上市公司发行新股练习试卷5(题后含答案及解析)

上市公司发行新股练习试卷5(题后含答案及解析) 题型有：1. 单项选择题 2. 多项选择题 3. 判断题
单项选择题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。

1．改变招股说明书所列资金用途，必须经( )作出决议。

A．股东大会
B．董事会
C．监事会
D．证监会
正确答案：A
解析：改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。

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2．上市公司申请发行新股，现任董事、监事和高级管理人员应最近( )个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近( )个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

A．12 6
B．24 12
C．36 12
D．36 24
正确答案：C
解析：上市公司申请发行新股，现任董事、监事和高级管理人员应具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，不存在违反《公司法》148条、149条规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

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3．代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

A．50%
B．60%
C．70%
D．80%
正确答案：C
解析：控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

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4．股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。

A．1/2
B．2/3
C．3/4
D．全部
正确答案：B
解析：股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

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5．上市公司发行新股决议( )有效。

A．半年
B．一年
C．两年
D．三年
正确答案：B
解析：上市公司发行新股决议1年有效。

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6．非公开发行股票的特定对象应不超过( )人。

A．5
B．10
C．15
D．20
正确答案：B
解析：非公开发行股票的特定对象应不超过10人。

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7．上市公司非公开发行股票的发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的( )。

A．70%
B．80%
C．90%
D．95%
正确答案：C
解析：上市公司非公开发行股票的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%。

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8．新股发行应按照下列( )顺序进行。

①股东大会批准②聘请保荐机构③董事会作出决议④编制和提交申请文件
A．①②③④
B．②③①④
C．③②①④
D．②①③④
正确答案：B
解析：首先聘请保荐机构，由保荐机构和发行人共同制定可行性方案，方案交董事会决议，决议通过后交股东大会批准，股东大会批准后才可向证监会编制和提交申请文件。

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多项选择题本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。

以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。

多选、少选、错选均不得分。

9．上市公司公开发行新股主要有( )方式。

A．向原股东配售股份
B．向机构投资者发售股票
C．向不特定对象公开募集
D．向特定对象发售股票
正确答案：A,C
解析：上市公司公开发行新股是指上市公司向不特定对象发行新股，包括向原股东配售股份和向不特定对象公开募集股份。

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10．上市公司公开发行新股，必须具备下列( )条件。

A．负债比例比较低
B．良好的组织机构
C．持续盈利能力，良好财务状况
D．最近3年内财务会计文件无虚假记载
正确答案：B,C,D
解析：根据《证券法》第30条的有关规定，上市公司公开发行新股，必须具备下列条件：(1)具备健全且运行良好的组织机构；(2)具有持续盈利能力，财务状况良好；(3)公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为；(4)经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

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11．下列( )公司不能公开发行新股。

A．公司6个月前发生一起违规对外提供担保的行为
B．去年公开发行一次债券，去年的营业利润比前年下降30%
C．最近3年以现金方式累计分配的利润占最近3年实现的年均可分配利润的50%
D．去年1名高级技术师离职
正确答案：A,D
解析：有下列情形的公司不可以公开发行新股：(1)最近12个月内存在违规
对外提供担保的行为；(2)最近24个月内曾公开发行证券的，发行当年营业利润比上年下降50%以上；(3)高级管理人员和核心技术人员不稳定，最近12个月内发生重大不利变化；(4)最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；(5)最近3年以现金方式累计分配的利润少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。

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12．下列( )公司不得向原股东配股。

A．资产质量稍有瑕疵但不足以对公司财务状况造成重大不利影响
B．拟配股数量占本次配股前股本总额的40%
C．控股股东未公开承诺认配股份的数量
D．未按《证券法》规定的代销方式发行
正确答案：B,C,D
解析：向原股东配股，除符合一般规定外，还应当符合下列规定：(1)拟配股数量不超过本次配股前股本总额的30%。

(2)控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。

(3)采用《证券法》规定的代销方式发行。

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13．下列( )不得向不特定对象公开募集股份。

A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率为5%
B．投资金融公司上月向外借款500万
C．发行价格应低于前1个交易日的均价
D．实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
正确答案：A,C,D
解析：有下列情形之一的不得向不特定对象公开募集股份：(1)最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均低于6%；(2)金融类企业外，最近1期末存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形；(3)发行价格应低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价；(4)未建立募集资金专项存储制度；(5)上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为。

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14．定价基准日可以定为( )。

A．提起申请
B．董事会决议公告日
C．申请通过
D．股东大会决议公告日
正确答案：B,D
解析：定价基准日可以为关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日、股东大会决议公告日，也可以为发行期的首日。

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15．要想确定定价基准日前20个交易日股票交易均价，应先得出( )。

A．前20个交易日交易价格
B．前20个交易日交易总额
C．前20个交易日市净率
D．前20个交易日交易总量
正确答案：B,D
解析：定价基准日前20个交易日股票交易均价一定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量。

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16．非公开发行股票时，除( )发行对象外，发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。

A．上市公司的控股股东
B．通过本次购股取得上市公司实际控制权的投资者
C．董事会拟引入的境内外战略投资者
D．认购额在500万以上的投资者
正确答案：A,B,C
解析：非公开发行股票时，上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人，通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者，董事会拟引入的境内外战略投资者这三类投资者认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让，除此外发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。

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判断题本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。

判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B。

17．上市公司发行新股，可以公开发行，也可以非公开发行。

( ) A．正确
B．错误
正确答案：A
解析：略知识模块：上市公司发行新股
18．擅自改变募集资金用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。

( )
A．正确
B．错误
正确答案：A
解析：略知识模块：上市公司发行新股
19．在判断上市公司的盈利能力的可持续性时，最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为计算依据。

A．正确
B．错误
正确答案：B
解析：判断上市公司盈利能力的可持续性时，最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据。

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20．上市公司公开发行股和非公开发行股票，都应当由证券公司承销。

( )
A．正确
B．错误
正确答案：B
解析：非公开发行股票，如发行对象均属于原前10名股东的，则可以由上市公司自行销售。

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21．向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。

( )
A．正确
B．错误
正确答案：A
解析：略知识模块：上市公司发行新股
22．发行对象为境外战略投资者的，应当经证监会事先批准。

( ) A．正确
B．错误
正确答案：B
解析：发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。

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23．持续督导期届满，不管发生任何情况，保荐人都可结束督导任务。

( )
A．正确
B．错误
正确答案：B
解析：持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人应当继续完成。

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24．发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用特殊程序。

A．正确
B．错误
正确答案：B
解析：发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用普通程序。

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25．发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。

( )
A．正确
B．错误
正确答案：A
解析：略知识模块：上市公司发行新股。