银行保函包括履约保函

银行保函包括履约保函、预付款保函、投标保函、修理保函、预留金保函、税款保付反担保函、海关风险保证金保函等。

履约保函：是指应劳务方和承包人〔申请人〕的恳求，向工程的业主方〔受益人〕所作出的一种履约保证承诺。

如果履约责任人日后未能按合约的规定按期、按质、按量地完成所承建的工程，以及未能履行合约项下的其他业务，农业银行将向业主方支付一笔不超过担保金额的款项。

该款项通常相当于合约总金额 5％-10％。

预付款保函：又称还款担保，是指向工程业主〔受益人〕保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则农业银行负责返还担保函规定金额〔或未还局部〕的预付款。

预付款担保的担保金额不应超过承包人收到的工程预付款总额。

投标保函：是指向招标人〔受益人〕作出保证，在投标人〔申请人〕报价的有效期内，投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将依据招标文件的规定及投标人在报价中的承诺，在肯定时间内与招标人签订合同，如投标人违约，
农业银行将在担保额度的范围内向招标人支付商定金额的款项。

该金额数通常为投标人报价总额的 1％-5％不等。

修理保函：是指应承包方〔申请人〕的恳求，向工程业主〔受益人〕保证，在工程质量不符合合同规定，承包方〔申请人〕又不能修理时，由农业银行按担保函规定金额赔付工程业主。

该款项通常为合同价款的 5％-10％。

预留金保函：又称留滞金担保，是指应承包方〔申请人〕的恳求，向工程业主〔受益人〕保证，在承包方〔申请人〕提前支取合同价款中尾欠局部款项而不能按期归还时，由农业银行负责返还担保函规定金额的预留金款项。

通常为合同价款的 5％-10％。

税款保付反担保函：是指对在农业银行开户的加工贸易企业，农业银行可为该企业出具以中国银行为受益人的反担保函。

加工贸易企业在开展加工贸易业务中为免向海关缴纳税款保证金，需托付中国银行出具以海关为受益人的税款保付保函。

海关风险保证金保函：是指企业在开展加工贸易业务中需要向海关缴纳风险保证金时，向农业银行申请出具以海关为受益人的保函业务。

功能：履约保函能满足国内企业之间履行工程合同方面担保的需要。

预付款保函能满足国内企业之间归还预付款方面担保的需要。

投标保函能满足国内企业之间投标方面担保的需要。

修理保函能满足国内企业之间履行修理责任方面担保的需要。

预留金保函能满足国内企业之间归还预留金方面担保的需要。

税款保付反担保函能满足农业银行开户的加工贸易企业在中国银行为其向海关出具税款保付保函后，出具以中国银行为受益人的反担保函的需要。

海关风险保证金保函能满足企业因开展加工贸易为免向海关缴纳风险保证金供给担保的需要。

履约保函
一、业务简述
履约保函是银行应申请人的恳求出具给受益人的书面保证书，保证申请人履行与受益人签定的合同中所规定的义务，否则，由银行向受益人支付保函中所规定的金额。

二、特色优势
当贵公司对外签订了出口合同或劳务合同，工商银行就贵公司按时、按质、按量地交运货物或完成所承包的工程向对方供给保证。

三、适用对象
当贵公司与出口商签订的合同生效后，即可办理该业务。

四、操作指南
开立履约保函，贵公司需向工商银行提供以下资料：
1.加盖有效签章的《开立保函申请书》；
2.贸易合同；
3.与工商银行签订《开立保函协议书》；
4.第一次在工商银行开立保函的企业还需提交营业执照副本。

五、开办条件
1.贵公司需在工商银行评定信用等级并核定授信额度；
2.贵公司需依据工商银行规定缴纳肯定比例的保证金；
3.为保证项目的连贯性，建议贵公司将合同项下要求的质量修理保函一并通
过工商银行办理。

注：本页面供给信息仅供参考，具体业务以当地网点的公告与规定为准，最终解释权属中国工商银行。

二、履约保函〔Performance Bond / Guarantee〕
(2023-03-20 17:50:12)
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二、履约保函〔Performance Bond / Guarante〕e
〖产品定义〗
履约保函是指为了保证交易双方商务合同的切实履行，银行应申请人恳求，向其交易对手出
具的，承诺如申请人不履行商务合同商定的义务，银行将依据其交易对手的书面索赔要求，
赔偿保函规定金额款项的书面保证。

〖适用对象〗
商务经济活动中的债务人。

〖适用范围〗
适用范围格外广泛，可用于任何工程中对当事人履行合同义务供给担保的状况，常见用
于工程承包、物资选购等经济活动中。

在工程承包、物资选购等工程中，业主或买方为避开承包方或供货方不履行合同义务而给自身造成损失，通常都要求承包方供给银行履约保函，担保银行主要责任是保证承包方按期、按时、按质、按量完成承包工程，一旦承包方违约，银行就必需赔偿受益人经济损失。

