832259鸿发有色2022年经营成果报告

鸿发有色2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为197.65万元，与2021年的676.96万元相比有较大幅度下降，下降70.80%。

利润总额主要来自于内部经营业务。

2、营业利润
2022年营业利润为203.29万元，与2021年的665.98万元相比有较大幅度下降，下降69.48%。

以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加122.94万元，信用减值损失增加179.44万元，销售费用减少22.3万元，管理费用减少164.41万元，共计增加489.1万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少4.56万元，投资收益减少7.41万元，资产减值损失增加0万元，营业税金及附加增加28.65万元，研发费用增加57.86万元，财务费用增加189.01万元，营业成本增加8,435.64万元，共计减少8,723.13万元。

各项科目变化引起营业利润减少462.69万元。

3、投资收益
2022年投资收益为14.46万元，与2021年的21.87万元相比有较大幅度下降，下降33.89%。

4、营业外利润
2022年营业外利润为负5.64万元，与2021年的10.97万元相比，2022年出现亏损，亏损5.64万元。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为36,830.13万元，比2021年的29,058.79万元增长26.74%，营业成本为34,123.2万元，比2021年的25,687.56万元增长32.84%，营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)
二、成本费用分析
1、成本构成情况
鸿发有色2022年成本费用总额为36,774.23万元，其中：营业成本为34,123.2万元，占成本总额的92.79%；销售费用为160.28万元，占成本总额的0.44%；管理费用为609.1万元，占成本总额的1.66%；财务费用为640.74万元，占成本总额的1.74%；营业税金及附加为99.3万元，占成本总额的0.27%；研发费用为1,141.6万元，占成本总额的3.1%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额23,215.92 100.00 28,249.78 100.00 36,774.23 100.00 营业成本21,970.07 94.63 25,687.56 90.93 34,123.2 92.79 营业税金及附加114.73 0.49 70.65 0.25 99.3 0.27 销售费用238.22 1.03 182.58 0.65 160.28 0.44 管理费用553.37 2.38 773.52 2.74 609.1 1.66 财务费用339.53 1.46 451.73 1.60 640.74 1.74 研发费用0 - 1,083.74 3.84 1,141.6 3.10
2、总成本变化情况及原因分析
鸿发有色2022年成本费用总额为36,774.23万元，与2021年的
28,249.78万元相比有较大增长，增长30.18%。

以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加8,435.64万元，财务费用增加189.01万元，信用减值损失增加179.44万元，研发费用增加57.86万元，营业税金及附加增加28.65万元，资产减值损失增加0万元，共计增加8,890.6万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少164.41万元，销售费用减少22.3万元，共计减少186.71万元。

各项科目变化引起总成本增加8,703.89万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
营业收入24,522.19 100.00 29,058.79 100.00 36,830.13 100.00 营业成本21,970.07 89.59 25,687.56 88.40 34,123.2 92.65 营业税金及附加114.73 0.47 70.65 0.24 99.3 0.27 销售费用238.22 0.97 182.58 0.63 160.28 0.44 管理费用553.37 2.26 773.52 2.66 609.1 1.65 财务费用339.53 1.38 451.73 1.55 640.74 1.74 研发费用0 - 1,083.74 3.73 1,141.6 3.10
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为34,123.2万元，与2021年的25,687.56万元相比有较大增长，增长32.84%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
鸿发有色2022年的营业利润率为0.55%，总资产报酬率为2.94%，净资产收益率为3.97%，成本费用利润率为0.54%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为26,916.78万元，经营资产的收益率为0.76%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2018年2021年2022年
营业毛利率9.94 11.36 7.08
营业利润率0.34 2.29 0.55
成本费用利润率0.81 2.4 0.54
总资产报酬率 3.12 4.8 2.94
净资产收益率 2.28 8.02 3.97
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为3.97%，与2021年的8.02%相比有所降低，降低4.05个百分点。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为365.75万元，与2021年的735.47万元相比有较大幅度下降，下降50.27%。

2022年平均所有者权益为9,216.5万元，与2021年的9,174.84万元相比变化不大,变化幅度为0.45%。

净利润下降，但平均所有者权益增长，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为2.94%，与2021年的4.8%相比有所降低，降低1.86个百分点。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为744.21万元，与2021年的1,135.85万元相比有较大幅度下降，下降34.48%。

2022年平均总资产为25,344.65万元，与2021年的23,659.64万元相比有较大增长，增长7.12%。

息税前收益下降，但平均总资产增长，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为0.54%，
与2021年的2.4%相比有所降低，降低1.86个百分点。

2022年期间费用投入的经济效益为7.35%，与2021年的27.64%相比有较大幅度的降低，降低20.29个百分点。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为197.65万元，与2021年的676.96万元相比有较大幅度下降，下降70.80%。

2022年成本费用总额为36,774.23万元，与2021年的
28,249.78万元相比有较大增长，增长30.18%。

实现利润下降，但成本费用总额增长，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
鸿发有色2022年资产总额为27,029.66万元，其中流动资产为20,667万元，主要以应收账款、应收票据、存货为主，分别占流动资产的52.93%、24.2%和16.19%。

非流动资产为6,362.67万元，主要以固定资产、递延所得税资产、无形资产为主，分别占非流动资产的83.31%、8.01%和6.23%。

资产构成表(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产16,872.87 100.00 23,659.64 100.00 27,029.66 100.00 流动资产12,444.3 73.75 17,681.68 74.73 20,667 76.46 应收账款4,632.46 27.46 5,462.33 23.09 10,939.75 40.47 应收票据5,219.59 30.93 4,119.74 17.41 5,001.11 18.50 存货1,497.4 8.87 3,338 14.11 3,345.19 12.38 非流动资产4,428.57 26.25 5,977.96 25.27 6,362.67 23.54 固定资产3,397.42 20.14 4,910.46 20.75 5,300.91 19.61 递延所得税资产193.09 1.14 341.23 1.44 509.33 1.88 无形资产605.82 3.59 406.94 1.72 396.33 1.47
2、负债及权益构成基本情况
鸿发有色2022年负债总额为17,771.5万元，所有者权益为9,258.16万元，其中实收资本为4,630万元，资产负债率为65.75%。

在负债总额中，流动负债为17,564.76万元，占负债总额的98.84%；非流动负债为206.74万元，占负债总额的1.16%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2018年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额16,872.87 100.00 23,659.64 100.00 27,029.66 100.00
（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。