公司外汇管理制度模板

一、总则
第一条为规范公司外汇管理，防范外汇风险，确保公司外汇资金的合理运用，提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所有子公司、分支机构、代表处等分支机构及关联公司。

第三条公司外汇管理应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇交易合规合法；
（二）安全性原则：确保外汇资金安全，避免因外汇风险导致的资金损失；
（三）流动性原则：保持外汇资金流动性，满足公司业务需求；
（四）效益性原则：提高外汇资金使用效率，降低外汇成本。

二、外汇资金管理
第四条公司外汇资金分为自有外汇资金和借款外汇资金。

第五条自有外汇资金的管理：
（一）公司应设立外汇资金池，集中管理自有外汇资金；
（二）外汇资金池的资金使用应遵循计划性、节约性、效益性原则；
（三）外汇资金池的资金调拨需经公司财务部门审批。

第六条借款外汇资金的管理：
（一）借款外汇资金的使用需符合国家外汇管理局及中国人民银行的有关规定；
（二）借款外汇资金的使用应遵循合法、合规、效益性原则；
（三）借款外汇资金的偿还需按照借款合同约定的时间和方式。

三、外汇交易管理
第七条公司外汇交易应遵循以下原则：
（一）合法性原则：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保外汇交易合规合法；
（二）安全性原则：确保外汇交易安全，避免因外汇风险导致的资金损失；
（三）流动性原则：保持外汇交易流动性，满足公司业务需求；
（四）效益性原则：提高外汇交易效益，降低外汇成本。

第八条公司外汇交易包括以下内容：
（一）外汇买卖；
（二）外汇衍生品交易；
（三）外汇远期结售汇；
（四）其他外汇交易。

第九条公司外汇交易需经公司财务部门审批，并按照以下程序进行：
（一）提交外汇交易申请；
（二）财务部门审核申请；
（三）公司领导审批；
（四）签订交易合同；
（五）执行交易。

四、风险管理与监督
第十条公司应建立健全外汇风险管理体系，包括以下内容：
（一）风险识别：识别外汇交易中可能存在的风险；
（二）风险评估：评估外汇交易风险程度；
（三）风险控制：采取有效措施控制外汇交易风险；
（四）风险报告：定期向公司领导报告外汇交易风险情况。

第十一条公司应设立外汇风险管理部门，负责外汇风险管理工作的组织实施和监督。

第十二条公司应定期对外汇交易进行审计，确保外汇交易合规合法。

五、附则
第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

第十五条本制度如有未尽事宜，按国家法律法规及公司相关规定执行。