出纳现金财务制度

出纳现金财务制度
一、总则
为规范公司财务管理，严格控制公司现金资金的管理和使用，有效防止公司资金的滥用和挪用，特制定本制度。

二、管理责任
1. 出纳是公司对外执行现金收付交易并保管现金的专职财务岗位，其主要职责是负责公司的现金收付、账务处理和现金日常的管理工作。

2. 出纳负责公司资金的实际收付，需严格遵守公司的财务制度和规章制度，按照公司的财务流程和程序进行操作。

3. 出纳需严格遵守保密制度，对公司的财务资料和信息保密，不得擅自泄露或外传，如有违反，将被追究法律责任。

4. 出纳需定期向公司财务部门提供报告和账务情况，确保公司财务的透明和准确。

三、操作规范
1. 收款操作
（1）收款时需核对票据的真伪和完整性，确保收款金额和票据金额相符。

（2）收款时需及时登记入账，保持现金账户的准确性和完整性。

（3）每笔收款需按要求进行入账凭证的填写、盖章和签字，并由财务主管人员审核。

2. 付款操作
（1）付款时需核对票据的真伪和完整性，确保付款金额和票据金额相符。

（2）付款时需经过财务主管人员的审批，确保所支付的金额和用途符合公司规定。

（3）每笔付款需按要求进行支付凭证的填写、盖章和签字，并由财务主管人员审核。

3. 现金存取
（1）出纳需定时对现金进行清点和核对，确保现金账户的准确性和安全性。

（2）现金存取需经过财务主管人员的审批，确保存取金额和用途符合公司规定。

（3）存取现金需按要求填写登记簿，保留凭证和记录，以备查验。

四、安全控制
1. 出纳需保管好公司的现金和财务资料，确保安全和完整性，如有丢失或损坏，需及时报告给财务主管人员。

2. 出纳需定期对财务文件和资料进行备份和归档，确保在需要时可以及时调取和查验。

3. 出纳需保持工作场所的整洁和安全，确保公司现金和资料的安全性和保密性。

五、违规处理
1. 若出纳违反公司的财务制度和规定，进行挪用、滥用或隐瞒账目的行为，将会受到公司和法律的处罚。

2. 若出纳因工作失误或疏忽造成公司的损失，需承担相应的赔偿责任。

3. 若出纳被证实有贪污、受贿等违法行为，公司将会立即解除其职务，并将其移交司法机关处理。

六、附则
1. 本制度自发布之日起生效，如有违反或补充规定，由公司财务主管人员负责解释。

2. 出纳需定期接受公司财务主管人员的检查和考核，确保工作的准确性和规范性。

3. 出纳需对公司的政策和规定保持清楚，始终以公司的利益为重，勤于学习和提高自身的职业素养和能力。

以上就是出纳现金财务制度的内容和要求，希望出纳同事能严格遵守，认真贯彻实施，为公司的财务管理做出积极贡献。