业务招待费申请审批单
公务接待审批单
公务接待审批单
1. 审批单概述
本审批单旨在对公务接待活动进行审批，确保公务接待活动符合相关规定，合理、规范地开展。
审批单中包括了接待单位信息、接待对象信息、接待活动时间及内容、经费预算等必要信息，并由相关人员进行审批。
2. 接待单位信息
•单位名称：
•单位所属部门：
•经办人姓名：
•联系电话：
3. 接待对象信息
•对象姓名：
•对象职务/身份：
•对象所属单位：
•来访目的：
•来访时间：
4. 接待活动时间及内容
•活动开始时间：
•活动结束时间：
•活动地点：
•接待活动内容：
5. 经费预算
•总预算金额：
•预算明细：
–餐饮费用：
–住宿费用：
–交通费用：
–其他费用：
6. 审批人员及意见
•审批人员姓名：
•审批意见：
•审批时间：
7. 审批结果
•审批结果：
•审批备注：
8. 其他事项
•其他需要说明的事项：
请以上述格式填写相关信息，并依次提交给相关审批人员，在填写完整并得到最终审批通过后方可进行公务接待活动。
请妥善保管审批单，并在接待活动结束后归档保存。
如有问题或需要进一步了解相关规定，请咨询相关部门或人员。
注意：此审批单仅适用于公务接待活动，不适用于其他类型的接待活动。
业务招待费管理规定
业务招待费管理规定（试行）为进一步加强公司业务招待费管理，达到即能搞好业务招待，树立企业良好形象，同时也能控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。
一、业务招待费使用原则1.通过搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。
2.业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。
3.要体现：热情招待，充分表达对来宾的礼节。
4.要做到：体面不浪费，大方不俗套，热情有礼貌。
二、业务招待费使用范围1.业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。
（以上人员统称为“宾客”）2.业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、馈赠礼品费、车接送费等有关费用。
3.业务招待类别：根据业务合作进展状况、业务关系、付款状况或客户关系等，将业务招待分为4类情况：类1：真正有业务到公司考察、签约的招待（如：确定可签订合同的考察、或业务正在进行的）类2：业务做完后的招待（如：业务做完且无违约的客户来访）类3：非正常、非现有业务的招待（如：只是有合作意向的、现在没有合作的、未按合同履行约定的、或欠款的客户来访）类4：非业务类的招待（如：政府机关、银行、认证或审计机构等人员的来访）三、就餐费使用管理规定和标准1.就餐申请流程：有宾客来访时，或是在外洽谈业务时，需要招待宾客就餐的，申请人需填写《业务招待费申请单》，经部门分管领导签字同意后，再呈总经理签字，需董事长签字的，必须有董事长签字，方可安排就餐。
申请单签字流程：针对类1和类2：申请人→部门负责人→分管领导→总经理；但就餐金额超过1500元的，需董事长签字批准。
针对类3和类4：申请人→部门负责人→分管领导→总经理→董事长申请单管控要点：1)必须做到先申请后就餐，严禁先就餐后申请。
业务人员在外洽谈业务时，急于要招待就餐的，可先电话逐级汇报，同意后方可招待就餐；同时，委托经营办执行《业务招待费申请单》作业流程。
关于招待费用申请和报销的管理制定
关于招待费申请和报销的管理制定
为了规范招待费用的管理制度，确保业务招待费的合理性和真实性，特制订如下规定：
一、招待费的申请
使用招待费必须提前申请，申请单上必须详细填写以下信息：申请人签名，申请日期、申请事由，招待对象及联系电话、预计使用金额，交由总经理或总经理助理审批，留存会计备案。
因特殊原因不能及时申请的必须先口头申请，第二天补填申请单。
二、招待费的报销流程
