酒店财务部SOP
酒店财务部SOP(标准操作手册)
财务部标准操作程序一览表
财务经理工作流程TY-FD-SOP-01
标准操作程序
财务经理工作量化指标TY-FD-SOP-02
标准操作程序
财务主管工作流程TY-FD-SOP-03
标准操作程序
财务主管工作量化指标TY-FD-SOP-04
标准操作程序
应收应付工作流程TY-FD-SOP-05
标准操作程序
应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-6
标准操作程序TY-FD-SOP-07
标准操作程序
应收应付工作量化指标TY-FD-SOP-8
标准操作程序成本会计工作流程TY-FD-SOP-9
标准操作程序
成本会计工作量化指标TY-FD-SOP-10
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-11
标准操作程序
出纳工作流程TY-FD-SOP-12
标准操作程序审计员工作流程TY-FD-SOP-13
审计员工作流程TY-FD-SOP-14
审计员工作流程TY-FD-SOP-15
审计员工作流程TY-FD-SOP-16
采购工作流程TY-FD-SOP-17。
酒店各部门SOP(餐饮部、财务部、客房部、营销)【可编辑范本】
3.26清理房间物品…………………………………………………………………………………66
３。2７宾馆满房和超额预订的处理…………………………………………………………………67
3。2８宾客车辆损坏处理……………………………………………………………………………6８
目 录
总编
第一章公馆简介………………………………………………………………………………………27
第二章公馆管理体系…………………………………………………………………………………2７
第一部分 大堂副理部
第一章组织结构及岗位设置说明
1、岗位设置说明…………………………………………………………………………………28
3.2。15账单分单入账制度……………………………………………………………………………12０
３.2.1６各类表单填写、存放制度……………………………………………………………………１２1
３.2。17挂帐操作制度…………………………………………………………………………………1２２
3.2。1８兑换操作制度…………………………………………………………………………………123
３．9保密制度………………………………………………………………………………………43
３。１０交接班制度……………………………………………………………………………………4４
3.1１紧急预案执行制度……………………………………………………………………………45
３。12例行工作………………………………………………………………………………………46
第三章工作程序
3.1员工考勤和更期管理制度……………………………………………………………………３4
庐山华微国际度假酒店财务部SOP12
庐山华微国际度假酒店财务部SOP一、财务部的组织架构一、财务部经理直接上司：总经理直接下属：收银员领班出纳会计岗位概述：协助总经理酒店经营管理水平，控制成本费用，检查日常会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
工作职责：1准备例会资料，安排部门员工的工作2审查每笔会计凭证，跟进应收帐款回笼，安排应付帐款。
3监督财务人员的工作，及时，准确地完成财务报表，每月进行成本，费用和利润的分析，根据数据进行有效成本控制，节约成本。
督促本酒店有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4控制资金使用，审核各部门的设备和物质采购计划，并在报总经理批准后，监督贯彻实施，金额上1万元的采购报告总部，维护酒店经济利益。
5不定期进行询价，监督月末盘点工作6定期向总经理如实反映酒店经济活动和财务收支情况(包括招待费的情况)，正确及时地提供管理信息，作为改善酒店经营管理决策的依据。
7负责接待并配合各级外部审计查帐工作，审核检查所有对外编报的数据及财务报表，确保无误方可报出。
8每月1号把预算的收入，用房数，平均房价等数据输入西软。
9月末计算个税，核算工资，抄报发票,申报纳税，每月最后一天核对金额与西软现金，银行卡，应收账款等收入数据的一致性，如果不一致，及时找出原来报总经理批准调帐。
10负责财务部的日常管理工作。
二、财务部出纳：直接上司：财务部经理本职工作：日常收付、银行结算、收货、核对餐饮收入，月末盘点工作职责：1.认真执行现金管理制度；处理现金收付和银行结算业务，不准“挪用现金”和“白单抵库”，不准签发“空头支票”；一切结算业务（包括银行存款、现金）都必需按照财务规定以及开支范围、内容、标准办理，不得弄虚作假，打埋伏，做到日清月结、帐目清楚，并逐日、逐笔地登记现金银行存款日记帐。
