审计取证单 .doc
审计取证单[例文]2-1
![审计取证单[例文]2-1](https://img.taocdn.com/s3/m/39476e38ad02de80d4d84070.png)
审计取证单
流水帐：（索引号+序号，如“LYY-02-1”）第页（共页）审计项目名称×××审计
被审计（调查）
单位或个人
×××公司
审计（调查）事项工程会议管理制度
审计
（调查）
事项摘要
201×年×月×日，跟踪审计组对工程会议管理制度进行取证。
1、工程会议管理制度，编制单位：×××，编制时间：×××。
附件：1.《工程会议管理制度》
审计人员编制日期
证据
提供
单位
意见
(盖章)
证据提供人（签名）日期
附件：页
[说明：1.主要适用于审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析；调查询问有关事项的记录。
2.证据提供单位意见栏填写不
下的，可另附说明。
]。
审计取证单参考格式
（签名）
附件：页
[说明：1.审计取证单主要适用于审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
2
项目名称被审计调查单位或个人审计调查事项审计调查事项摘要写事实或汇总审计事项审计人员编制日期证据提供单位意见盖章证据提供单位负责人签名日期附件
审计取证单
第页（共页）
项目名称
被审计（调查）
单位或个人
审计（调查）事项
（写事实或汇总审计事项）
审计
（调பைடு நூலகம்）
事项
摘要
审计人员编制日期
证据
提供
单位
(盖章)
1
意见证据提供单位负责人
审计取证单参考格式
审计取证单
第页（共页）
项目名称
被审计（调查）
单位或个人
审计（调查）事项
（写事实或汇总审计事项）
审计
（调查）
事项
摘要
审计
1
意见证据提供单位负责人
日期
（签名）
附件：页
[说明：1.审计取证单主要适用于审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
2
审计取证单样本。.doc
广元市利州区审计局审计证据汇总记录索引号：内容：工程基本概况：一、立项情况。
2008年12月31日，广元市利州区发展和改革局《关于北街幼儿园重建教学楼的立项批复》(广利区发改发[2008]770号)，项目建设内容和规模：重建教学楼一幢，建筑面积1200平方米，运动场200平方米及部分附属设施；项目总投资及资金来源：项目总投资260万元，资金来源为争取青少年基金会持助200万元、国家灾后重建资金60万元，项目建设工期：2009年3月至2009年10月。
二、初步设计批复情况2009年4月1日，广元市规划和建设局《关于广元市利州区北街幼儿园教学楼初步设计的批复》(广规建发[2009]基49号)，原则上同意零八一建筑勘察设计院的设计方案，总建筑面积1100.6平方米，总占地面积2796.57平方米，土建投资约447万元；教学综合楼建筑层数为局部三层，结构形式均为框架结构……。
二、招投标情况审计复核人员：审计人员：毛志彬2010年7月20日广元市利州区北街幼儿园委托四川中鑫工程造价事务所有限责任公司广元分公司编制工程量清单和预算控制价，并于2009年4月15日签订了《建设工程造价咨询合同》。
2009年4月28日，广元市利州区财政局《关于下达北街幼儿园教学楼及附属工程预算评审结论的通知》(广利财评[2009]131号)，审定金额2100676.39元，其中：工程施工费1897850.02元(教学楼1622342.00元，附属工程275508.02元)，预留金100000.00元，施工监理费50103.24元，招标代理费15182.80元，勘察设计费29000.00元，清单控制价编制费8540.33元。
