈小芳.我国商业银行发展绿色信贷的现状和
建议[J].西南金融，2017（8）：9-16.
[3]王江，韩毅.新常态下商业银行推行绿色信贷的思
考[J].新疆农垦经济，2017（6）：75-80.
[4]任海军，张艳婷.绿色信贷助力绿色发展的机理研究[J].
社科纵横，2019（2）：21-27.
[5]谢铉洋，宋真真，尹继洲，等.绿色信贷标准体系建设研
究[J].金融纵横，2020（6）：93-100.
[6]张静文.促进绿色信贷全面融入双循环格局[J].金融博
览，2020（10）：11-13.
[7]李志超，马睿.浅析绿色贷款及绿色贷款统计制度[J].
当代金融家，2020（12）：136-137.
[8]刘珊珊，叶榕仙，寥惠玲，等.我国商业银行绿色信贷的
发展分析[J].中国市场，2021（4）：40-42.
[责任编辑：王]
. All Rights Reserved.。