2.每个工作日到前厅和餐饮部收银处拿营业收入的报表资料，核对现金和刷卡数据和系统是否一致，核对前厅和餐饮的日收入账单要同西软核对，如果有问题及时跟财务经理反映，财务经理根据实际情况进行处理（例如：入错帐，前厅或收银员写明原因给相关人员签字交财务部做调整），核对无误后在金蝶入现金账和银行存款日记账。
酒店财务部SOP
# 酒店财务部SOP1. 背景介绍酒店财务部是酒店管理中一个至关重要的部门，负责管理和监控酒店的财务活动。
为了确保财务流程的有效性和准确性，酒店财务部需要建立一套标准的操作规范（Standard Operating Procedures, SOP）。
本文档旨在介绍酒店财务部的SOP，以帮助财务部门的工作人员快速而准确地完成日常工作任务。
2. 营业收入管理2.1. 客房收入管理•核对客房预订和入住信息；•准确记录客房收入并分类统计；•核对客房销售收入和房费收入；•定期结算客房销售统计报告。
2.2. 餐饮收入管理•确保餐厅收入与餐饮订单信息一致；•统计餐饮收入，并按照不同类别分类汇总；•准确记录餐饮销售数据并核对；•定期结算餐饮销售统计报告。
2.3. 其他收入管理•确保其他销售收入与相应订单信息一致；•确认其他销售收入分类并进行记录；•核对其他销售数据并进行统计和分类；•定期结算其他销售统计报告。
3. 费用管理3.1. 供应商支付管理•对供应商支付的费用进行确认和审核；•核对供应商发票与支付金额的一致性；•准确记录供应商支付信息并分类统计；•定期结算供应商支付统计报告。
3.2. 员工薪资管理•核对员工薪资核算表和相关支出；•及时支付员工薪资，并确保准确无误；•记录员工薪资数据，并按照不同类别进行分类统计；•定期结算员工薪资统计报告。
3.3. 其他费用管理•确认其他费用的合理性和准确性；•核对其他费用的支付信息并进行记录；•统计和分类其他费用数据；•定期结算其他费用统计报告。
4. 财务报表制作4.1. 日常报表制作•按照要求准备日常财务报表，如每日收入报表、每日支出报表等；•确保报表的准确性和完整性；•定期更新和保存财务报表。
4.2. 月度报表制作•准备月度财务报表，如月度收入报表、月度支出报表等；•核对报表与日常记录的一致性和完整性；•定期更新和保存月度财务报表。
5. 内部审计和风险控制5.1. 审计程序•制定并实施内部审计程序；•审计财务流程和相关文件，确保风险被及时识别和控制；•定期进行内部审计，发现并纠正潜在问题。
操作规程SOP财务部
（3）查看账单中打印的退房时间是否超过12：00，如超过则须加收半日房租，否则必须有效人签免及原因说明。
（4）账单中如附有销售部的预定单，要查看预定单的内容（包括房型、房价、房数、要求）与账单是否一致。
财务总监—总经理－董事长
规范管理
起草者：
批准者：
职称：总会计师
签字/日期：
职称：财务总监
签字/日期：
部门：
财务部
实行者职称：
总会计师
任务号：
SOP-06
任务的题目：
员工报销流程
需要使用的工具：
效益/质量标准：
做什么
怎么做
为什么
员工各类费用报销
1.员工填写报销单及其它支持文件
2.部门经理→会计→财务总监→总经理→董事长
在验收货物时，要检查货物是否和申购单上所填写的相符，凡是申购单没有的物品，应查明原因并完备有关手续才给予受理；对手续不全的物品不予受理。
2、验收
凡发票或送货清单与实物名称、型号、规格、数量不相符的不予签收。食品的质量检验可请相关人员进行鉴别。其他物品进货要有使用部门人员在场检验。
3、入库或直拔使用
对于验收合格的物品根据情况，采取直拔或入总库的方法进行管理。一般鲜货都采用直拨的方式。
⑵收货记录（支付供应商货款时，还应附供应商一联收货报告）。
⑶已批准的采购申请单。
⑷如有合同的付款项目须附有合同复印件。
⑸固定资产的付款、差旅费的支付等有关费用需附有经总经理审理批的预算。
⑹各部门自行申请员工福利费或奖励金等必须附有总经理的批准文件。
5、各部门填制好付款凭证，部门经
酒店财务部SOP
三十二号酒店SOP运营手册——财务部第一部分财务部组织架构人第二部分岗位职责一、财务部经理职位名称：财务经理直接上司：总经理直辖下属：会计主管、出纳、库管、采购、网络管理员、收银领班岗位概述：协助总经理提高三十二号酒店经营管理水平，做好参谋与助手，控制成本费用；督促检查日常的会计核算工作，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
工作职责：1.在总经理的领导下，执行国家经济政策、财经制度、执行企业会计制度，协助总经理对三十二号酒店财务、资金、成本、费用进行管理。
2.参与审核各项经济合同及大宗物资采购合同，负责合同款项付款的审核及合同保管。
3.参与审核各项财产、物品的外调、出售、报损。
4.监督应收账款控制指标实施情况，审核应收帐的调整帐项和坏帐处理，保证客户消费利益和三十二号酒店经济利益准确性。
