新产品开发项目计划书

保密须知
本产品开发计划书属商业机密，所有权属于XX个人。

其所涉及的内容和资料只限于已签署合作或购买意向的企业厂家使用。

打开本计划书后，翻阅者应遵守以下的规定：
1）若收件人不希望涉足本计划书所述项目，请将本计划书完整退还；
2）在没有取得制作人的书面同意前，翻阅者不得将本计划书全部和/或部分地予以复制、传递、影印、泄露或散布给他人，更不能擅自剽窃本计划书的商业构思与创意；
3）应该象对待贵企业的机密文件一样的态度对待本计划书所提供的所有机密资料；
4）签署保密协议，协议有效期为自签署之日起后两年。

授权方： 授予方：
签字/盖章： 签字/盖章：
日期： 年 月 日
新产品开发项目计划书
目录
一．产品介绍……………………………………… 2～4页
二．市场分析……………………………………… 4～7页
三．生产条件……………………………………… 7～11页
四．项目团队……………………………………… 11～13页
五．财务规划……………………………………… 13～14页
六．公关与决策…………………………………… 14～16页
七．附录……………………………………………17～26页
一．产品介绍
1．产品的概念。

新型健康长寿食品系列—低糖糕点甜品
◇ 低能量食品：低能量食品是当今国际食品工业的发展方向，它与功能性食品既有联系又有区别。

是指对人体健康，并可以长期食用，而且没有不利负面作用的食品。

◇ 无糖/蔗糖食品：按照欧洲国家的通用概念，无糖食品不能含有蔗糖和来自于淀粉水解物的糖，包括葡萄糖、麦芽糖、果糖、淀粉糖浆、葡萄糖浆、果葡糖浆等。

但是，它必须含有相当于糖的替代物，一般采用糖醇或低聚糖等不升高血糖的甜味剂品种。

◇ 低糖食品：面包、糕点、饼干、八宝粥、膨化食品等，即使不加入单糖或双糖，它们使用的主要原料面粉、谷物中，都含有大量的淀粉，这些淀粉会被体内的酶还原分解为葡萄糖，最终吸收入血成为血糖。

因此，无论是无糖食品还是无蔗糖食品，其严格意义上说，应该称为低糖食品。

2．相关产品或被替代品正处于什么样的发展阶段?
◇ 被替代品—成熟期
◇ 相关产品—开发/成长期
3．本产品的差异性或独特性怎样?
◇ 差异性：口感上可能与传统产品（添加蔗糖的食品）存在细微差别
◇ 独特性：新型蔗糖替代品使本身高甜度的食品能量大幅度降低
[附] 产品优势：1、AA牌低糖糕点甜品系列食品，口感好、能量低（相对）、品种全、价格适中，是健康长寿型食品，符合人们的消费心理和饮食习惯；
2、AA牌传统系列食品已具有的品牌力量，可以从入世初期提高新产品的市场认知度；
3、企业原有的成熟生产线，可以从规模经济上控制成本，提高新产品核心竞争力；
4、由于无蔗糖/低糖糕点甜品类食品市场份额很小，相对而言同种类食品竞争优势不明显；
5、可以自主开发出传统产品+新产品的精包装礼盒食品，以同时满足消费者不同的消费心理和消费口味；
6、坚持正确的概念宣传和消费引导，坚守品质承诺，建立良好的口碑和企业形象。

4．企业将本产品推向市场方法或渠道是什么?
经销商、直销商。

如大型综合性超市、批发市场；长寿食品专卖店、糖尿病食品专卖店；社区老年服务性超市、食品店（可与老年服务中心合作）等。

5．谁会使用本产品，为什么?
每一个喜欢吃甜食的人：忠爱本企业产品的健康人（传统忠实客户群）；喜欢吃而又不敢多吃甜食的健康人—健康意识强和/或爱美之人（传统散在客户群）；喜欢吃又不能吃甜食的人—不同年龄层次的老年病患者和特殊人群如妊娠期妇女（新客户群）。