1、业务招待费发生后，报销人在2日内将报销单交给财务部。
2、申请单与报销单不符的或超过申请金额的，财务不予报销。
3、同一次报销的发票章必须一致且同一面额的发票号码必须连续。
不得几次消费合并报销。
餐饮费报销应附明细菜单。
礼品或香烟报销应附商店或超市出具的明细清单。
餐饮招待费标准为：1、工地施工人员、工地监理、一般行政人员等：50元/人
2、甲方经理级别以上的重量级人员：70-80元/人
4、集中购买礼品分次使用的，由财务部保管实物并根据购买清单、领用单登记收发存台账。
领用单必须注明项目名称、赠送对象、联系电话、数量并保存备查。
三、招待费的管理
1、财务部必须详细审核并分工地登记招待费台账。
2、经财务或总经办查明属于虚假报销招待费的，该报销单不予报销，并对报销人处以二倍以上的罚款。
四、本规定自颁发之日起执行。
红杉树集团。
业务招待费报销制度
业务招待费用报销制度一、目的为了有效控制公司的业务招待费支出,节约成本费用，合理化费用标准。
提高工作积极性，提高公司经营管理水平,特制度本制度。
二、业务招待费支出范围1、业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户/客人的纪念品等费用.2、招待费：指因工作关系招待有关人员发生的就餐费、娱乐费及宴请客户/客人的酒水、烟及食品等费用.三、业务招待费审批流程1、用于接待客户/客人的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户/客人的纪念品由行政部统一购买、保管、发放。
2、招待费分为工作餐和客餐两种，工作餐指平时员工加班就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务，员工食堂临时就餐；客餐指工作餐外专门为宴请客人的就餐及酒水.（1)工作餐：加班部门填制《业务招待费申请审批表》详细注明招待事由、人数、时间。
经部门经理→总经理审批同意后，方可执行。
(2)客餐：由招待部门负责填写《业务招待费申请审批表》，详细注明招待的事由，包括（招待单位、人数、时间、地点及陪同人员）。
经部门经理→总经理审批同意后，方可执行。
3、若需在公司员工食堂进行招待的，由招待部门填制《客饭申请表》(见钉钉)详细注明事由，经部门经理审批,行政部门通知食堂做好备餐工作。
四、业务招待费支出标准1、业务费支出标准：用于接待客户/客人的茶叶、烟、水果、饮料及赠送客户/客人的纪念品由行政部统一购买、保管、发放.（1）单次接待购买水果、饮料标准为不超过200元，隆重或重大的招待可超过200元.（2）日常接待及办理业务用烟酒标准为:公司领导无限制，其他部门标准超过500元.（3)赠送客户/客人的礼品由行政部统一购买办理。
2、招待费支出标准(1）工作餐的标准：员工加班的工作餐20元/人；招待相关工作人员30元/人。
（2）客餐的标准：客餐陪同人员需2人以上且不得超过对方过半人数。
a、一级客户/客人人员每餐标准为50元/人(含酒水等)。
酒水标准控制在200元/瓶以下，红酒100元/瓶以下;b、二级客户/客人人员每餐标准为80元/人（含酒水等）。
业务出差费用申请及审批（5篇）
业务出差费用申请及审批（5篇）第一篇：业务出差费用申请及审批费用报销审批制度及流程总则第一条:为严格控制费用支出,加强费用管理,提高公司效益,本着合理,节约的原则,根据公司财务管理制度的有关规定,制定本制度.第二条:本制度中所称的费用是差旅费,交通费,业务招待费,办公费及其他费用.第三条:本制度适用对象为公司总经理及以下人员,总经理及以上高层管理人员费用按实报销.备用金借支程序第四条:各部门人员为保证公务的合理需要,按审批权限报批后,可向财务部预支一定数额的备用金.第五条:备用金借支程序:借支人员填制借支单,交部门主管审核,按规定权限由总经理审批后交出纳及会计主管签字后,发放借支款项,借支单需提前三天申请审批.