5.加强成本控制，建立健全三十二号酒店的成本管理制度，经常检查材料的购进、验收、使用、库存及盘点情况。
6.负责组织、呈报各种财务报表，组织建立会计核算系统，督促检查日常的会计核算工作，保证核算工作的正确性。
7.负责监督、控制三十二号酒店的财务政策的正确执行，控制费用开支，随时掌握最新的财务动向，根据实际工作需要，不断对现有财务政策和操作程序进行补充、修改。
8.负责与财政、税务等部门的业务联系，遵守国家税法规定，按时缴纳各种税费和上报各种报表。
9.负责财务部的日常行政管理工作，监督检查财会人员的工作现状、业务技能及各项制度的执行情况。
10.负责拟定财会人员的岗位职责，分配工作任务，同时负责财务部人员的培训工作。
二、会计主管职位名称：会计主管直接上司：财务经理直辖下属：审计岗位概述：对所有入账资料要在结账前及时完成，协助财务经理组织好每月的结账工作。
工作职责：1.负责总账的登记及各种账目账账相符的核查，包括会计报表，会计帐薄，会计凭证及会计核算的原始资料，并编制有关的会计凭证。
2.负责三十二号酒店固定资产的帐务管理工作，并负责固定资产明细账，低值易耗品备查帐的核算工作。
操作规程[SOP]_财务部
![操作规程[SOP]_财务部](https://img.taocdn.com/s3/m/eb263f04bd64783e09122bb4.png)
2.审计、保安、出纳至前厅办公室，由出纳打开保险柜
3.检查保险柜内投款袋的数量是否与投款本登记的一致，不一致时应通知各部门负责人进行调查
4.检查投款袋中的现金是否与投款单上的金额相一致，不一致时应通知各部门负责人进行调查
5.对投款单进行分类并根据投款单制作现金明细表
6.对投款袋数量和登记本进一步核查
2、支付个人各种奖金、劳保、福利、差旅费，员工食堂每天菜款，各部门零星报销，在1000元内的现金报销，超过1000元以上的一律转账。
3、根据财务指定报销时间，凭各部门填写现金报销单有报批手续的单据，由财务指定人员出具付款凭证，出纳核实报销金额无误后报销，按定额补足报销的备用金。
4、为了避免每天现金报销收付过程中发生错误，每天下班前出纳应清点现金。每月最后一天在总账会计监督下盘点库存现金，出纳应按券别（壹角、贰角、伍角、壹元、伍元、拾元、伍拾元、壹佰元）分别清点其数量，然后加总，即可得出当月的实存数。将盘存得出的实存数和账面余额进行核对，如发现有长短款，应进一步查明原因，及时处理。
（下附流程图）
规范管理、权责分清、防止浪费。
起草者：
批准者：
职称：总会计师
签字/日期：
职称：财务总监
签字/日期：
员工报销流程图
部门：
财务部
实行者职称：
成本主管
任务号：
SOP-04
任务的题目：
成本核算管理规程
需要使用的工具：
效益/质量标准：
做什么
怎么做
为什么
成本核算管理规程
1、物品申购：审核仓管员填写的物品补库申购单及各使用部门申购单的规格、数量是否合理，尽可能内部调拨，并签名认可。
做什么
酒店财务部SOP
酒店财务部SOP酒店财务部SOP随着住宿业的不断发展和酒店管理水平的不断提高，酒店财务部已经成为了酒店管理中不可或缺的一个重要部门。
酒店财务部的工作涉及到酒店收入、支出、预算、报表等各方面，它对于酒店经营和发展具有重要的作用。
为了更好地规范酒店财务部的工作，提高管理效率，制定一套严格合理的酒店财务部SOP显得尤为重要。
酒店财务部SOP的编制需要遵循以下几个原则：1.灵活性原则酒店财务部SOP不应过于死板，应该具备一定的灵活性，以适应酒店内部工作的变化及外部环境的变化，避免僵化和浪费资源。
2.标准性原则酒店财务部SOP应该有一定的标准性，制定具体的规范标准，预防收支错误和失误，形成可控制的工作流程。
3.综合性原则酒店财务部SOP应该综合考虑酒店的管理需求和财务部门的实际情况，尽量消除各个部门之间的重复工作，以最大限度地提高工作效率和质量。
4.可操作性原则酒店财务部SOP应该是可操作的，并能够满足不同层级和部门之间的需求，以保证每个人都能按照标准的步骤去完成工作。
上述原则是酒店财务部SOP编制必须要遵守的基本原则，只有坚持这些原则才能够确保SOP的有效性和可操作性。
酒店财务部SOP应包括以下内容：1.收入管理收入管理主要是指酒店的费用收入、房间收入、餐饮收入以及其他收入的管理和控制。
酒店财务部门需要根据酒店的实际情况制定具体的收入管理制度，并按照规定的流程执行，确保各项收入的及时入账和核收。
2.支出管理支出管理主要包括酒店的日常支出、采购支出、附加费用以及其他相关支出的管理和控制。
酒店财务部门需要制定科学严谨的支出管理制度，按照规定的流程执行，确保各项支出准确无误、合理有效。
3.资产管理酒店财务部门需要建立全面、详细的资产管理制度，确保酒店所有的资产都能被有效、合理地管理和使用，防范资产流失或损坏，提高资产利用效益。