主要原因就是新产品在保持原有产品口味、品质的基础上引进了无蔗糖低能量概念，而当前社会人口老龄化、老年疾病年轻化以及日趋暴露的高糖饮食危害性提高了每一个人的健康饮食意识，并将逐渐形成一种新的饮食习惯。

6．研发成本之外，产品的生产成本是多少，售价是多少?
由于新产品是在原有产品基础上进行的改进，因此设备及人员成本没有增加。

而蔗糖替代品的引进、早期人员培训及宣传广告投入会使生产成本略有提升，因此新产品价格可在原有产品价格基础上进行增改（原有产品价格相当于新产品市场销售最底价）。

总的价格策略（成长期）：高品质，中高价格，以销售量提升利润空间为原则（为迎合不同消费心理，可辅以高档产品，即价格政策所必需的灵活性）。

7．本产品的生命周期预测，有无升级、改良或创新的准备计划?
虽然无糖食品产业正进入高成长期，但本企业食品系列的无蔗糖产品可以说还处于新开发阶段，加上人口老龄化必然趋势（预计二十年达高峰），使本产品具备了极大的上升空间，保守估计新产品的生命周期在三十年左右。

后备计划—产品升级与改良：新型产品品种的开发；糖替代品的改进；低能量性原材料（粗杂粮面粉）的选择等。

二．市场分析
1．市场是否存在对这种产品的需求?需求程度是否可以给企业带来所期望的利益?新产品的市场规模有多大?需求发展的未来趋向及其状态如何?影响需求都有哪些因素。

目前市场对本产品及同概念食品具有极大需求量，该需求量自然能给生产企业带来巨大利益。

新产品的市场规模初步可分三步走步骤，即南通—江苏—全国，成熟期可以考虑开拓国际市场。

社会人口老龄化加剧及人们健康饮食习惯的日趋形成必然促使相关需求持续、稳步提升。

而本产品的品牌化进程也会加大这种需求，这是一种良性的相互促进关系。

影响需求的因素主要有：
无品牌、无宣传、低价位致使可信度降低；
品牌的超高价位及市场定位狭窄（仅针对糖尿病患者等）致使销售量下降； 无法满足的口味需求；
低能量概念及宣传语的误导和不实（如低能量和无蔗糖概念的混淆、乱用）； 销售途径单一直接限制了购买途径（如局限于超市的无蔗糖区）。

2．细致分析经济、地理、职业以及心理等因素对消费者选择购买本开发产品这一行为的影响，以及各个因素所起的作用。

◇ 经济因素影响：经济条件越好，需求量越大。

◇ 地理因素影响：城镇市区需求量集中。

◇ 职业因素影响：固定职业者需求稳定。

◇ 年龄因素影响：老年人与儿童需求量稳步上升。

◇ 心理因素影响：健康意识强和有爱美之心的人（尤其年轻女性），需求量大。

◇ 健康状况因素影响：老年病患者需求量大。

3．推出一个主要的营销计划，计划中应列出本企业打算开展广告、促销以及公共关系活动的地区，明确每一项活动的预算和收益。

营销计划：⑴、以新型健康长寿食品作为主要卖点，附以各种营销手段，确立“AA”牌无蔗糖食品健康、美味、低糖的品牌形象。

⑵、首先以XXX作为根据地，采取聚集战略，将“AA”牌无蔗糖食品在目标人群和南通市场做深做透；通过在一个区域市场做透，占有较大市场份额，然后向周边地区拓展和延伸。

⑶、重点突破，树立形象；糕点甜品类食品具有大众化的特点，所以更长、更有效地塑造一个独具个性的品牌形象，从而引导消费者从心理上认可，建立品牌的依赖度，故此建立一套统一风格的形象识别系统是十分必要的。