第六条:业务部门公务较多的人员,可申请实行定额备用金制度,即可预支公务内合理需要的一定限额备用金,报销时可不抵借支,直接支取现金.实行定额备用金制度的人员不能的拖欠公司款项等不良记录,须经财务和总经理认可.第七条:备用金借支人需在公务完毕后两周内及时按照审批程序到财务部结清备用金,不能及时结清的,借支款项在当月发放之工资中扣除,做到前款不清,后款不借,另后续再行借支备用金时酌情考虑.第八条:借支单是财务部门处理帐务单据之一,报销费用时借支单不予退还,声明归还备用金时,由出纳开具收据给报销者本人,借支单也不予归还,收据需妥善保管备查.第九条:备用金是为保证公务需要而设,不可因私借支备用金.费用报销程序第十条:费用报销程序:报销人按下列要求自行将公务票据整理并填制费用报销单或差旅费报销单,交部门主管审核后,按规定权限审批交财务部,出纳审核,交会计主管签名,采用多退少补原则,向收取应收回的备用金金额或报销人支付报销款,报销人申请及领取报销款项需要费用报销单或差旅费报销单上签字.第十一条:所有票据需是合法的正式发票,除定额票据外,其余票据都须经复写纸一次性套写清楚的票据,原则上白条不予报销,如无法取得正式发票或收据,需填制,交部门主管签字证实后,也可作为报销单据之一,公司因个人原因违章的罚款单不予报销.第十二条:原始单据需整理整齐,按交通费(油费,路桥费,停车费),餐费,住宿费,招待费等不同类别和不同金额分门别类整理.交通费需有派车单或出差记录表,注明每次出车之时间,地点,路线,事由等,不可将不属于公司公务的交通费票据参杂于报销内虚报,以骗取公司报销费用.第十三条:如因公务需要而产生的装卸费,运杂费仓租费,快递费等票据需注明原因,并交部门主管签名,呈总经理签字后交财务.第十四条:不符合上述规定要求的报销单据,财务部有权予以退回,要求报销人员重新整理.审批权限第十五条:备用金借支和单张费用报销单之报销金额在1000元(不含本数)以下的,由部门主管确认,部门经理审核,财务复核后,可先行支付备用金及报销费用后,由财务呈总经理核准.第十六条: 备用金借支和单张费用报销单之报销金额在1000元(不含本数)以上的,由部门主管确认,部门经理审核,财务复核后,报总经理批准后,方可支付备用金及报销费用.第十七条:部门经理的备用金借支或费用报销,由总经理审核批准后发放.出差费用标准第十八条:公司员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担,公司不予报销.第十九条:公司各部门应严格控制出差人数,并考虑其完成工作任务的期限,确定合理的出差日期,逾期出差应向总经理报告,如需更改机票,及时通告管理部变更.第二十条:长途出差交通工具以航空为主,其他交通工具为辅,机票提前由管理部预订,其他交通工具,如高铁,长途大巴,的士等以实际发生的费用为准.第二十一条:住宿费用按三星级酒店的标准客户为准,据全国各地住宿标准不同,据实报销,并开具有效发票为准,公司员工应尽量选择低星级宾馆或酒店住宿,以减少开支;第二十二条:出差人员的住宿费按实报销,如出差人员未能取得住宿发票或收据的,按公司管理规章制度每人每天包干之金额60元/晚给予报销;第二十三条:业务招待费如有事先安排的业务招待,需提前写签呈,由部门主管审核,部门经理复核,呈总经理批准;如临时决定的业务交际,需第一时间向部门主管报告,按预估交际费用的金额权限向部门经理请示,由总经理批准,限额接待.招待费报销时需注明日期并清楚说明招待事由;第二十四条:业务招待费单笔未超过200元(不含本数), 并事先报备的,由部门主管确认,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理请示;第二十五条:业务招待费单笔200元—500元(不含本数), 并事先报备的,由部门主管确认,部门经理审核,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理及总经理请示;第二十六条:业务交际费单笔500元以上, 并事先报备的,由部门主管确认,部门经理审核,呈总经理批准,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理及总经理请示;第二十七条:公司员工随同主管及以上级别人员一同出差,其住宿标准可按主管及以上级别人员想应标准执行;第二十八条:公司员工出差途中,经批准可绕道回家探亲,其绕道路费,扣除直线单程路强风后全部自负;第二十九条:出国人员差旅费的报销严格按照国家财政部,外交部相关文件执行.