财务管理制度word

财务管理制度
1. 说明
本财务管理制度适用于每一位员工，旨在规范组织安排和财务管理和审计的流程。

2. 职责
2.1 财务部门
•对公司账户进行监管并确保账户安全
•开具和发放发票
•定期进行账目调查和核算
•准备和提交财务报表
•制定公司财务管理政策和流程
•根据内部控制程序制定公司筹资和资本支出
2.2 部门负责人
•检查部门预算，制定和监督预算制定过程
•制定和实施部门内部控制制度
•确定部门的费用限制，确保按照规定执行
•确定部门支出，以确保其在预算限制范围内
•确定公司战略计划，并在财务方面支持其实施
3. 财政控制
公司必须遵守财政控制政策，以确保预算的准确和完整。

•公司的财务管理必须严格遵守内部控制软件和政策的规定
•部门或个人无权决定或支持公司的筹资或投资笔记
•公司资金必须经过适当的授权才能支出
4. 支付政策
在公司支出方面，我们要确保支付政策得以保护公司的财务安全。

•公司只有按照正式发票支付，而非效仿发票
•公司财务部门必须先审查发票，确认与公司进行的服务一致并记录所有发票
•支付只能与流程一致，必须有适当的授权。

5. 财务报告
财务报表是公司的重要财务文件，是鉴定公司财务状况和各类财务信息准确性的必要手段。

•报表必须准确反映公司财务状况
•报表需要尽可能详细，包括各种会计科目
•报表必须遵循财务报告法律和在当地的规定进行编写
6. 内控制度
公司内部控制政策应致力于维护公司财务安全和管理准确性。

•内部控制政策应内部审查和透明记录
•工作进度和财务报表需要严格协调
•内部控制应平衡成本和控制的风险
7. 审计
公司应定期进行财务审计，以确保公司治理和内部控制政策得以实施。

•审计应定期进行，不能超过一年
•审计应就公司财务安全和准确性方面，要进行全面的检查结论
本制度建立一个以内部控制和财务安全为核心的规范化财务管理模式。

每一位员工都要严格遵守并贯彻执行该制度，同时，如果大家在制定的政策和申请过程时有所疑虑，应该及时与管理层沟通解决。