⑷、各个环节紧密配合；在宣传、售后服务、资金、人力资源等方面应相互配合。

广告创意：⒈入世初期应以突出产品健康、长寿、低糖的特色为重点。

⒉ 考虑到电视媒体的成本较高，拟采取以平面媒体和网络媒体为主的营销方式，辅以“同/反比销售”与“捆绑销售”，自然地达到“隐性传播”的目的。

⒊ 在不同的阶段应采取不同的广告策略。

第一阶段，突出强调产品的特色，辅以各大市场的大范围铺货，力求目标市场占有率以提高知名度。

第二阶段，全力迎合消费者的心理需求和消费口味，加强消费者对于产品的依赖性。

⒋ 广告宣传语“低热量，依然高品位！”。

促销活动：促销活动的策划及执行主要在2010年03—05月旅游旺季进行，第一严格执行企业的销售促进活动，第二根据届时的市场情况和竞争对手的销售促进活动，灵活策划一些销售促进活动。

主题思路以企业的产品优势及资源优势，突出重点地进行策划与执行。

预算及收益：① 为适应市场，企业在XXX必须有一定量的库存，保证货源充足及时，比例协调，达到库存最优化，尽量避免断货或缺货现象。

②时时进行市场调研、市场动态分析及信息反馈，做好企业与市场间的衔接传递。

全力打造一个快速反应的机制。

③拓宽公司产品带，增加利润点。

④必须确立营业预算与经费预算，经费预算的决定通常随营业实绩做上下调整。

其他促销地选择：南京/上海市区
4．产品的市场竞争力、预计的市场占有率和市场前景预测。

◇ 各大型超市、食品批发市场：调查XXX各大型超市食品区的规模，重点了解其无糖/低糖食品区的食品种类、价格，铺货方式，促销手段及超市进场费等；调查各食品批发市场的批发进价，销售情况，下属经销商的数目等各个方面的数据。

◇ 各特殊类型食品专卖店：调查同类食品和类比食品的规格与价格等方面的数据，开发适合目前消费观念的精包装礼盒食品。

◇ 各老年服务性质社区超市、食品店：调查现有社区超市、食品店的数量、规格，顾客消费喜好，营业额等情况；密切关注新建社区的老年服务性超市、食品
店的发展动向，必要时可与社区老年服务中心合作，开设终端服务性质的健康食品专卖店，为社区内老人定向服务。

新产品的市场竞争力及预计市场占有率：由于新产品在同种类食品中属于新概念健康型食品，相当于填补了同类食品的低糖概念区空白，因此在投入初期必定具有无可比拟的市场竞争优势。

而这种强大的市场竞争优势和市场先入优势必将在产品的发展期转化成为巨大的品牌力量。

预计新产品第一年度末，在XXX
食品市场的占有率将达到同种类食品的10～20℅，达到同概念食品的20～30℅，达到同概念同种类食品的70～80℅。

5．策划好新产品的品牌和专利。

品牌及产品推广在2010年度配合和执行公司的定期品牌宣传及产品推广活动，并策划一些投入成本较低的公共关系宣传活动，提升品牌形象。

如“AA食品健康、长寿、互爱”等公益活动。

有可能的情况下与各个社区老年服务中心、社区医疗机构、养老院等联合进行推广，不但可以扩大影响力，还可以建立良好的客情关系。

产品推广主要进行一些分发传单或/和新产品赠送试尝活动。

新产品的专利申请主要在于产品的口味方面，即成型产品中新型蔗糖替代品的选择、搭配、成分配比数据等需要申请专利保护。

另外，当新产品建立统一风格的形象识别系统以后，亦须进行产品商标的专利保护申请。

三．生产条件
1．如何设计或改良生产线，如何制造或组装产品?
除和面机、酵发箱、打蛋机、切糕机、燃气烘箱、电烤炉、自动包装机等原有设备外，需引进蔗糖替代品的调配设备（此部分也可外包给其他企业），主要用于新产品的口味调试及改进。