第三十条:公司员工因公在市内或邻市内出差,按实际发生的交通票据报销,因工作需要乘坐出租车的,必须取得部门经理批准,报销时需有出租车票据,并注明原因,由部门主管确认,部门经理审核;第三十一条:公司员工因工作需要长期驻外出差,可申请调整电话费用额度,由部门主管确认,部门经理审核,总经理批准.享受通信费补贴之人员须保持24小时(含节假日)通信畅通;第三十二条:办公用品及公司日常用品需在月初汇总至管理部,由管理部统一购买,驻外人员之办公用品及公司日常用品需月初统计申请签呈,由部门主管确认,部门经理审核,总经理批准购买,不得将购私人日常用品之发票混同报销;附则:第三十二条:备用金借支和报销单据的审核,财务部随时受理,驻外人员之报销单据最多两个星期内将发生之费用的费用报销单及原始发票寄至公司财务部;第三十三条:财务部报销费用领取时间为每周二,四,五,其余工作日财务不办理费用报销;第三十四条:本制度自制定之日起实行.第二篇：出差费用申请(样板)★★★★★★★★★公司★呈报文件★标题：呈报目的：呈报时间：呈报部门：呈报人：公司领导：附件1：无批示：出纳：批示：人力资源：批示：财务经理：批示：财务总监：第三篇：出差费用管理办法营销中心费用管理办法1、报销范围1.1因公出差支出的差旅费。
业务招待费报销制度
业务招待费报销制度1. 引言本文档旨在规范和指导公司内部员工对于业务招待费的报销流程。
公司欢迎员工为业务招待活动提供支持，同时也需要确保合理使用招待费，并严格按照政策要求进行报销。
该制度的目的是为了确保公司的财务透明和合规性，同时鼓励员工在合理范围内展开业务招待活动。
2. 什么是业务招待费业务招待费是指为了促进公司业务发展和合作伙伴关系而发生的费用，包括但不限于客户招待、商务会议、商务宴请等。
这些费用对于巩固与客户、合作伙伴的关系以及扩大市场影响力都发挥着重要作用。
3. 业务招待费的申请和审批流程3.1 申请流程员工在开展业务招待活动前，需要提前进行申请。
申请流程如下：1.员工填写《业务招待费申请表》，包括招待活动的目的、日期、地点、参加人员等详细信息。
2.员工提交申请表至所在部门经理。
3.部门经理审阅申请表，并根据公司政策和预算情况进行评估。
4.部门经理根据评估结果决定是否批准招待活动。
5.部门经理将审批结果及理由返回给员工。
3.2 审批流程申请表经由部门经理审批之后，还需要经过财务部门的审批，具体流程如下：1.员工将经部门经理审批过的申请表提交给财务部门。
2.财务部门会核对申请表上的信息，并确认是否符合公司政策要求。
3.财务部门根据申请表的内容和公司预算情况进行审核。
4.审核通过的申请将批准报销，财务部门将相关信息记录，并提供给员工相关报销指南。
5.审核未通过的申请将不予报销，并将审批结果及理由反馈给员工。
4. 报销规定和限制4.1 支持的费用项目以下项目可作为业务招待费的报销项目：•客户接待费用•商务招待和午餐费用•商务会议费用•商务差旅费用4.2 报销要求和限制•招待活动必须与业务相关，符合公司业务发展的需要。
•报销费用必须公正合理，合理范围内不超过市场价格。
•招待活动的参与人员必须与业务有关。
•报销时员工需要提供招待活动的详细记录，包括活动目的、日期、地点、参与人员名单等。
•报销申请必须在活动结束后的15天内提交给财务部门。
公司业务招待费管理规定
公司业务招待费管理规定公司业务招待费管理规定为了加强公司业务招待费的管理，控制超支和避免浪费，以实现降本增效的目标，特制定以下规定。