广元市利州区北街幼儿园委托四川成化工程项目管理有限公司组织招标代理，并于2009年4月21日签订《委托招标代理合同》；招标文件显示：建设规模为新建教学综合楼1200平方米，运动场120平方米及部分附属工程；建设工期7个月；招标范围为土建、装饰及水电安装等建设内容；合同履行过程中物价波动引起的价格调整约定为不可调整，在履行合同时，应按照合同约定的单价和价格作价进行支付，即投标报价表中标明的单价和价格在合同执行过程中是固定不变的，不因物价波动而调整，风险和收益由承包人自行承担；专用合同条款中法律变化引起价格调整约定：工程量清单中已有适用于变更工程的价格，按工程量清单已有的价格确定；工程量清单中有类审计复核人员：审计人员：毛志彬2010年7月20日似于变更工程的价格，参照类似价格确定；工程量清单中没有适用或类似于变更工程的价格，按2004年，四川省建设工程工程量清单计价定额》相应定额综合单价下浮一定比例(该比例参照中标单位综合让利比例)确定该项目综合单价。
《审计情况取证单》
附件12：
审计情况取证单
第页（共页）项目名称
被审计单位或个人
审计事项（按照审计实施方案确定的事项名称填写）
审计
事项
摘要
审计人员编制日期
证据
提供
单位
(盖章)
（部门）
意见
证据提供单位（部门）负
日期
责人（签名）
[说明：证据提供单位需对审计提出的问题是否属实、数字是否准确予以答复。
如有异议，请提供有说服力的原始证据；若无异议，但需要申述客观原因和实际情况，可在“情况属实、数字准确”的前提下，适当申述一些客观原因和实际情况]。
审计取证单样本。
审计取证单样本。
广元市利州区审计局审计证据汇总记录索引号:审计人员:毛志彬 2010年7月20日第 1 页共 5 页广元市利州区北街幼儿园委托四川中鑫工程造价事务所有限责任公司广元分公司编制工程量清单和预算控制价，并于2009年4月15日签订了《建设工程造价咨询合同》。
2009年4月28日，广元市利州区财政局《关于下达北街幼儿园教学楼及附属工程预算评审结论的通知》(广利财评[2009]131号)，审定金额2100676.39元，其中:工程施工费1897850.02元(教学楼1622342.00元，附属工程275508.02元)，预留金100000.00元，施工监理费50103.24元，招标代理费15182.80元，勘察设计费29000.00元，清单控制价编制费8540.33元。
广元市利州区北街幼儿园委托四川成化工程项目管理有限公司组织招标代理，并于2009年4月21日签订《委托招标代理合同》;招标文件显示:建设规模为新建教学综合楼1200平方米，运动场120平方米及部分附属工程;建设工期7个月;招标范围为土建、装饰及水电安装等建设审计人员:毛志彬 2010年7月20日第 2 页共 5 页似于变更工程的价格，参照类似价格确定;工程量清单中没有适用或类似于变更工程的价格，按2004年，四川省建设工程工程量清单计价定额》相应定额综合单价下浮一定比例(该比例参照中标单位综合让利比例)确定该项目综合单价。
结算时新增工程量部分按上述方法计算总价再下浮8%执行，其中材料单价为中标材料单价。
评标办法为经评审的最低投标价法。
参与投标的施工企业共有5家，分别为广元市永昌建设有限公司(投标价1871354元)、广元市城市建设综合开发有限公司(投标价1749000元)、四川宏利建设有限公司(投标价18796756.44元)、广元市民兴建设有限公司(投标价1894401.89元)、广元市福森建设有限公司(投标价1868608.75元)等，比选会于2009年5月15日在广元市公共资源交易中心举行。
审 计 取 证 单
审计人员
编制日期
证据
提供
单位
意见
(盖章)
证据提供单位负责人
（签名）
日期
附件：页
[说明：1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
审计取证单
第页（共页）
项目名称
大同市第六人民医院资产负债情况审计
被审计（调查）
单位或个人
大同市第六人民医院
审计（调查）事项
截止2010年底资产负债情况
审计
（调查）
事项
摘要
该医院帐表反应截止2010年底资产负债情况：
资产总额24111360.97元。其中：流动资产12,015,597.49元（货币资金1095603.05元，财政应返还额度469600元，应收在院病人医疗款6591008.67元，应收医疗款252782.39元，其他应收款2604323.26元，坏账准备-363239.33元，存货696945.02元）；非流动资产16,489,051.48元（固定资产16,416,071.48元，在建工程75000元，待处理财产损益-2020元）。