改良后的生产线主要是新、旧并行的两条生产线。

在加入甜味剂（白砂糖/糖替代品）以后到包装产品以前，两条生产线上的工作实际是相同的。

2．新产品生产需要哪些原料?企业拥有那些生产资源，还需要什么生产资源?
新产品原料=原产品原料+糖替代品
3．生产和设备的成本是多少?
新产品的生产设备成本与原产品相比略有增加；原料成本随所选用的糖替代品价格（元贞糖/白砂糖≈13/1）而波动。

4．怎样保证新产品在进入规模生产时的稳定性和可靠性。

负责质量控制的工作人员与生产各阶段的一体化；在新产品引进期的全过程中监测其所有方面。

5．生产周期标准的制定以及生产作业计划的编制。

因为低糖糕点甜品类食品相对而言还处于创新阶段，因此新产品生命周期标准的制定应优先考虑于创新阶段生产标准的制定，即重点提高低糖糕点甜品类食品的生产技术，改进完善低糖糕点甜品类食品的口味，并不断丰富低糖糕点甜品类食品的种类，以迎合广大消费者需求。

[附] 产品生命周期理论的基本内容：产品存在客观的生产周期，该生产周期一般可划分为创新、成长和标准化生产三个基本阶段。

在不同阶段，产品存在不同的生产技术特点和市场供求关系。

在创新阶段，产品设计需要不断变更完善，因生产成本高，且消费者对之不太了解，需求有限。

此时，科学家和技术人员的研究开发工作对于产品扩大市场和设计改善具有决定性的意义，因而产品属技术密集型。

在成长阶段、产品需求量增加，价格竞争开始，产品转为资本密集型，企业的销售经济和管理技能起重要作用。

在标准化生产阶段，产品完全成熟，生产技术稳定，起关键作用的不是科技人员的研究活动和行销管理技能，而是大量的廉价劳动力。

编制计划并落实到车间厂级生产作业计划，是对年度生产计划的具体落实，是根据销售部门提出的月销售计划内容，对每个月的生产任务作出详细的计划，同时将产品分解到各生产车间，使各车间在品种、数量和时间上相互衔接配合，保证生产协调均衡地进行。

厂级作业计划落实到车间的步骤和方法是：
⑴. 生产计划部门根据月生产任务及产品出产进度的要求，按产品加工的逆工艺顺序，分别对各车间提出生产产品品种、数量和期限等要求；
⑵. 各车间组织有关人员讨论计划，在汇总各项建议和措施的基础上，合理安排各种产品的投入、出产的数量和期限，编制出车间的生产作业计划。

车间在进行生产能力负荷核算的同时，还要做好与其他车间相互之间半成品提供和交付方面的衔接工作；
⑶. 各车间生产作业计划编制后，生产作业部的计划员应从整个企业的全局出发进行检查，如有不协调之处应再次提出调整修改，直到各车间都能协调地完成全厂的产品出产任务。

车间生产作业计划的编制事项：
① 车间生产作业计划编制与厂级生产作业计划编制其工作的方法原理是相同的，差别只是计划编制的详细程度有所不同以及计划编制的责任单位(车间或厂部)有所不同。

车间的生产作业计划要具体地分解到工段、班组、各个工作岗位。

从时间上分，有月、旬、周、日、轮班计划。

车间所采取的计划形式，应根据生产类型和生产组织形式等因素决定。

② 对于按对象专业化原则组织的食品生产车间，由于车间可独立地完成产品的全部(或基本上全部)生产过程，一般与别的车间不存在相互间的加工衔接问题，所以编制车间作业计划比较简单，只需将本车间的生产任务按各工段各班组不同的专业分工，来分派生产任务。

