报账员考核表-7.18

积极或协助追缴应收账款情况（5分）
参照经营会计考核评分标准 参照经营会计考核评分标准 参照经营会计考核评分标准
科学合理地编制财务预算（1分）
配合经营业务会计工作情况
财务预算工 作质量情况
5
财务预算报表填列的正确、完整性（1分） 按要求撰写财务预算情况说明（2分）
配合经营业务会计工作情况
按规定时间上报财务预算报表（1分）
依照会计法规和国家统一会计制度进行会计核算 行；
（4分）
2、会计核算是否按《新华书店系统会计业务核算办法》核
会计核算的 规范性
10
对各项业务发生的真实性和准确性进行前期审核
算； 是否按照《税法》要求审核发票，发票审核注意事项
（3分）
准时参加省店和市财务共享服务分中心组织的财务 学习和培训（3分）
提供学习通知及出差凭证复印件
是否履行6+4的县店审批流程；是否履行市共享中心的资金支 出流程。
4
财会内控 财务风险控 机制建设 制情况
10
建立有效的风险防控预警措施（5分） 风险防控制度执行情况（5分）
参照经营会计考核评分标准 参照经营会计考核评分标准
认真执行应收账款管理制度（3分）应收账款管 控情况 Nhomakorabea10
及时核算并上报应收账款信息（2分）
6
重大财务 事项监督
重大经营决 策中的监督
情况
10
对重大财务事件及时向上级报告并组织相应的处理 工作（2分）
配合经营业务会计工作情况
对重大决策事项的监督（4分）
配合经营业务会计工作情况
合计 法人代表签字：
大额资金支出联签权的执行情况（2分）
100
单位盖章：
填表日期： 年 月 日
配合经营业务会计工作情况
配合经营业务会计工作情况
上报的财务决算报告相关资料齐全（2分）
配合经营业务会计工作情况
财务决算数据勾稽关系正确（1分）
配合经营业务会计工作情况
财务决算工 作质量情况
10
财务决算报告被出具标准无保留意见（2分）
配合经营业务会计工作情况
5
财务监督 与管理
对上年度审计机构出具的管理层建议书的整改情况 （3分）
成本费用管控目标完成情况（4分）
配合经营业务会计工作情况 配合经营业务会计工作情况 配合经营业务会计工作情况 配合经营业务会计工作情况 配合经营业务会计工作情况 配合经营业务会计工作情况
资金管理情 况
5
企业资金集中统一管理情况（5分）
提供最近两个月的请款与资金使用对比表。
对重大投资项目提供财务可行性论证分析（2分） 配合经营业务会计工作情况
配合经营业务会计工作情况
按规定时间上报财务决算报表（2分）
配合经营业务会计工作情况
按规定时间上报快报数据（2分）
财务快报编 制质量情况
5
财务快报数据正确、完整（1分）
财务快报数据与年度财务决算数据的准确性（2
分） 制定合理的成本费用管控目标（3分）
企业成本费 用控制情况
10
制定成本费用管控措施并有效实施（3分）
附件
新华书店系统县店 报账员 考核表
序号 项目 考核内容 分值
评分标准
考核依据
所在单 所属市 位考评 店考评
1 政治素质 政治立场
该项指标不设分值，实行一票否决。一旦否决，年 度考核结果即认定为不称职
2 单位评价 单位满意度 10 满意度60%以下得5分，60%以上得10分
1、资金支出是否按《新华书店系统资金支出管理办法》执
3
会计基础 管理
按时核对现金和银行存款账并准确上报对账结果 提供每月银行调节表 （2分）
准确、合理计提各项税金（2分）
税金计提会计凭证复印件
会计信息质 量情况
10
各类费用凭证账务处理完整、合理、正确（2分） 查看会计凭证 税务相关工作，发票领用、开具、认证和保管。 各项税费是否及时申报、缴纳，发票领用开具认证保管是否
（2分）
按照程序。
分类审批汇总表上报市共享中心审批报送及时，按 规定时间审批，不影响正常业务开展。（2分）
查看《日常费用支出汇总审批表》《应付账款汇总审批表》
认真执行财会内部控制制度（3分）
财务制度建 设执行情况
5
认真执行企业财务审批流程和权限（2分）
是否执行《差旅费报销制度》；是否执行《公务招待、公务用 车制度》；是否执行《办公用品采购、管理制度》；是否执行 《资产管理办法》。