1.目的本规定的目的是为了加强公司业务招待费的管理，防止铺张浪费，实现降本增效。
2.业务招待费使用原则和范围2.1 本规定要求业务招待费必须本着“必需、节俭、适当”的原则使用。
2.2 公司要热情招待客人，充分表达对来宾的礼节。
2.3 公司要做到热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。
2.4 通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念。
2.5 业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。
业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用。
3.招待等级和标准3.1 内部食堂招待公司内部食堂招待就餐标准如下：级别标准招待范围权限审批普通 50元/人含烟、酒、水、饭、菜、来访客人、本公司一般客户、员工慰问、加班误餐等。
公司所有员工分管部门领导3.2 外部招待3.2.1 三级招待：由销售部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情况具体决定招待标准，三级招待，原则上不允许消费高档酒（300元以下），招待烟控制在30元以内。
3.2.2 一级、二级招待：要经公司总经理或分管的领导同意方可安排。
3.2.3 严格控制馈赠礼品，对特殊情况确需馈赠礼品，必须由部门负责人申请再报公司总经理审批后方可购买。
级别标准招待范围权限审批一级实报由总经理出席，指定安排接待的客人。
公关宴请政府及相关部门领导、银行、税务、法院、公安、交通、国土等有关单位的重要人员，合作单位总经理，潜在项目20万以上的客户。
公司总经理含烟、酒、水、饭、菜，不限额。
二级 200元/人公司总经理或部门负责人宴请一般政府官员，合作单位副总经理或分管领导，潜在项目20万以下的客户。
三级 100元/人销售人员部门负责人含烟、酒、水、饭、菜，不超过100元/人。
关于加强公司业务招待费管理的通知
浙江盈都集团有限公司文件盈集管字[2008] 8号关于加强公司业务招待费管理的通知各分子公司、集团各部门：为严格控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，现对《集团公司费用报销制度》（集团财001-2006）中关于业务招待费报销的有关规定，进一步明确如下：一、业务招待费是指因工作需要招待客户或有关部门而发生的费用。
二、业务招待费应按照必要、小额、合理的原则使用。
三、业务招待费的使用，一般情况下应使用申请单（见附件一）先请示，后使用。
四、业务招待费审批权限：单笔业务招待费用在300元（含300元）以下的向部门经理事先请示；单笔业务招待费用在300以上500元以下的向分管领导事先请示；单笔业务招待费用在500以上（含500元）由分管领导经理向总经理事先请示；总经理使用单笔业务招待费在10000元以上（含10000元）向集团董事长事先请示。
五、报销招待费发票时必须加附费用申请单（电话请示的需事后补单），同时需在报销单备注栏说明招待人员、事由及日期。
六、因工作特殊需要，需赠送客户或有关部门礼品的，须经所属公司总经理同意方可购买或领用，礼品的购买或领用一并计入业务招待费标准。
七、在执行过程中，各单位可根据自身的经营情况，对权限提出申请报集团董事长审批。
八、财务审核人员应严把审核关，对未加附费用审批单的一律不得报销。
九、此通知适用集团下属所有公司，原制度、规定与本《通知》相抵触的条款，以本《通知》为准。
十、此通知从2008年11月1日开始执行。
浙江盈都集团有限公司二00八年十月三十一日主题词：规章制度业务招待费管理通知抄送：都建明潘汉松孙晓立马东福陈建宏浙江盈都集团有限公司总裁办2008年10月31日印发附件：业务招待费申请审批单。
9.1.2 业务招待费明细表
小写 ¥ 董事长审批
