浅议商业银行担保圈贷款风险管控与审计策略探析

浅议商业银行担保圈贷款风险管控与审计策略探析
商业银行是金融市场的重要组成部分，其主要业务是向客户提供贷款和融资服务。

贷
款业务不仅可以促进实体经济发展，还可以为商业银行带来丰厚的利润。

然而，随着经济
风险的增加和金融监管的加强，商业银行面临着越来越大的风险。

其中，担保圈贷款风险
是商业银行最为关注的问题之一。

本文将从风险管控和审计策略两个方面对商业银行担保
圈贷款的风险进行分析。

一、担保圈贷款风险的产生原因
担保圈贷款是指商业银行在发放贷款时，要求贷款人提供担保，同时在担保中列出了
多个关联企业。

这种贷款的风险在于，如果一个企业出现逾期或者违约，整个担保圈内的
企业都会受到影响。

担保圈贷款风险主要有以下两个原因：
1. 企业集团内部风险传染
一般来说，担保圈贷款都是由企业集团内部的多个企业共同担保而成。

如果其中一个
企业出现逾期或者违约，其它企业也可能因为财务状况受到影响而无法按时还款。

而且，
由于担保关系的复杂性，银行需要对多个企业的财务状况进行评估，难免会出现一些漏
洞。

2. 企业关联关系复杂
担保圈贷款要求借款企业在担保中列出多个关联企业。

这些关联企业可能存在着复杂
的关系，一些企业可能并不符合商业银行的贷款要求，但是因为其与其他企业之间的关系，其仍然被列为借款企业的担保方。

这就增加了商业银行的风险。

商业银行如何有效地控制担保圈贷款风险，从而保护自身的资产和利益？以下是一些
建议：
1. 加强贷前审查
商业银行在发放担保圈贷款之前，应该对涉及到的关联企业进行细致的财务调查和风
险评估。

对于不符合贷款要求的企业，应该有所限制或者拒绝其加入到担保圈中。

这样可
以有效地减少风险传染的可能性。

2. 加强贷后监管
商业银行在发放担保圈贷款之后，应该对借款企业的流动资金和现金流进行监控，及
时发现可能存在的风险。

一旦借款企业出现了逾期或者违约的情况，商业银行应该立即采
取措施，从而减少风险的扩大化。

3. 建立风险溢出机制
商业银行可以设立一个担保圈风险管理机制，即为担保圈内的企业设置相应的风险溢
出机制，这样可以避免担保圈内的企业因为某个企业的问题而影响到整个担保圈的风险，
从而保障商业银行利益安全。

三、审计策略
与担保圈贷款风险管控相比，审计策略的角度更加关注内部控制和监管的有效性，尤
其重视商业银行内部审计的角色和作用。

1. 内部审计制度建设
商业银行应该建立完善的内部审计制度，以对担保圈贷款业务进行监控和管理。

具体
而言，商业银行可以划分专门的审计团队，对担保圈贷款业务实行全程监管，确保风险控
制措施的有效性。

2. 审计重点
审计人员应该把重点放在对担保圈贷款风险管控措施的检查过程中，包括贷前审查、
贷后风险管理、风险溢出机制的设立等等。

此外，还需要检查企业内部担保关系的复杂性，发现潜在的风险点。

3. 报告和反馈机制
内部审计之后，应该及时形成审计报告，向商业银行高层和监管部门进行反馈。

商业
银行必须对审计报告中提出的问题进行解决和改进，从而加强对担保圈贷款风险的管控效果。

综上所述，商业银行的担保圈贷款业务是存在风险的，但是通过加强风险管控和内部
审计，可以有效地控制担保圈贷款风险，保障自身资产和利益。