4.预算管理预算管理是酒店财务部门的一项重要任务。
财务部门需要根据酒店的经营情况、市场变化、政策环境等综合因素制定合理的预算方案，按照预算流程进行核定、审核，确保酒店的经营推进和合理开支。
（财务知识）财务部SOP操作规范
（财务知识）财务部SOP操作规范（财务知识）财务部SOP操作规范第一章概述财务部简介财务部下设四个二级部：一、会计部：会计部的主要工作有：1、收集、整理、点核饭店里各处收银台的现金收入和转帐票据，并将其送存银行或到银行办理托收；2、支付饭店各部门报销帐款的现金以及签发各种付款支票；3、办理同银行的结算事项，处理有关的结算问题，管理银行帐户的收支；4、发放员工的各种薪金、津贴；5、根据人事部门的通知计发离店人员的薪金；6、负责员工薪金的分配入帐工作；7、审核记帐凭证及所附的原始单据、审核、计算和记录所有支出；8、准备各项备用金及监督和管理备用金的使用情况。
9、核算总分类帐户并检查、核对各明细分类帐；10、编制各种会计报表、财务情况说明和财务预算；11、分析和研究每期的财务状况并作出经营预测报告；12、整理和保管会计档案。
二、运作部：运作部的主要的工作有：1、入住客人的消费结算；餐厅、娱乐、商场等营业点客人的消费结算；2、结算每天、每班的票据、款项和帐单，并编制相应的营业报告。
3、审核各部门及各收银点交来的营业收入的原始单据、报表等资料后；将饭店的所有营业收入帐单进行整理、分类和汇总，编制营业日报和营业月报；1、分析和统计各种营业收入，向总经理及有关部门的负责人提供准确的经营信息；2、保管各部门、各班次的营业报告及其附件、原始单据。
3、在总经理及财务部经理的的领导下参与饭店信贷政策的制定工作；4、调查申请信贷优惠的单位或个人的资信情况及结算记录；5、审核、记录、催收、管理和控制各类应收帐款；6、计算和审核各旅行社的回扣；7、处理客户的预付款，处理各类坏帐及走单。
三、成本部：成本部的主要工作有：1、采购酒店经营所需的所有物资；2、检查、验收进货；3、管理控制各类存货的库房。
4、核算和控制饭店的各项营业成本；四、电脑房：电脑房的主要工作有：1、饭店计算机系统及收银设备的日常保养和维修；2、编制或修改会计计算机程序及进行数据输入；3、协助财务部内各岗位人员编制和打印各种报表和报告；4、培训和辅导计算机的使用人员；5、起草计算机的有关操作规程；6、清除饭店的计算机系统中出现的病毒。
酒店财务部SOP
4.1做好挂账协议、合同等的维护、保密工作。
4.2挂账时间原则上控制在90天以内（事业单位除外）。
4.3对未按合同约定条款结账的单位，应收会计及时通报财务经理，以采取其他措施。
质量记录
现金袋投放及交接程序
程序
工作标准
1．现金缴款袋
1.1每天各班收银员工作结束应将本班收到的所有现金放入现金缴款袋。
3.2香烟的种类及数量。
3.3备用金金额（注明各种票面金额）。
3.4酒店各类未启用消费卡号码。
4．交接班（交班人员）
4.1打印电脑交班表（两份）。
4.2根据当班收入情况填写缴款明细表。
4.3清点当班所有款项（现金、信用卡票据、备用金）。
4.4核对当班账单、收据、发票。
4.5将现金、信用卡票据、缴款明细表、电脑交班表、收据放入缴款袋。
1.1至夜审资料柜取出各点各班审计用单据。
1.2检查电脑运行是否正常。
2．审核对单
2.1核查酒店当日前台及各收银点交来的各种账单、票据、结算凭证是否齐全，所有的单据必须准确，真实记载名称、数量、金额，并与电脑核对。
2.2核查散客和团队入住和离店的时间及用房间数，房价是否按规定收取，陪同房，免费房、折扣房是否有规定的批准手续。
3．游泳池
3.1看ห้องสมุดไป่ตู้客人，站立、主动问候。
3.2无会员卡客人应主动向客人介绍收费规定，在收取钥匙手牌押金后，将钥匙手牌双手交给客人，押金放在对应手牌号的暗格
各营业点收银员为客人结账的
操作程序
程序
工作标准
内。
3.3持会员卡客人先要进入电脑系统查看该卡是否为有效卡，然后将钥匙手牌双手交给客人，会员卡卡号脱印登记好之后放在该客人对应手牌号的暗格内。
酒店经营管理财务部SOP手册之9
酒店经营管理财务部SOP手册计划财务部属于酒店的决策系统，是酒店实行全面经营管理和经济核算的重要职能部门，担负着酒店的经济效益核算、财产物资管理、财务预算管理和为总经理的管理决策提供科学依据、充当参谋的重任。
计财部由财务部、采购部和电脑部组成，在管理上实行财务总监负责制。
其主要任务是：协助总经理根据董事会及酒店管理公司的要求编制年、季、月经营财务计划和三年、五年规划；正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的财务会计信息；加强计划预算管理，认真编制财务预算；加强经济核算，做好各项控制工作，节约费用，降低成本，多创利润；做好对采购工作的管理；加强财务分析，考核各项经济指标的执行情况，反映经营管理状况，总结经验，发现问题，促进酒店改善经营管理；筹集和积累资金；合理分配、运用资金，并争取较大的经济效益；坚持会计监督，贯彻财经制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。