负债总额11,956,970.46元，其中：应付账款2,919,126.61元，预收医疗款
1,429,115.87元，应付社会保障费2,478,081.40元，其他应付款5总额12,154,390.51元。其中：事业基金1,075,627.34元，固定基金
审计认定的事实摘要及审计结论：
（审计结论包括未发现问题的结论和已发现问题的结论。对已发现问题的结论，应说明得出结论所依据的规定和标准）
审计取证单[例文]1-1
![审计取证单[例文]1-1](https://img.taocdn.com/s3/m/80cf8aad8bd63186bcebbc76.png)
单位
意见
(盖章)
证据提供人（签名）
日期
附件：页
[说明：1.主要适用于审计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析；调查询问有关事项的记录。2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。]
审计取证单
流水帐：（索引号+序号，如“LYY-01-1”）第页（共页）
审计项目名称
×××审计
被审计（调查）
单位或个人
××Байду номын сангаас公司
审计（调查）事项
项目的前期基本建设程序-项目建议书及审批文件
审计
（调查）
事项
摘要
201×年×月×日，跟踪审计组对项目项目建议书及审批文件进行取证。
1．《×××工程建议书》，编制单位：×××，编制时间：×年×月×日。
2．《关于同意××建议书的函》（海发改投资函〔20××〕××号），审批单位：×××，审批时间：×年×月×日。本项目建设规模和内容：×××。项目总投资×××万元。其中，建安工程费×××万元，其他工程费用×××万元，预备费×××万元。
附件：1.项目建议书
2.《关于同意××建议书的函》
审计人员
编制日期
证据
审计取证单、底稿
审计取证单
第页（共页）
附件：页
[说明：1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审
计事项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说
明。
]
审计工作底稿
索引
号：
第页（共页）
附件：页
[说明：审核人员提出2、3项审核意见的，审计人员应当将落实情况和结果作出书面说明，经审核人员
认可并签字后，附于本底稿后。
]
* * * * * * （审计机关全称）
审计文书送达回证
送达文书名称和文号：
送达机关：（盖章）
送件人及送件时间：（签名） * * * * 年 * * 月 * * 日
送达方式：
受送达机关或者个人：（签章） * * * * 年 * * 月 * * 日
收件人及收件时间：（签名） * * * * 年 * * 月 * * 日
备注：直接送达或者委托送达的，请将本送达回证填写后交还送件人；邮寄送达的，请将本送达回证寄交* * *（写明送达机关名称），地址：* * *，邮编：* * *。
不说明问题的审计取证单
不说明问题的审计取证单
摘要：
1.审计取证单的重要性
2.不说明问题的审计取证单的影响
3.如何解决不说明问题的审计取证单
正文：
审计取证单是审计过程中必不可少的一部分，它是审计员在进行审计时获取证据的记录单据。
然而，有些审计取证单并没有清楚地说明问题，这给审计工作带来了很多困扰。
首先，不说明问题的审计取证单会影响审计的质量。
审计员在进行审计时，需要根据取证单上的信息来判断被审计单位是否存在问题。
如果取证单上没有清楚地说明问题，审计员就无法准确地判断被审计单位的情况，从而影响审计的质量。
其次，不说明问题的审计取证单还会影响审计的效率。
如果取证单上没有清楚地说明问题，审计员就需要花费更多的时间去了解情况，这无疑会增加审计的时间成本，影响审计的效率。
针对这种情况，审计员需要采取一些措施来解决不说明问题的审计取证单。
首先，审计员需要提高自身的专业素养，增强对审计取证单的理解和分析能力。