部门 客户公司名称
客户职务 招待时间 陪同人名单 陪同人签字确认 招待项目及原因
详细说明：
合计金额（大写） 部门负责人审批
招待费审批表
□采购
申请人 客户姓名 □工程 □品质
陪同人职务
申请日期 招待人数 □商务 □经理 □副总以上 □部门主管/经理 □总监副总以上 陪同人数
万仟佰拾元角 总经理审批
小写 董事长审批
部门 客户公司名称
客户职务 招待时间 陪同人名单 陪同人签字确认 招待项目及原因
南昌xx信息产业有限公司
招待费审批表
申请人
ห้องสมุดไป่ตู้
申请日期
客户姓名
招待人数
□采购 □工程 □品质 □商务 □经理 □副总以上
年月日
陪同人职务
□部门主管/经理 □总监副总以上
陪同人数
详细说明：
合计金额（大写） 部门负责人审批
万仟佰拾元角 总经理审批
业务招待费申请表
业务招待费申请表篇一:关于规范招待费用申请报销流程的通知关于公司业务招待费使用及报销规定的通知公司各部门、全体员工:为规范公司各类业务招待行为，切实厉行勤俭节约，提高费用使用效益，加强公司费用管理，严格控制公司业务招待费用的支出，经公司领导办公会议研究，特制定本制度。
具体如下:第一章总则第1条管理原则:先申请、后执行;预算总额控制;对口接待，专款专用，全程监督。
第2条业务招待费用定义:业务费:是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费、购物卡及因业务需要赠送的烟、酒、茶叶、其他纪念品等。
招待费:是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用; 因业务需要接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费、参观1费、旅游费等;因招待领用的酒水及香烟等。
第3条使用范围:与开拓市场、维护客情关系、打通项目渠道等相关的主管单位、客户以及其他外部关系单位所发生的应酬、招待费等费用。
(不包含市场公关费)第4条使用原则:4.1 业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则。
4.2 陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。
(原则上不能多于需接待人员)4.3 严格执行规定限额和招待标准，分档次接待原则，坚决控制非业务性接待，严禁随意超标进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示总经理同意后方可进行招待，否则，财务部门不予报销。
第二章费用发生具体规定2第5条费用申请制度及审批流程:业务费用实行事先申请，事中制，事后报销。
发生招待费前应由具体业务承办接待部门先填写“业务招待费申请表”(附件一)，注明接待原因、被接待对象、事由及接待地点等内容，并根据招待对象进行费用预算，经分管领导同意，报行政人事部备案，财务部审核，公司总经理批准后执行。
(如有特殊情况，因事先分管领导批准后，电话告知行政人事部进行审核备案)第6条招待物品的采购:为降低业务招待费成本，原则上由行政人事部根据常规招待需求统一竞价采购，并由专人进行物品与台账管理，凭《招待物品购买申请表》(物资采购申请单)(附件二)与采购发票到财务报账。
关于招待费用的申请报告
关于招待费用的申请报告导语：申请报告是个人或集体向组织、机关、企事业单位或社会团体表述愿望、提出请求时使用的一种文书。
以下是小编整理关于招待费用的申请报告，以供参考。
各位代表、同志们：受公司领导的委托，我向各位代表报告**公司20XX年度业务招待费的使用情况。
1、业务招待费管理情况在20XX年的接待工作中，我们强化服务意识，遵循“必需、合理、节约、有利”的要求，妥善安排业务招待，努力提高接待水平。
在接待中，一般不允许上高档烟酒、高档菜，严格控制陪餐人数，努力降低招待费用。
