收据管理办法

收据管理办法
一、总则
为了规范公司的收据使用和管理，确保财务工作的准确性和合法性，特制定本收据管理办法。

本办法适用于公司内所有涉及收据开具、使用、保管和存档的部门和人员。

二、收据的定义和种类
（一）收据是公司在收到款项或物品时，向付款方或交物方开具的
一种凭证，用于证明款项或物品的收付情况。

（二）公司常用的收据种类包括：现金收据、银行转账收据、货物
收据等。

三、收据的印制和领用
（一）收据由公司财务部门统一印制，印制的收据应包含公司名称、收据编号、日期、收款金额、收款事由、收款方式、收款人签名等必
要信息。

（二）各部门需要使用收据时，应填写《收据领用申请表》，经部
门负责人签字后，向财务部门申请领用。

（三）财务部门应建立收据领用台账，详细记录收据的领用部门、
领用人、领用数量、领用日期和收据编号等信息。

四、收据的开具
（一）开具收据时，必须确保内容真实、准确、完整，不得涂改、挖补。

（二）收据应按照编号顺序依次开具，不得跳号、重号。

（三）填写收据时，应使用黑色或蓝色钢笔、签字笔，字迹清晰、工整。

（四）收款金额大小写必须一致，大写金额数字应使用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等。

（五）收款事由应简明扼要，注明款项的性质和来源，如货款、押金、服务费等。

（六）收款方式应明确，如现金、支票、银行转账等。

（七）收款人应在收据上签名，并加盖公司财务专用章。

五、收据的使用
（一）收据仅限公司内部使用，不得转借、转让、代开。

（二）收据应在收款当日开具，不得提前或延后。

（三）对于作废的收据，应注明“作废”字样，并连同存根联一起保存。

（四）如因填写错误需要重新开具收据，应将原收据作废，并在新收据上注明“原收据作废，重新开具”字样。

六、收据的保管
（一）收据的保管由财务部门负责，各领用部门和人员应妥善保管领用的收据。

（二）财务部门应设置专门的收据保管箱，将收据存根联按照编号顺序分类存放，并定期进行盘点。

（三）收据保管期限为_____年，期满后应按照财务档案管理的有关规定进行销毁。

七、收据的监督和检查
（一）财务部门应定期对收据的使用和管理情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。

（二）对于违反本办法的行为，视情节轻重给予相应的处罚，如警告、罚款、解除劳动合同等。

八、附则
（一）本办法由公司财务部门负责解释和修订。

（二）本办法自发布之日起施行。