6．质量控制的方法是怎样的。

◆质量控制方法：
⑴．监督工厂建立健全岗位责任制，及时制订或修订并严格执行各项操作规程，遵守生产纪律。

⑵．督促工厂认真搞好文明生产，特别是保持良好的生产秩序，合理地配备工位器具，保证生产通道畅通。

绿化环境，防止污染和灰尘。

加强现场管理，大力推行“6S”管理（整理、整顿、清扫、清洁、素养、安全）。

⑶．监督工厂做好生产前的准备工作，合理安排生产作业计划。

⑷．督促工厂组织好设备维修工作，保持设备的技术状态良好。

修理后的设备要达到的质量标准。

⑸．做好材料、物资供应的质量管理。

严格入库物资的检查和验收，对不合格和不符合同规定的物资，可退货或拒收。

加强物资保管，防止损坏、变质。

提高服务质量，保证供应及时。

凡是由物资部门统购包销的产品，物资部门要对物资、材料的质量负责到底。

⑹．运用体系文件对质量活动进行监督检查并尽量统计各类信息。

在质量体系中设置对质量活动的监督检查，以便及时把不合格因素清理出来，并查明其产生的原因，积极采用相应的纠正和预防措施，把不合格因素彻底解决，以防止再次发生。

对纠正和预防措施进行跟踪检查，实施闭环归零管理，从而使生产过程的质量得到提高。

⑺．督促工厂改进包装质量。

要根据产品特点，制订包装标准，严格按标准进行包装和检验，产品包装不合格的必须返工。

⑻．督促工厂定期进行内部质量审核。

审核质量体系的建立和实施，审核质量体系的持续性和有效性。

查出不符合项，并审核纠正措施的制定和执行情况。

◆营销导向下的产品质量：首先，产品的主要功能要与目标群的用需需求相对应，满足目标群的使用；其次，产品的宣传与包装形式要与产品特点想对应，并与顾客的心理需求相对应；再次，增加产品的附加值，附和顾客的潜在感情需求，如服务、文化等。

7．解释与产品制造、组装、储存以及发送有关的固定成本和变动成本的情况。

为维持企业提供产品和服务的经营能力而必须开支的成本，如厂房和机器设备的折旧、财产税、房屋租金、管理人员的工资等称为约束性固定成本。

由于这类成本与维持企业的经营能力相关联，也称为经营能力成本。

这类成本的数额一经确定，不能轻易加以改变，因而具有相当程度的约束性。

企业管理者在会计年度开始前，根据经营、财力等情况确定的计划期间的预算额而形成的固定成本，如新产品开发费、广告费、职工培训费等称
为酌量性固定成本。

由于这类成本的预算数只在预算期内有效，企业领导可以根据具体情况的变化，确定不同预算期的预算数，所以也称为自定性固定成本。

这类成本的数额不具有约束性，可以斟酌不同的情况加以确定。

变动成本是指那些成本的总发生额在相关范围内随着业务量的变动而呈线性变动的成本。

直接人工、直接材料都是典型的变动成本，在一定期间内它们的发生总额随着业务量的增减而成正比例变动，但单位产品的耗费则保持不变。

因此新产品变动成本的改变主要取决于业务量的增减。

四．项目团队
1．组织结构设计。

企业组织架构包含三个方面的内容：
① 单位、部门和岗位的设置。

②各个单位、部门和岗位的职责、权力的界定。

③ 单位、部门和岗位角色相互之间关系的界定。

这三个问题是紧密联系在一起的，在解决第一个问题的同时，实际上就已经解决了後面两个问题。

[附] 组织结构图
客户
↑
∣
销售部
↑
∣
间生产车生产车
间
生产车
间
↑↑↑
└──────┴──────┘
↑
工程部物资部品质部生产部技术部财务部行政部↑↑↑↑↑↑↑└────┴────┴────┴────┴────┴────┘
总经理/厂长
2．岗位职责说明。