严格执行业务招待费的审批程序、严格执行业务招待费的财务报销制度，自觉接受纪检、审计部门的制度化监督和职工民主监督。
2、业务招待费支出情况20XX年，我公司经受了严峻考验，大力开拓市场，认真组织生产，实现了开发任务与营业额创历史最好成绩的双丰收。
20XX年营业收入达76419.08万元，发生招待费332.74万元，业务招待费支出明细如下：（1）用于市场营销86.38万元，占全部支出25.96%；（2）用于项目生产、竣工验收、调概、索赔145.73万元，占全部支出43.8%。
（3）用于政府职能部门60.7万，占全部支出18.24%（4）用于集团公司内部25.6万，占全部支出7.7%（5）用于其他接待14.33万，占全部支出4.3%从支出结构上看，用于市场营销和生产的业务招待费所占比例为69.76%，说明业务招待费支出侧重于经营开发和生产的需要。
3、业务招待费使用情况分析20XX年度业务招待费总额332.74万元，比上年度265.5620XX-2-2万元增加了67.18万元。
结合20XX年度生产经营的总体情况对招待费增加的原因进行分析：1）、20XX年度营业收入较上年度的67269.58万元增加了9149.5万元，相应的费用也同时增加。
2）、20XX年国家银根紧缩、行业整顿、铁路投资缩减等三大不利因素同时降临，我公司营销形势、筹融资渠道、工程款回收等面临巨大的压力，这是业务招待费增加的主因。
业务招待费情况说明
业务招待费情况说明业务招待费是指企事业单位为开展业务活动，邀请客户、合作伙伴或相关人员在特定场合，提供食品、饮品、住宿、交通等待遇，并承担相关费用的一种费用支出。
业务招待费是企业与外界交流沟通的一种重要手段，通过招待客户可以建立与其的良好关系并深化业务合作。
以下是业务招待费情况的说明。
首先，业务招待费的支出范围。
业务招待费支出范围广泛，包括但不限于食品、饮品、住宿、交通、礼品等费用。
在招待客户时，企事业单位可以根据对方的需求和喜好提供符合其规格的餐饮服务，也可以提供适宜的住宿环境，以及为其提供交通服务。
此外，在特定节日或重大商务活动中，还可以赠送礼品以表达诚意。
其次，业务招待费的管理要求。
为了防止业务招待费的过度消费或滥用，企事业单位应制定相关管理制度，明确招待对象、招待标准、招待场所等方面的要求。
同时，要求招待人员要明确招待目的，合理安排招待活动，确保费用的适度和合理性。
此外，还应建立申请、审批和报销流程，明确费用的核销方式和标准，做到财务资金的有效监管和控制。
再次，业务招待费的必要性和效果。
业务招待费可以为企业建立良好的业务口碑，拓宽业务合作渠道，培养长期合作伙伴。
通过精心的招待安排和细致周到的服务，可以让客户对企业产生良好的印象，并增强信任感和合作意愿。
同时，业务招待费还可以为企业传递企业文化和形象，提升企业在业界的声誉和形象。
最后，业务招待费的规范和合规性。
业务招待费的使用应符合相关法规和规定，遵循公平、公正、公开的原则。
不得以招待费为名违规送礼、发放贿赂，不得为了个人私利或谋取不正当利益而滥用业务招待费。
企事业单位要加强内部管控，建立健全内部审计和风险防范机制，确保业务招待费的规范使用和合法性。
综上所述，业务招待费作为企业开展业务活动的重要组成部分，在提升企业形象、拓宽业务渠道和深化合作方面发挥着重要作用。
但在使用过程中必须严格遵守相关规定，合理控制费用的支出，确保合规性和透明度。
只有这样，业务招待费才能真正发挥作用，为企业带来实实在在的效益。
业务招待费管理规定
中国石油山东滨州销售分公司业务招待费接待住宿费管理规定各部室：为规范业务招待管理，科学控制业务招待费、接待住宿费支出，本着勤俭节约的原则，制定本规定。
一、费用划分业务招待费根据各业务部门的工作需要进行分配，公司统筹安排，分管领导负责分管业务部门业务招待费管理，办公司级招待由办公室负责，不占用上述预算金额。
接待住宿费由公司统一控制。
二、审批程序1、需要发生业务招待、接待住宿费时，经办人员需提前填制《业务招待费/接待住宿费审批单》（见附件一），详细注明招待时间、地点、事由及被招待（接待）单位。
