项目部报销流程纲要

花费报销及付款流程的管理规定
为增强财务管理，规范项目部花费报销及付款手续，保证各项业务的顺利展开，现
就项目部平时花费报销及付款流程规定以下：
一、报销审查制度
1、CRM系统花费报销平台为企业全体职工报销的申请、审批平台。

①职工花费报销时在网上填写电子报销单，提交项目负责人审批，项目负责人对部
门所属人员经手的花费签订建议，赞同报销的经审查无误后签订审批建议。

②项目负责人审批达成后，电子报销单自动流转到财务部门，主要审查拟报销花费
各项单据金额之和与总金额能否相等，能否切合财务制度规定。

③财务审查达成后由企业总经理审批：主要决定该业务能否能够报销以及报销金额
大小能否适合。

2、报销单审批达成后，报销职工提交原始凭据到综合管理部，综合管理部查对电
子及纸制凭据，无误后签订建议并打印报销单，报销人员将原始纸质凭据附在报销单后
面，综合管理部整理后一致交与出纳。

3、企业花费报销一定真切合法，禁止使用白条或其余不合法的凭据，一些特别状况
需要使用代替凭据的，也一定由2名以受骗事人及上司主管的共同认同，同时做到财务
操作的安全合法。

此外代替凭据要求做到时间合理、纲要明确、金额确立。

4、报销金额审批规定：企业为提升工作效率，规定以下：项目上单笔报销金额或单
笔单据报销金额在100以下的，依据正常的流程由项目经理审批即可，金额超出100以上的一定要由企业总经理的审批。

财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限，操作不
规范的不得付款。

5、平时花费界定：
①办公费、低值易耗品——采纳先申请，再审批，后购置的原则，全部购置回来的
物质均应入库，方可报销。

在五金店购置的零星物件，如螺丝、少许的钢丝、膨胀管等
物件，须附销售清单，清单盖销售方财务或发票章（包括品名、单价、数目、金额及销
售方电话）；
②交通费——职工出门做事时无紧迫状况给与报销市内公交车资，公交车资每个月统计以后整体报销，备注写清楚每次来回地址及事由。

职工因出门做事需坐出租车要先经
过上司领导审批后方可赐予报销。

若一次性获得连号定额单据，请将同次单据编号在末张反面填写总张数、实报金额、来回地址及事由。

③维修费——项目平时维修使用的配件、维修费等
④业务款待费——原则上仅限于项目经理以上人员，若有特别状况需要在外款待，报销时写清款待说明。

⑤其余——项目除上述花费外的零星花费
二、报销流程：
经办人填写报销单→项目负责人审查→财务审查→总经理赞同→报销冲账
关于发生的花费需要在相应的花费报销单的关系客户行上关系所属项目的名称或
有关客户，便于财务归集企业发生的花费。

项目上的零星资料一般由施工班组进步行采买，若由其余职工采买，报销单的填写由资料使用项目班组长填写。

三、业务流程：
①职工分类汇总需要报销花费原始单据，请准时间次序和花费种类进行摆列。

②在CRM系统中填写花费报销单。

花费主题项填写重点字，填写花费报销明细项请依据每一条逐项填列。

注明所做事由、用途、附件张数，依据实质发生的花费，凭票实报实销。

有特别花费项需要在说明部分填写有关信息；
三、付款规定：
报销花费：财务会计只好接受审批手续齐备、原始单据和花费报销单记录一致、金额无误的花费报销凭据并据之付款。

凡违犯本规定的报销，财务人员有权拒绝支付，并实时向上司领导恳求办理。

四、报账时间规定：
1、为增强报销管理，规定当周帐当周了，除特别状况外，原则上要求当周的账最迟不得超出月底，逾期不报。

2、职工将花费报表提交上司主管审批，有关审批人审批要实时，提交的报销单需要当周解决，上司主管对有关人员花费审批，并能够填写相应建议。

赞同；赞同发生的花费
拒绝；对花费发生的真切性、金额大小及填写内容完好性有异议
从头分派；提交其余有关领导审批
3、报销时间一致规定为每周周五，综合管理部供给手续已办理齐备的花费单号清单发给出纳，出纳查对后将报销款项转至报销人薪资卡。

五、借支管理
为提升做事效率，确因业务需要留用备用金的，能够预付借钱，但借钱应不超出
所做事项的花费估算，一定填写借钱单或支票使用申请单，写清借钱原由、估计的金额
和还款日期，财务人员严格控制现金的使用。

借钱单要由部门负责人、财务主管、总经
理署名后出纳人员才能放款。

在预约还款日期到期后不可以还款或报销的从有关人员的工资中扣除。

六、其余规定：本规定未尽事宜，依照企业财务有关制度履行。

二O一五年五月二十六日。