〖客户好处〗
一、对承包方或卖方好处：
1、削减由于缴纳现金保证金引起的长时间资金占压，沉着安排资金使用。

2、银行供给保证，提高了债务人的资信。

二、对业主方或买方好处：
1、合理制约承包人、买方行为，确保其依据合同商定，按时履约。

2、避开收取、退回保证金程序的烦琐，削减财务人员工作量。

〖保函效期〗
工程承包项下的履约保函最为常见，工程承包项下履约保函的失效一般是工程完工，监理工程师签发《验工通知书》后，保函失效。

在这种状况下，业主一般都要求承包人另外供给一份工程质量修理保函，保证已验收工程在规定期限内不会消灭质量问题。

〖业务流程〗
1、客户供给有关材料，向银行申请开立保函。

2、银行对客户供给的保函格式进展审查，对申请人进展授信额度审批。

3、银行授信额度审批同意，就保函格式与申请人进展恰商。

6、同意开立保函的，银行以书面形式出具保函，并交客户签收。

7、假设受益人因申请人缘由患病经济损失而向银行提出书面索赔要求，银行照函赔付；假设合同正常履行完毕，则保函在到期后自动失效，该笔保函业务结清。

银行通常会要求受益人将保函正本退还银行注销。

〖所需资料〗
1、根底合同或签约备忘录等。

2、公司对同类工程的履约记录等资料。

3、保函格式〔通常招标文件中备有要求的格式文本〕。

4、授信所需的常规资料。

包括营业执照、法人代码证书、税务登记证、财务报表、公司的
决议等。

〖收费标准〗
保证费用=保函金额×费率
境内保证：一般为保证金额的 1.5‰—3‰，并通常限定一个最低收费标准。

境外保证：一般为保证金额的3‰—4‰，并通常限定一个最低收费标准。

修改或换开保函的，已收取的费用不再退还；保函履行期间被保证人和受益人要求终止保函的，已收取的费用不再退还。

〖审查要点〗
1、保证项下主合同是否真实、合法、有效、有无瑕疵或隐蔽的风险。

2、分析托付方履行同类交易的阅历，托付房按期、按质、按量完成承包工程的可能性。

3、假设受益人供给保函样本，需要审查保函的条款等，辨识其中是否含有扩大银行担保
义务的内容。

4、应当调查受益人诚信经营状况，如受益人在境外，还应考察所在国的是否有常常性的
恶意索赔状况消灭。

【点评】通常状况下，交易合同中都附有要求的保函格式，在风险可以掌握的状况下，银行应当尽可能依据受益人规定的保函格式出具保函目。

前，工程承包竞争剧烈，保函内容稍有
一点不符合投标人的要求，就可能被评标委员会认作不合格而加以淘汰因。

此，假设没有增
加银行的风险，仅是文字内容与本行标准保函表述不同银，行应当尽可能考虑投标人的利益，
依据客户要求原文出具保函。

〖营销建议〗
1、一般状况下，一旦中标后，客户都会选择原来签发投标保函银行开立履约保函。

因此，
营销履约保函应当在企业投标时就乐观参与。

2、从节约费用角度看，应建议客户尽量避开签发履约期限为工程完工后再加肯定期限的履
约保函，而应将履约保函与质量修理保函分别出具，由于后者担保金额通常要比前者少些，
可以削减申请人的费用支出。

3、通常状况下，履约保函内容不是固定的，可以依据工程合同的具体要求而变化，银行的
法律部门有时坚持要求客户开立本行标准格式的履约保函，这是不对的。

【点评】履约保函目的在于保证整个工程全过程，周期长、风险大，因此一般为合同金额的5％--10%左右；质量保函目的在于保证整个工程的后续质量担，保责任相对较小，因此一般
为合同金额的2％左右。

〖案例〗北京北方建筑履约保函一、企业
根本状况
北京北方建筑材料主要承揽大型工程工程施工，公司每年需要间续不断的开立各类履约保函。

2023 年，公司开立各类履约保函到达60 余份。

公司主要收款主要是银行承兑汇票，2023 年，公司收到银行承兑汇票总计金额超过6000 万元。

二、银行切入点分析
公司以往都是足额保证金存单质押开立履约保函，流淌资金被大量占用。

有时企业通过贴现
局部银行承兑汇票，办理足额保证金履约保函。

某银行经过分析后认为：该公司可以使用银
行承兑汇票办理质押，供给肯定的授信额度，专项用于开立履约保函。

在质押期内，到期的
银行承兑汇票可以正常办理托收，托收回来的现金转成定期存单质押，给企业实现最大的理
财。

三、银企合作状况
北京北方建筑向某国有银行北京分行供给1000 万元的银行承兑汇票，某银行经过查询后，
供给1000 万元的保函专项授信额度。

银行承兑汇票到期，转成1000 万元、1 年期
定期存单质押。

2023 年3 月至6 月，北京北方建筑共计申请开立履约保函11 份，总金额998 万元。

【点评】使用银行承兑汇票作为质押开立保函，担保方式较为颖，为企业供给了最大的理财便利，银行得到稳定的存款，企业得到可观的利息收益，真正实现“双赢”。

这类操作方式对于建筑工程承包企业、大型的钢材经销企业、大型的电力设备供给企业格外适用，要有针对性进展创营销。

〖格式文本〗
编号：
履约保函〔格式〕
致：〔受益人名称〕
鉴于〔被保证人名称〕与〔受益人名称〕签订的合同〔合同号：〕，本行承诺为受益人供给履约担保。

本行在此无条件地，不行撤销地承诺在被保证人发生未能履行合同文件规定及此后双方同意的对合同的有效修改、补充和变动的状况时候〔上述修改、补充和变动需提前书面通知本行〕，保证支付给你方最高金额为＿＿＿＿＿＿保证金。

一、本行在收到你方的书面通知后工作日内，向你方支付本保证担保范围内你方索赔的金额。

二、你方的索赔通知必需以书面形式提出，且由你方法定代表人或授权代理人签字并加盖单
位公章。

三、你方的索赔通知必需在本保证的有效期间内送达本行。

四、在向本行提出索赔前，本行将不坚持要求你方应首先向被保证人索还上述款项，也无需你方供给被保证人没有履行合同的证明。

五、本担保自------年-----月------日起生效至--------年-------月 --------- 日起失效或你方向本行发出书面通知，声明合同履行完毕之日起失效。

请在本保函失效后准时将保函正本退还注销。

〔签发银行的名称公章〕
〔签发人名和签字〕。