配合人事部做好员工绩效考核，实行工效挂钩的经营责任制。
由于计财部的工作是酒店管理的经济命脉，要求计财部全体员工严格遵守财经纪律，秉公守法，廉洁正直，同时，具有丰富扎实的专业知识、熟练的操作技能。
第九章财务部第一节概述及组织结构一、概述财务部由会计部和成本控制部组成，是酒店的核算部门，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据国际会计惯例，酒店一律采用“美国国际旅店业统·会计制度”，并根据酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算、营业收入以及利润和利润分配核算。
财务部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，财务部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在使用酒店后未能及时支付的欠款，财务部还必须设立信贷收款主管，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款。
对那些长期欠款不还的单位要向销售部提出拒绝欠款的建议。
操作规程(SOP)-财务部
则必须有效人签免及原因说明。
（4）账单中如附有销售部的预定单，要
查看预定单的内容（包括房型、房价、房
数、要求）与账单是否一致。（5）查看账单所附每张消费单据是否准
确合理。(例如：赔偿标准、租车时间路
程、迷你吧消耗数量名称等)
（6）查看挂帐账单上有效人签字与挂帐
协议上所签是否一样。
（7）查看结账的信用卡有效期、签字、
标准操作程序（SOP）-财务部 （目 录）
会计工作规程 ..................................................................................................... 1 审计工作规程 .................................................................................................. 2-4 收投款流程 ........................................................................................................ 5 备用金流程 ........................................................................................................ 5 付款程序 ............................................................................................................ 6 员工报销流程 ..................................................................................................... 8 成本核算流程 ..................................................................................................... 8 验收工作规程 ..................................................................................................... 8 采购工作流程 ..................................................................................................... 8 收银工作流程 ..................................................................................................... 8
酒店财务部 应付帐会计SOP
录入供应商详细信息
Enters deals with the management system management system, chooses “the establishment” in the main menu “the supplier to code”, opens the complete supplier to arrange the stopwatch