其次，审计员需要和被审计单位进行充分的沟通，了解被审计单位的实际情况，以便更好地进行审计。
总的来说，不说明问题的审计取证单是审计工作中常见的问题，它影响了
审计的质量和效率。
三医联动审计取证单
三医联动审计取证单
三医联动审计取证单是指在医疗审核过程中，由三个医疗机构联合进行审计，并填写的取证单。
该取证单用于记录医疗服务的相关信息和数据，以便进行审计和验证。
取证单一般包括以下内容：
1. 患者信息：包括患者姓名、年龄、性别等基本信息。
2. 就诊信息：包括就诊日期、就诊医院、就诊科室等信息。
3. 诊断信息：记录医生对患者的诊断结果，如疾病名称、病情描述等。
4. 医疗操作信息：记录医生对患者的医疗操作，如手术过程、用药情况等。
5. 费用信息：记录患者的医疗费用情况，包括药品费用、检查费用、手术费用等。
6. 医保信息：记录患者的医保情况，包括医保类型、医保报销比例等。
7. 审计结论：记录医疗审计的结论，包括是否存在违规行为、需要退款等。
三医联动审计取证单的目的是为了提高医疗服务的质量和效率，防止医疗欺诈和虚假报销行为的发生。
通过三医联动的方式，可以减少信息不对称和造假的可能性，提高医疗服务的透明度和公正性。
同时，也可以为医疗机构提供真实、准确的数据，以便进行绩效考核和优化流程。
不说明问题的审计取证单
不说明问题的审计取证单摘要：一、审计取证单的概念与作用1.审计取证单的定义2.审计取证单在审计过程中的重要性二、不说明问题的审计取证单1.审计取证单存在的问题a.取证单内容不详细b.取证单格式不规范c.取证单缺乏关联性2.问题审计取证单的影响a.影响审计结果的准确性b.增加审计风险c.可能导致审计失败三、如何提高审计取证单的质量1.明确取证单的内容要求2.规范取证单的格式3.加强取证单的关联性4.定期对审计取证单进行审查与改进正文：审计取证单是审计过程中重要的书面证据，它记录了审计人员从被审计单位获取的各种信息和数据。
一份详尽、准确、规范的审计取证单对于保证审计质量具有重要意义。
然而，现实中存在一些不说明问题的审计取证单，这给审计工作带来了诸多困扰。
首先，审计取证单存在的问题主要表现在以下几个方面：一是取证单内容不详细。
部分取证单所列信息过于简单，无法为审计人员提供充分的审计依据。
二是取证单格式不规范。
格式的不规范可能导致审计证据的丢失或混淆，影响审计工作的顺利进行。
三是取证单缺乏关联性。
审计取证单之间、取证单与审计报告之间缺乏有效的关联，使得审计人员难以对审计证据进行有效整合。
这些问题审计取证单的影响是多方面的。
首先，它们会影响审计结果的准确性。
由于取证单提供的信息不足，审计人员可能无法全面了解被审计单位的情况，从而导致审计结果的偏差。
其次，问题取证单会增加审计风险。
如果审计取证单存在问题，审计人员在撰写审计报告时可能会引用错误的证据，从而导致审计报告被质疑。
最后，问题审计取证单可能导致审计失败。
如果审计取证单的质量无法得到保证，整个审计过程可能会受到质疑，从而导致审计失败。
为提高审计取证单的质量，审计部门应采取以下措施：一是明确取证单的内容要求，确保取证单所列信息详尽、准确；二是规范取证单的格式，避免因格式问题导致审计证据的丢失或混淆；三是加强取证单的关联性，确保取证单之间、取证单与审计报告之间具有有效的关联；四是定期对审计取证单进行审查与改进，及时发现并解决取证单存在的问题。
行政事业单位审计取证单和工作底稿
xx单位成立于2008年1月，为xx单位直属全额拨款参照公务员管理的事业单位，履行xxx管理职责。核定事业编制26名、编外用工5名，实有在编在职人员26名、编外用工5名、离退休人员2名。内设机构有办公室、管理一科、管理二科、管理三科。
xx单位设有单位行政账、工会账两套账，行政账由青田县会计核算中心核算，工会账由单位自行核算。王五同志于2008年1月ห้องสมุดไป่ตู้担任处长，主持全面工作。
审计人员
张三 李四
编制日期
2015-8-x
证据
提供
单位
意见
(盖章)
证据提供单位负责人
（签名）
日期
审计工作底稿
索引号：01
项目名称
xx单位财务收支审计
审计事项
摸清被审单位基本情况
审计人员
张三
编制日期