招待费用列支分管领导招待费用定额的，由分管领导审批。
分管领导招待费用超出定额的，《业务招待费/接待住宿费审批单》须经总经理审批。
分管领导招待费用定额外的和前期费，除分管领导审批外，须经总经理审批。
2、发生接待住宿费，《业务招待费/接待住宿费审批单》除经分管领导审批外，须经总经理审批。
住宿地点由办公室根据审批单统一安排在协议酒店，各部门原则上不得随意安排，否则费用不予报销。
3、为节省费用，招待用烟、酒、茶均原则上自带，从公司办公室领取。
招待部门填写《便利店商品领用单》（附件二），经分管领导、总经理审批后，到办公室领取相关招待用品。
办公室负责做好招待用品领用台账。
办公室从便利店购置烟、酒等须填制《便利店商品采购审批单》《附件三》，经总会计师、总经理审批后方可购置。
4、如因特殊情况无法事先办理《业务招待费/接待住宿费审批单》及《便利店商品领用单》的，招待部门必须在先征得分管领导、总经理同意及办公室核实后，方可安排招待(接待)、发生费用，原则上事后须在48小时内补齐手续。
5、业务招待审批完成后，如果是安排在协议酒店的，由办公室负责通知协议酒店。
如在公司协议酒店之外的地点就餐，由经办部门自行联系。
业务招待费由招待部门自行结算、报销，只有总经理可在协议酒店签字挂账。
接待住宿费由办公室统一结算。
6、严格执行业务招待费报销审批流程，办公室在审批的同时负责根据招待事由将招待费对应列入公司领导或公司定额，做好登记。
业务招待费报销制度11
业务招待费报销制度为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高工作积极性，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。
（一）业务招待费用支出范围第一条业务费：指招待来访客户所需的茶叶、烟、水果、饮料以及赠送客户(特定对象)的纪念品等而发生的费用；第二条招待费：只因工作需要招待有关人员发生的就餐费、娱乐费以及宴请客人、客户（包括工作餐）的酒水、烟及食品等费用。
（二）业务招待费的使用原则：第三条业务招待费应坚决贯彻“态度热情，费用从简”的原则。
第四条业务招待费严格执行规定限额和招待标准，严格执行分档次接待原则，控制非业务性接待，严禁随意进行业务招待，特殊情况需说明原因，经请示分管领导同意后方可进行招待，否则财务部门不予报销。
第五条严禁发生随意招待现象，除公司领导外。
业务招待发生前要向部门领导申请，包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等，隆重或重大的业务招待由部门领导请示公司分管领导同意后方可安排。
紧急情况下需口头请示同意后，方可进行业务招待，但事后要履行审批手续，否则，财务部门不予报销。
第六条接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。
原则上陪客人数不得超过对方人数。
（三）业务招待费的审批程序第七条业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
第八条业务招待费的审批权限（1）业务费的审批权限：一律由对口部门或行政人事部填写《业务招待申请审批单》，其他部门和个人一律不得安排。
（2）招待费的审批权限：公司分管领导审批单次10000元（含酒水）以内限额的招待费，公司总经理审批单次10000元以上限额的招待费。
第九条招待费又分为工作餐和客餐两种：工作餐即指平时员工加班的就餐以及相关部门工作人员前来公司办理业务临时就餐；客餐指除工作餐外，专门为宴请客人的就餐及酒水。
第十条工作餐及客餐招待的审批程序（1）工作餐的审批程序：加班部门或对口接待部门负责人填写《业务招待申请审批单》，详细注明招待的事由、参加人员以及人数，经分管领导签字批准后，由行政人事部安排用餐或对口接待部门相关人员陪同客人用餐。