供应商付款凭证的审核
2.The supplier pays money the certificateexamination
供应商付款凭证的审批
Every month reorganizes the supplier to send regularly receives goods the record, opens deals with in the management system management system “the report form” the choice “to deal with the itemized account”, then the click “the inquiry”, presents the combination condition inquiry dialog box, determined after the corresponding date and the supplier code, namely demonstrated that this supplier's putting on somebody's account with reorganizes the good supplier with the payment to send detailed receives goods the record by the pen correspondence verification
操作规程(SOP)-财务部
怎么做
1.1 前台账单审核
（1）查看账单所列内容与附件是否齐全。
(附件指：除房租和房间电话外，其它账
单上所列的如洗衣、迷你吧、赔偿等必须
有原始单据)
（2）查看账单中所注明的房型与规定的
房价是否一致，如不一样，看是否是协议
单位执行的协议价或有折扣单。
（3）查看账单中打印的退房时间是否超
过 12：00，如超过则须加收半日房租，否
实行者职称： 总出纳
任务号： 需要使用的工具：
SOP-03
任务的题目： 收投款流程
效益/质量标准： 做什么 收取营业现金
怎么做
1. 审计到保安部拿取保险柜钥匙
2. 审计、保安、出纳至前厅办公室，由
为什么 规范收投款管理，保证资 金安全。
出纳打开保险柜
3. 检查保险柜内投款袋的数量是否与
投款本登记的一致，不一致时者职称： 审计主管
任务号： 需要使用的工具：
SOP-02任务的题目： 源自计工作规程效益/质量标准： 做什么
怎么做 （3）查看账单或 order 单上有作更改、 冲减、作废的必须有楼面主管以上人员签 字确认及原因说明。（作废账单必须三联 齐全）. （4）根据宴请账单查看有无按宴请规定 办理或超标的。 （5）查看各部门工作餐账单及累计数， 接近限额给予提醒。 （6）查看房包餐账单与预定单或前台实 际入住人数、房数是否相符。打折单有无 越权。 （7）查看结账的信用卡有效期、签字、 签购单、消费限额、授权号码等。 （8）查看结账挂账账单上有效人签字与 挂账协议上所签是否一样 （9）对于“待处理账单”须查明原因， 跟踪解决。 （10）查看每张 order 单上是否有餐厅收 银员的签字、盖章。 1.3 报表单据审核 （1）客房部送来的酒水、洗衣、赔偿、 麻将出租报表与电脑数核对，看有无单据 漏输。 （2）根据每班营业日报表核对与其所附 的原始账单、票据是否齐全一致，以及投 款记录情况，确保账款相符。 （3）通过营业部门报表与前台收银核对 房租、房态情况。 （4）检查帐表，对出现已退房帐结的帐 必须查明原因，确定责任并记录，及时督 促解决。 （5）通过电脑房价表检查入住房价是否 正确合理，有无漏输或多输，注意加床、 免费房、团队会议减免等情况。 （6）通过客人离店表核对 12：00 后退房 半日租收/免情况。
操作规程(SOP)-财务部
投款单不符原因作出处理意见
9. 将信用卡单及银行信用卡进账单交
由应收做账
10. 将现金投款单及营业款现金解款单
交由明细做账
11. 将现金明细表交由审计审查
12. 月底对相关单据装订存档
（下附流程图）
起草者： 职称：总会计师
签字/日期：
批准者： 职称：财务总监
签字/日期：
收投款流程图
部门：
财务部
实行者职称： 总出纳
标准操作程序（SOP）-财务部 （目 录）