2015年08月x日
审计过程：
查阅xx单位机构人员编制批文、内部控制制度汇编等资料，了解到xx单位基本情况如下：
审核意见：
审核人员
审核日期
附件： 页
审计取证单
第1页（共1页）
项目名称
xx单位财务收支审计
被审计
单位或个人
xx单位
审计事项
票据管理使用情况
审计
事项
摘要
延伸审计票据结报情况发现，xx单位有12份《浙江省行政事业性收费统一票据》、17份《浙江省培训收费专用收据》未及时缴销。其原因是县xx单位与县财政局综合处信息沟通和业务不衔接所致。建议今后重视票据管理使用，及时与相关部门沟通，掌握单位票据领用与缴销基本情况，并切实做好票据缴销工作。
4财政审计取证单
（调查） 入，保障 XXX 河、XXX特区城市管理均等化。二是全力推进产业转型升级、加大战略性新兴产业、未来
事项 产业等产业专项资金的投入，加强扶持总部经济的力度，支持生产性服务业的发展， 全面完成对科技、信息、金融等支持经济类支出 XXX 亿元。三是创新财政支持经
审计取证单
第 页（共 页）
项目名称
被审计（调查） 单位或个人
2015 年 XXX 市本级预算执行情况 XXX 市财政委员会
审计（调查）事项 审计评价
根据市财政委提供的工作总结等资料，作出如下审计评价：2015 年、XXX 市
委围绕 XXX 市委、XXX 市中心工作，贯彻落实国务院稳增长、促改革、调结构、
意见
证据提供单位负责人
（签名）
附件：
页
(盖章) 日期
件，规范国库现金管理招标全流程、构建银行评价指标体系、明确银行申报资格，
全年操作现金规模达 XXX 亿元。加大财政预决算信息公开力度，推进部门预算、
决算信息及“三公”经费公开，2015 年，市本级 100 个预算单位全面公开部门决
算和“三公”经费。
审计人员
编制日期
经研究，建议《审计评级》取证单根据实际情况作以下修改： 1.根据新《预算法》的规定，建议将“市本级公共财政收入”的表述调整为“市本 级一般公共预算收入”。 2.根据市财政委的 2015 年决算数据，建议将第三段民生保障的表述修改为“一是 民生保障支出进一步提高，全市一般公共预算用于教育、医疗卫生、社会保障和 就业等九大类民生支出 XXX 亿元，增长 XXX%，保障市政府 118 件民生实事„”， 建议将支持经济类支出的表述修改为“„全市一般公共预算完成对科技、信息、 金融等支持经济类支出 XXX 亿元”，建议将创新财政支持经济发展方式的表述修 改为“„市本级设立政府投资引导基金 310 亿元„”。 证据 3.根据市财委的 2015 年决算数据，建议将第二段“2015 年市级公共财政收入 XXX 提供 亿元”更改为“2015 年市级一般公共预算收入 XXX 亿元”。 单位 其他无意见。
审计取证单的要求
审计取证单的要求
审计取证单是审计工作中的一项重要工具，用于记录、取得和保存审计取证的相关信息。
以下是审计取证单的常见要求：
1. 完整记录：审计取证单应准确、完整地记录取证过程中的关键信息，包括取证日期、取证地点、取证人员等。
2. 样本选择：审计取证单应明确记录所选取的取证样本的依据和依据的可行性，保证取证样本的代表性和合理性。
3. 取证方式：审计取证单应明确记录取证的方式和方法，包括采访、观察、检阅文件等，以确保取证过程的透明和可追溯性。
4. 取证对象：审计取证单应明确记录取证对象的身份和相关背景信息，以便分析和评估取证对象的重要性和可靠性。
5. 取证内容：审计取证单应详细描述取证过程中收集到的具体信息内容，包括相关文件、记录和口头陈述等，以确保后续审计工作的依据和可操作性。
6. 取证记录：审计取证单应详细记录取证过程中的所有关键环节和结果，包括取证人员的行为和态度、可能存在的限制因素等，以便后续审计工作的分析和评估。
7. 取证说明：审计取证单应对取证过程中可能存在的疑点、疑难问题和争议进行说明，确保后续审计工作的可靠性和客观性。
8. 取证复核：审计取证单应经过相关人员的复核和确认，确保信息的准确性和权威性。
审计取证单的要求可以根据具体的审计需求和规范进行调整和补充。
在实际操作中，审计人员应严格按照规定要求填写和保存审计取证单，并确保取证过程的合法性和完整性。