新产品生产线除原生产线所配备的岗位以外，另需安排：
◇ 项目经理：重点负责人员培训和新生产线的标准化水平建设。

◇ 研发人员：主要负责新产品色、形、味的开发与改进，以及产品品种的开发。

◇ 质控人员：严格监督、控制新产品生产质量，以达到规定的目标和指标。

3．项目经理自己的背景、经历、经验和特长等。

项目经理必须具备以下几方面的基本能力：
⑴、范围管理：他应该着眼于“大画面”的事务，例如项目的生命周期、工作分工结构的开发、管理流程变动的实施等等。

⑵、时间管理：要求培养规划技巧。

当项目出现偏离规划时，他应该让它重回规划。

⑶、成本管理：要求项目管理人员培养经营技巧，处理诸如成本估计、计划预算、成本控制、资本预算以及基本财务结算等事务。

⑷、人力资源管理对项目经理人也是一大要求，其内容包括冲突的处理、对在职员工作动力的促进、高效率的组织结构规划、团队工作和团队形成以及人际关系技巧。

当然，还有其它如风险管理、质量管理、合同管理、交流管理、集成管理诸项能力的要求。

因此项目经理的背景、经历、经验和特长等都需根据以上几点来进行筛选与审核。

4．介绍主要研发人员的特殊才能、特点和造诣。

主要研发人员所应具备的素质条件：
◇ 具有系统的食品学、食品营养学知识理论；
◇ 掌握食品加工工艺，食品储运养护工艺；
◇ 熟练使用食品工艺相关工具、仪器设备；
◇ 有较高的英语读、写、听、说能力；
◇ 有多年的相关专业领域的科研工作经历，了解国内外新产品开发状况；
◇ 优秀的信息分析能力，敏锐的市场眼光；
◇ 有出色的协调能力和组织能力；
◇ 有较强的团队合作与沟通能力；
◇ 有吃苦耐劳精神，良好的职业素质。

五．财务规划
着眼于一项新技术或创新产品的创业企业不可能参考现有市场的数据、价格和营销方式。

因此，它要自己预测所进入市场的成长速度和可能获得纯利，并把它的设想、管理队伍和财务模型推销给决策者和投资者。

1． 商业计划书的条件假设。

商业计划书的条件假设：在产品进入成长期，需要扩大生产而进行招商引资时。

2． 预计的资产负债表。

预计的资产负债表（第一年）单位：万元
资产 负债及所有者权益
项目 年初年末项目 年初年末
现金 a A 应付帐款h H
应收帐款 b B 长期借款i I
直接材料 c C 普通股j J
产成品 d D 未分配利润ⅢⅣ
土地 e E
房屋及设备f F
累计折旧g G
资产总额ⅠⅡ权益总额ⅤⅥ
※Ⅰ=(a+b+c+d+e+f)-g
Ⅱ=(A+B+C+D+E+F)-G
Ⅲ=Ⅰ-(h+i+j)= (a+b+c+d+e+f)-(g+h+i+j)
Ⅳ=Ⅱ-(H+I+J)= (A+B+C+D+E+F)-(G+H+I+J)
Ⅴ=Ⅰ
Ⅵ=Ⅱ
3． 预计的损益表。

预计的损益表（第一年） 单位：万元
主营业务收入 1000
主营业务成本 380
毛利 620
销售及管理费用 150
利息 8
利润总额 462
所得税（估计） 174
税后净收益 288
4． 资金的来源和使用。

资金的来源：引资、贷款、企业自筹等。

资金的使用：新产品的开发；新设备的引进；技术人员的引进；员工培训；新型原材料的采购；广告宣传费用；促销试销费用等等。

六．公关与决策
1、政府政策与行业政策。

★ 《中华人民共和国食品安全法》
★ 《食品营养标签管理规范》
★ 《食品标识管理规定》
★ 《保健食品中着色剂限量卫生标准》
★ 《成都市食品添加剂管理办法》
★ 我国食品包装材料将有通则形式的新标准
★ 我国将制定修订六百项食品检测方法国家标准
★ 饼干新国家标准5月1日起实施
★ 我国低糖食品的相关标准预计会在2009年前后出台
★ 2008-2009年中国无糖食品市场现状分析与前景预测报告
2、广告与媒体（含电视、网路等）。

广告与媒体：⒈入世初期应以突出产品健康、长寿、低能的特色为重点。

⒉考虑到电视媒体的成本较高，拟采取以平面媒体和网络媒体为主。