会计工作规程 ..................................................................................................... 1 审计工作规程 .................................................................................................. 2-4 收投款流程 ........................................................................................................ 5 备用金流程 ........................................................................................................ 5 付款程序 ............................................................................................................ 6 员工报销流程 ..................................................................................................... 8 成本核算流程 ..................................................................................................... 8 验收工作规程 ..................................................................................................... 8 采购工作流程 ..................................................................................................... 8 收银工作流程 ..................................................................................................... 8
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财务
收银员交接班地操作程序
程序
工作标准
1．准备工作（接班人员）
1.1检查工服是否干净,按酒店要求着装.
1.2化好淡妆,整理头发.
1.3至工作岗位.
2．收银记事本（接班人员）
2.1翻看所在工作岗位收银记事本,了解酒店.部门最新工作要求.
2.2看完后随即签字,表示自己已知晓.
3．登记交接班本（接班人员）
款人.
3.3.收款事由注明：客人实际消费日期,消费内容
3.4由跟办地相关销售人员在收据上签字
3.5将客人联撕下,交给客人,并告知客人妥善保管,日后消费抵
用时需凭单抵用.
4．结束工作
4.1礼貌和客人道别.
4.2收好收据,为下一档开单做好准备工作.
质量记录
夜审编制营业收入报表地
操作程序
程序
工作标准
1．准备工作
3.4领班负责各岗收银办公用具地领用.
3.5对办公用具能以旧换新地要以旧换新,A4纸要二次使用.
质量记录
收取预付款地操作程序
程序
工作标准
1．准备工作
1.1确认是否有销售人员陪同,如无人跟进则需电话联系相关人员.
1.2准备好收款收据.发票.
1.3检查点钞机.POS机是否有损坏,是否洁净光亮.
2．收款
2.1询问客人付款方式.
3．营业结束
3.1整理当班所用账单.账单登记表.电脑交班表,并捆在一起,
投放至夜审资料箱.
3.2清洁收银工作台,所有垃圾扔至垃圾袋.
3.3清洁收银工作区域地面卫生
3.4关闭收银台所有电源
3.5将垃圾袋带走扔至酒店指定地点,下班.
质量记录
收银工具地清洁保养地
操作程序
程序
工作标准
1．准备工作
1.1由领班开具领料单,经部门经理同意后至客房部领取报废地床单或枕套,做成一块一块抹布.
1.2领班将抹布分发至各收银岗点.
1.3各岗点收银应勤洗抹布,保持抹布地干净整洁,对已经无法使用地抹布及时向领班换取新地抹布.
2．电子工具
2.1电子工具包括：电脑.打印机.点钞机.信用卡POS机.电子计算器.
2.2经常用抹布擦拭清洁电子工具表面,保持电子工具外表干净整洁.
2.3检查电子工具电线是否开裂.插头是否松脱及其他异常现象,如有发现及时报领班.
1.1至夜审资料柜取出各点各班审计用单据.
1.2检查电脑运行是否正常.
2．审核对单
2.1核查酒店当日前台及各收银点交来地各种账单.票据.结算凭证是否齐全,所有地单据必须准确,真实记载名称.数量.金额,并与电脑核对.
2.2核查散客和团队入住和离店地时间及用房间数,房价是否按规定收取,陪同房,免费房.折扣房是否有规定地批准手续.
1.4整理现金保险箱,将各类票据分类叠放
1.5开启电脑,检查收款程序是否正常.
2．营业中
2.1将收银台面地小垃圾及时清理至垃圾桶.
2.2保持收银台工作台及收银作业区地环境卫生.
2.3结账空余时间随即整理账单.收据.发票.信用卡POS单.EO单等.
2.4交班人员下班时如垃圾桶内垃圾较多需将垃圾袋带走.
2.3核查各营业点地各种优惠.折扣.减免.赠送.冲账是否符合规定,转账结算地款项和因公招待账单是否正确,是否符合制度或审批手续..
2.4审核酒店当日各营业部门每班地收银员报告与交款表数据是否一致.
2.5审核电脑中酒店当日各营业点各种消费项目明细.
2.6负责审核各种签单,挂账是否符合规定.
2.7负责核对收银员地账单.收款收据.杂项收费单及所有收款单据地连号使用,不得跳号,各作废账单.收据等是否联次齐全.
4.2将所有整理好地资料与夜审报表放入指定资料袋,并放置指定地方,便于财务日审人员继续跟进审核.
4.3关闭电脑,整理工作台及周围垃圾.
4.4垃圾装袋扔至酒店指定地点,下班.
质量记录
各营业点收银员为客人结账地
操作程序
程序
工作标准
1．中.西餐厅
1.1确认服务员拿来地各个包厢地入厨单,酒水单,海鲜单,加盖收银章（一式三联）,盖章地同时,看清楚日期,台号,人数,签名及菜地分量.
4.5将现金.信用卡票据.缴款明细表.电脑交班表.收据放入缴款袋.
4.6将当班所用账单.账单登记表.电脑交班表捆在一起.
5．其他事项（交接班人员）
5.1接班人员对交接班过程中地突发事项或不明事项,可请示当值收银领班.
5.2接班人员检查所在岗位物品摆放是否规范,参照“部门物品布置标准”进行改进.
5.3交班人员将自己班上地缴款袋及捆好地单据分别投至保险箱及夜审资料箱.
3．生成报表
3.1以上步骤如有任何问题必须联系相关人员及时解决,如不能马上解决,则记入夜审LOG—BOOK,以便后继部门跟进处理.
3.2在所有审核工作结束后,通知各营业点暂停使用电脑.
3.3进入夜审系统,过房费.生成各类报表.最后生成营业收入日报表.
4．结束工作
4.1整理各交班报表,与相关账单等原始资料对应,用橡皮筋捆好.
5.4交班人员将自己班上地垃圾带走,扔至酒店指定地方,下班.
质量记录
各收银台地清洁整理地
操作程序
程序
工作标准
1．营业前
1.1清洁收银工作台和收银作业区,具体包括收银工作台台面及收银工作台四周地地面卫生.
1.2清洁收银工作用具,具体包括点钞机.电脑.信用卡POS机.计算器.
1.3参照“部门物品布置标准”中对收银工作区域地要求整理及布置收银工作台.
2.2按销售提供地信息确认收款金额.
2.3收取现金需当着客人地面在点钞机里过至少一遍.
2.4客人刷信用卡,双手接过信用卡,熟练地在信用卡POS机上刷取金额,并让客人在签购单上签字,刷卡交易完成,双手将信用卡交还客人.
3．开单
3.1按实际收款方式开具收据给客人.
3.2收据上写明：收款日期.收款方式.收款金额.收款事由.收
3.1本班启用账单.收据.发票地号码.
3.2香烟地种类及数量.
3.3备用金金额（注明各种票面金额）.
3.4酒店各类未启用消费卡号码.
4．交接班（交班人员）
4.1打印电脑交班表（两份）.
4.2根（现金.信用卡票据.备用金）.
4.4核对当班账单.收据.发票.
2.4领班及时就相关问题联系电脑房或是工程部人员寻求解决方法.
2.5电脑房定期对软件及设备进行维护,确保软件及电子设备可正常使用.
3．办公用具
3.1办公文具包括：笔筒.订书机.交接班本.记事本.缴款袋.账单.发票.POS机用纸.
3.2按部门规定整理摆放好办公用具.
3.3经常用抹布擦拭办公用具表面,保持办公用具表面地干净整洁.